スタートアップと税金：知っておくべき10のこと

起業は起業家の人生で最もエキサイティングな時期の1つであることは間違いありません。 しかし、それはそれ自身の一連の課題なしには実現しません。 それらの課題の1つは、スタートアップとして納税申告書を適切に提出する方法を見つけることです。

幸いなことに、IRSは、電子的にファイルを作成して支払いを行うことができるオンラインポータルを作成しました。 この無料サービスにより、起業家は年間を通じてビジネスの進捗状況を簡単に追跡できます。 返品の各セクションを完了するための詳細な手順を提供します。

ただし、事業を開始する際に知っておく必要のある重要な税務上の考慮事項がまだいくつかあります。 スタートアップの税金に関する10の重要事項は次のとおりです。

1.免税

IRSは、特定の種類の企業に対して州税の免税を提供しています。 これらには、慈善団体や非営利団体が含まれます。

スタートアップ企業がこの免税の対象となる場合、会社が得た利益に対して連邦所得税を支払う必要はありません。 ただし、会社の収入が毎年特定のしきい値を超える場合は、そのしきい値を超えるすべての収入に対して連邦所得税を支払う必要があります。

非営利団体を運営する場合は、IRSに問い合わせて、免税の対象となるかどうかを確認してください。 また、法律に違反しないように、税務を専門とする地元の弁護士に相談して、 501c3の申告について支援を求めることもできます。

2.あなたのビジネス構造

構造の選択は、ビジネスを開始するときに行う最も重要な決定の1つです。 これには主に3つのタイプがあります。

• 個人事業主：あなたは会社のすべての金銭的義務に対して個人的に責任があります。 また、会社に対する債務や訴訟についても無制限の責任を負います。

• パートナーシップ：個人事業主のようなものですが、少なくとも1人以上のパートナーが必要です。 パートナーは会社の責任について責任を共有します。 彼らはまた、会社の所有権を彼らの間で均等に分割します。

• 法人：法人は、株主とは別の法人です。 株主は会社の債務や訴訟に対して責任を負いません。 代わりに、彼らは会社の利益に基づいて配当を受け取るだけです。

使用するビジネス構造を選択するときは、どのようなリスクを冒しても構わないと思っているかを考慮してください。 個人事業主は簡単に形成できますが、他の構造よりも多くの作業が必要です。 企業を設立するのははるかに困難ですが、投資家により多くの保護を提供します。

3.給与税

所有者/雇用者は、社会保障税やメディケア税など、従業員の賃金から給与税を源泉徴収する必要があります。

政府に送金する前に、従業員の給与からこれらの税金を差し引いてください。 さらに、従業員から社会保障負担金を徴収する必要があります。 そうしないと、ペナルティに直面する可能性があります。

雇用主はまた、労働者にW-2フォームを提供する必要があります。 この文書は、各従業員に支払われた金額と、どのような控除が行われたかを示しています。

IRSは、中小企業が給与税についてさらに学ぶのに役立ついくつかのリソースを提供しています。 Payrollソフトウェアは、 Payrollを効率的に管理するのにも役立ちます。

4.税額控除

スタートアップ企業の経営者は、さまざまな種類の費用や税額控除を請求できます。 これらは事務用品から旅費にまで及びます。

控除対象を決定するには、次の3つの基準を満たす必要があります。

• それはあなたのビジネスの運営に関連している必要があります。
• それはあなたのビジネスに必要であるに違いありません。
• 個人的なことはできません。

たとえば、ビジネスを行うために家を離れて旅行している場合を除いて、休暇の費用を差し引くことはできません。

ただし、ビジネス専用の新しい機器を購入する費用を差し引くことはできます。

5.物品税

一部の州では、ガソリン、タバコ、屋内日焼けなどの特定の製品やサービスに物品税を課しています。これらの税金は、チェックアウト時に顧客から徴収する必要があります。

これらの税金を徴収する費用をカバーするために顧客に料金を請求することもできます。 ただし、これらの料金を十分に徴収しない場合は、税金を支払う義務があります。 これは、すべてのスタートアップと税金に関連するレビューを行うための重要な決定です。

6.推定税額

推定税額は、将来の税金に対して支払う支払いです。 前年の収益に基づいて計算できます。

これらの支払いは通常、四半期ごとに1回必要です。 金額は、過去の四半期の総収入によって異なります。 状況によっては、来年の四半期申告が行われるまで、推定税額を支払う必要がない場合があります。

7.記録の保持

税金の返済を回避する最善の方法の1つは、収入と支出の追跡を含め、正確な記録を保持することです。

スプレッドシートや会計ソフトウェアなどのツールを使用して、この情報を整理できます。 紙を使用する場合は、トランザクションが完了したらすぐに書き留めるシステムを設定することをお勧めします。 その後、家に帰ったときにそれらのメモをコンピュータに転送できます。

8.課税日

納税期限は税の種類によって異なります。 毎年4月15日に期限が切れるものもあれば、年間を通して期限が切れるものもあります。 その他の税金は、業種に応じて、早めまたは遅めに支払う必要があります。 たとえば、パートナーシップとLLCには、独自の納税申告期限があります。 期限を確認するには、IRSのWebサイトにアクセスしてください。

9.申告税

スタートアップと税金を遵守するためのもう1つの重要な分野は、それらを提出することです。 すべての税金の計算が完了したら、税を申告します。 これは、オンラインまたは通常の郵便で行うことができます。 税金を申告する主な方法は2つあります。自分で申告書を作成するか、会計サービスを雇ってそれを行うことができます。

• DIY

自分で行う場合は、最初にすべての領収書やその他の書類を収集する必要があります。 次に、申告する税の種類ごとに列を含むスプレッドシートを作成します。

次に、各列の合計を合計します。 最後に、税務フォームに番号を入力します。

• 経理サービスを雇う

一方、誰かを雇ってあなたに代わってそれを行うことを選択した場合は、同じ書類を彼らに提供する必要があります。 その後、彼らはあなたの税金を計算し、あなたにあなたのリターンのコピーを送ります。

10.支払いと返金

税金を申告した後、未払いの金額を支払う必要があります。 これは、適切な政府機関に送金することを意味します。

最後に、払い戻しとは、税金を過払いした納税者に支払われる金額です。 税金の支払いが多すぎると、払い戻し小切手が届きます。 払い戻しは銀行口座に直接送金されます。 受け取った金額よりも多くの借金がある場合は、政府に支払いを送る必要があります。

最終的な考え

起業には勇気が必要です。 しかし、一度それを行うと、あなた自身の上司であることにはその特典が伴うことにすぐに気付くでしょう。 スタートアップと税金の背後にあるいくつかの基本を理解したので、あなた自身のビジネスを始めて、その税金を管理することで、あなたはあなたのビジネスの義務を続けることができます。 あなたはすぐに起業家精神がいかにやりがいがあるかを理解するでしょう。