การเริ่มต้นและภาษี: 10 สิ่งที่ต้องรู้

ไม่ต้องสงสัยเลยว่าการเริ่มต้นธุรกิจเป็นหนึ่งในช่วงเวลาที่น่าตื่นเต้นที่สุดในชีวิตของผู้ประกอบการ แต่มันไม่ได้มาโดยปราศจากชุดของความท้าทายในตัวมันเอง หนึ่งในความท้าทายเหล่านั้นคือการหาวิธียื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณอย่างถูกต้องเมื่อเริ่มต้น

โชคดีที่กรมสรรพากรได้สร้างพอร์ทัลออนไลน์ที่คุณสามารถยื่นและชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ได้ บริการฟรีนี้ช่วยให้ผู้ประกอบการติดตามความก้าวหน้าทางธุรกิจได้อย่างง่ายดายตลอดทั้งปี โดยจะให้คำแนะนำโดยละเอียดในการกรอกแต่ละส่วนของการคืนสินค้า

อย่างไรก็ตาม ยังมีข้อควรพิจารณาด้านภาษีที่สำคัญบางประการที่คุณต้องระวังเมื่อเริ่มต้นธุรกิจ สิ่งสำคัญสิบประการเกี่ยวกับภาษีสำหรับสตาร์ทอัพมีดังนี้

1. การยกเว้นภาษี

IRS เสนอการยกเว้นภาษีของรัฐสำหรับธุรกิจบางประเภท ซึ่งรวมถึงองค์กรการกุศลและองค์กรไม่แสวงหาผลกำไร

หากธุรกิจเริ่มต้นของคุณมีคุณสมบัติได้รับการยกเว้นภาษีนี้ คุณไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับผลกำไรที่บริษัทได้รับ อย่างไรก็ตาม หากรายได้ของบริษัทของคุณเกินเกณฑ์ที่กำหนดทุกปี คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับรายได้ทั้งหมดที่สูงกว่าเกณฑ์นั้น

หากคุณวางแผนที่จะดำเนินการไม่แสวงหากำไร ให้ตรวจสอบกับ IRS เพื่อดูว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษีหรือไม่ คุณอาจต้องการความ ช่วยเหลือในการยื่น 501c3 โดยปรึกษากับทนายความท้องถิ่นที่เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ทำผิดกฎหมาย

2. โครงสร้างธุรกิจของคุณ

การเลือกโครงสร้างถือเป็นการตัดสินใจที่สำคัญที่สุดอย่างหนึ่งเมื่อคุณเริ่มต้นธุรกิจ มีสามประเภทหลักของสิ่งนี้:

• แต่เพียงผู้เดียว: คุณเป็นผู้รับผิดชอบภาระผูกพันทางการเงินทั้งหมดของบริษัทเป็นการส่วนตัว คุณยังมีความรับผิดไม่จำกัดสำหรับหนี้สินหรือคดีความใดๆ ต่อบริษัท

• ห้างหุ้นส่วน: มันเหมือนกับการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว แต่ต้องมีพันธมิตรอย่างน้อยหนึ่งราย พันธมิตรร่วมรับผิดชอบหนี้สินของบริษัท พวกเขายังแบ่งความเป็นเจ้าของบริษัทระหว่างพวกเขาอย่างเท่าเทียมกัน

• คอร์ปอเรชั่น: บริษัท เป็นนิติบุคคลแยกต่างหากจากผู้ถือหุ้น ผู้ถือหุ้นไม่ต้องรับผิดในหนี้ของบริษัทหรือคดีความ แต่จะได้รับเงินปันผลตามผลกำไรของบริษัทเท่านั้น

เมื่อเลือกโครงสร้างธุรกิจที่จะใช้ ให้พิจารณาถึงความเสี่ยงที่คุณต้องการรับ การเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวนั้นสร้างได้ง่าย แต่ต้องการการทำงานมากกว่าโครงสร้างอื่นๆ บรรษัทสร้างยากกว่ามาก แต่ให้ความคุ้มครองแก่นักลงทุนมากกว่า

3. ภาษีเงินเดือน

ในฐานะเจ้าของ/นายจ้าง คุณต้องหักภาษีเงินเดือนจากค่าจ้างของพนักงาน รวมถึงภาษีประกันสังคมและภาษี Medicare

หักภาษีเหล่านี้จากเช็คเงินเดือนของพนักงานก่อนส่งให้กับรัฐบาล นอกจากนี้ คุณต้องรวบรวมเงินสมทบประกันสังคมจากพนักงานของคุณ หากคุณไม่ทำเช่นนั้น คุณอาจต้องเผชิญกับบทลงโทษ

นายจ้างต้องจัดเตรียมแบบฟอร์ม W-2 ให้กับคนงานด้วย เอกสารนี้แสดงจำนวนเงินที่จ่ายให้กับพนักงานแต่ละคนและจำนวนเงินที่หักไป

IRS มีแหล่งข้อมูลมากมายเพื่อช่วยให้ธุรกิจขนาดเล็กเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีเงินเดือน ซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือนยังสามารถช่วยให้คุณ จัดการบัญชีเงินเดือน ได้ อย่างมีประสิทธิภาพ

4. การหักภาษี

เจ้าของธุรกิจสตาร์ทอัพสามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายหรือหักภาษีได้หลายประเภท มีตั้งแต่เครื่องใช้สำนักงานไปจนถึงค่าเดินทาง

ในการพิจารณา deductibles พวกเขาต้องเป็นไปตามเกณฑ์สามข้อนี้:

• ต้องเกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของคุณ
• จำเป็นสำหรับธุรกิจของคุณ
• ไม่สามารถเป็นเรื่องส่วนตัวได้

ตัวอย่างเช่น คุณไม่สามารถหักค่าพักร้อนได้ เว้นแต่คุณจะเดินทางออกจากบ้านเพื่อทำธุรกิจ

อย่างไรก็ตาม คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายในการซื้ออุปกรณ์ใหม่ที่ใช้สำหรับธุรกิจของคุณโดยเฉพาะได้

5. ภาษีสรรพสามิต

บางรัฐกำหนดภาษีสรรพสามิตสำหรับผลิตภัณฑ์และบริการเฉพาะ เช่น น้ำมันเบนซิน บุหรี่ การฟอกหนังในร่ม ฯลฯ คุณต้องเก็บภาษีเหล่านี้จากลูกค้าที่จุดชำระเงิน

คุณยังสามารถเรียกเก็บค่าธรรมเนียมจากลูกค้าเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการเก็บภาษีเหล่านี้ได้ อย่างไรก็ตาม หากคุณรวบรวมค่าธรรมเนียมเหล่านี้ไม่เพียงพอ คุณอาจจะต้องเสียภาษีคืน นี่คือการตัดสินใจที่สำคัญในการตรวจสอบที่เกี่ยวข้องกับการเริ่มต้นและภาษีทั้งหมด

6. ภาษีโดยประมาณ

ภาษีโดยประมาณคือการชำระเงินที่คุณจ่ายให้กับภาษีในอนาคต สามารถคำนวณได้จากรายได้ของปีก่อนหน้า

โดยปกติการชำระเงินเหล่านี้จะต้องหนึ่งครั้งต่อไตรมาส จำนวนเงินขึ้นอยู่กับรายได้รวมของคุณในช่วงไตรมาสที่ผ่านมา ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ คุณอาจไม่ต้องเสียภาษีโดยประมาณจนกว่าจะมีการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลรายไตรมาสของปีถัดไป

7. การเก็บบันทึก

วิธีที่ดีที่สุดวิธีหนึ่งในการหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีคืนคือการเก็บบันทึกที่ถูกต้อง รวมถึงการติดตามรายได้และค่าใช้จ่ายของคุณ

คุณสามารถใช้เครื่องมือต่างๆ เช่น สเปรดชีตหรือซอฟต์แวร์การบัญชีเพื่อจัดระเบียบข้อมูลนี้ หากคุณเลือกใช้กระดาษ คุณอาจต้องการตั้งค่าระบบที่คุณจดรายการธุรกรรมทันทีที่คุณดำเนินการเสร็จสิ้น จากนั้นคุณสามารถโอนบันทึกย่อเหล่านั้นไปยังคอมพิวเตอร์ของคุณเมื่อคุณกลับถึงบ้าน

8. วันภาษี

วันที่ครบกำหนดชำระภาษีแตกต่างกันไปตามประเภทของภาษี บางแห่งมีกำหนดส่งทุกวันที่ 15 เมษายน ในขณะที่บางรายการมีกำหนดส่งตลอดทั้งปี ภาษีอื่นๆ จะถึงกำหนดชำระก่อนหรือหลัง ขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจของคุณ ตัวอย่างเช่น ห้างหุ้นส่วนและ LLCs มีกำหนดเวลายื่นภาษีของตนเอง หากต้องการทราบว่าคุณจะครบกำหนดเมื่อใด ให้ไปที่เว็บไซต์ IRS

9. การยื่นภาษี

ประเด็นสำคัญอีกประการสำหรับการปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับสตาร์ทอัพและภาษีคือการยื่นเรื่องเหล่านี้! เมื่อคุณคำนวณภาษีทั้งหมดเสร็จแล้ว ก็ถึงเวลายื่นภาษี คุณสามารถทำได้ทางออนไลน์หรือทางไปรษณีย์ธรรมดา มีสองวิธีหลักในการยื่นภาษี: คุณสามารถเตรียมคืนสินค้าเองหรือ จ้างบริการบัญชี เพื่อดำเนินการแทนคุณ

• DIY

หากคุณวางแผนที่จะดำเนินการด้วยตนเอง คุณควรรวบรวมใบเสร็จและเอกสารอื่นๆ ทั้งหมดก่อน จากนั้นสร้างสเปรดชีตที่มีคอลัมน์สำหรับภาษีแต่ละประเภทที่คุณยื่น

ถัดไป ให้รวมผลรวมของคุณสำหรับแต่ละคอลัมน์ สุดท้าย ให้ป้อนตัวเลขลงในแบบฟอร์มภาษีของคุณ

• จ้างบริการด้านบัญชี

ในทางกลับกัน ถ้าคุณเลือกที่จะจ้างคนมาทำแทนคุณ คุณจะต้องเตรียมเอกสารฉบับเดียวกันให้พวกเขา พวกเขาจะคำนวณภาษีของคุณและส่งสำเนาการคืนสินค้าของคุณ

10. การชำระเงินและการคืนเงิน

หลังจากยื่นภาษีแล้ว คุณจะต้องชำระยอดค้างชำระใดๆ หมายถึงการส่งเงินไปยังหน่วยงานของรัฐที่เหมาะสม

สุดท้าย การคืนเงินคือการชำระเงินให้กับผู้เสียภาษีที่ชำระภาษีเกิน หากคุณจ่ายภาษีมากเกินไป คุณจะได้รับเช็คคืน การคืนเงินของคุณจะถูกส่งไปยังบัญชีธนาคารของคุณโดยตรง หากคุณเป็นหนี้มากกว่าที่คุณได้รับ คุณจะต้องชำระเงินให้กับรัฐบาล

ความคิดสุดท้าย

การเริ่มต้นธุรกิจต้องใช้ความกล้าหาญ แต่เมื่อคุณทำสำเร็จแล้ว คุณจะรู้ได้อย่างรวดเร็วว่าการเป็นเจ้านายของตัวเองนั้นมาพร้อมกับข้อดีของมัน เมื่อคุณทราบข้อมูลพื้นฐานเบื้องหลังการเริ่มต้นธุรกิจและภาษีแล้ว การเริ่มต้นธุรกิจของคุณเองและการจัดการด้านภาษี คุณจะสามารถปฏิบัติหน้าที่ทางธุรกิจได้ คุณจะรู้ได้อย่างรวดเร็วว่าการเป็นผู้ประกอบการที่คุ้มค่านั้นเป็นอย่างไร