الشركات الناشئة والضرائب: 10 أشياء يجب معرفتها

ليس هناك شك في أن بدء عمل تجاري هو أحد أكثر الأوقات إثارة في حياة رائد الأعمال. لكنها لا تأتي بدون مجموعة التحديات الخاصة بها. يتمثل أحد هذه التحديات في معرفة كيفية تقديم إقراراتك الضريبية بشكل صحيح كشركة ناشئة.

لحسن الحظ ، أنشأت مصلحة الضرائب الأمريكية بوابة إلكترونية يمكنك من خلالها تقديم الدفعات وإجراء عمليات الدفع إلكترونيًا. تتيح هذه الخدمة المجانية لأصحاب المشاريع تتبع تقدم أعمالهم دون عناء على مدار العام. يوفر إرشادات مفصلة لإكمال كل قسم من الإرجاع.

ومع ذلك ، لا تزال هناك بعض الاعتبارات الضريبية الرئيسية التي يجب أن تكون على دراية بها عند بدء عمل تجاري. فيما يلي عشرة أمور أساسية تتعلق بالضرائب على الشركات الناشئة:

1. الإعفاءات الضريبية

تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية إعفاءات ضريبية لأنواع معينة من الشركات. وتشمل هذه المؤسسات الخيرية والمنظمات غير الربحية.

إذا كانت شركتك الناشئة مؤهلة لهذا الإعفاء الضريبي ، فلا يتعين عليك دفع أي ضرائب دخل فيدرالية على الأرباح التي حققتها شركتك. ومع ذلك ، إذا تجاوزت أرباح شركتك حدًا معينًا سنويًا ، فسيتعين عليك دفع ضرائب الدخل الفيدرالية على جميع الأرباح التي تتجاوز هذا الحد.

إذا كنت تخطط لتشغيل منظمة غير ربحية ، فتحقق من مصلحة الضرائب لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على إعفاءات ضريبية. قد ترغب أيضًا في طلب المساعدة بشأن إيداع 501c3 من خلال التشاور مع محامٍ محلي متخصص في الضرائب لضمان عدم مخالفتك لأي قوانين.

2. هيكل عملك

يعد اختيار الهيكل أحد أهم القرارات التي ستتخذها عندما تبدأ عملك. هناك ثلاثة أنواع رئيسية من هذا:

• ملكية فردية: أنت مسؤول بشكل شخصي عن جميع الالتزامات المالية للشركة. لديك أيضًا مسؤولية غير محدودة عن أي ديون أو دعاوى قضائية ضد الشركة.

• الشراكة: إنها مثل الملكية الفردية ولكنها تتطلب شريكًا واحدًا أو أكثر على الأقل. يتقاسم الشركاء المسؤولية عن التزامات الشركة. كما قاموا بتقسيم ملكية الشركة بالتساوي بينهما.

• المؤسسة: الشركة كيان قانوني منفصل عن مساهميها. المساهمون غير مسؤولين عن ديون الشركة أو الدعاوى القضائية. بدلاً من ذلك ، يحصلون فقط على توزيعات أرباح على أساس أرباح الشركة.

عند اختيار هيكل الأعمال الذي تريد استخدامه ، ضع في اعتبارك المخاطر التي ترغب في تحملها. من السهل تكوين المؤسسات الفردية ولكنها تتطلب عملاً أكثر من الهياكل الأخرى. من الصعب جدًا إنشاء الشركات ولكنها توفر المزيد من الحماية للمستثمرين.

3. ضرائب الرواتب

بصفتك مالكًا / صاحب عمل ، يجب عليك حجب ضرائب الرواتب من أجور الموظفين ، بما في ذلك ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.

قم بخصم هذه الضرائب من رواتب الموظفين قبل تحويلها إلى الحكومة. بالإضافة إلى ذلك ، يجب عليك جمع مساهمات الضمان الاجتماعي من موظفيك. إذا فشلت في القيام بذلك ، فقد تواجه عقوبات.

يجب على أرباب العمل أيضًا تزويد العمال باستمارات W-2. يوضح هذا المستند مقدار الأموال التي تم دفعها لكل موظف وما هي الخصومات التي تم إجراؤها.

تقدم IRS العديد من الموارد لمساعدة الشركات الصغيرة على معرفة المزيد عن ضرائب الرواتب. يمكن أن يساعدك برنامج كشوف المرتبات أيضًا في إدارة كشوف المرتبات بكفاءة .

4. الاستقطاعات الضريبية

يمكن لمالك الشركة الناشئة المطالبة بالعديد من أنواع النفقات أو الخصومات الضريبية. هذه تتراوح من اللوازم المكتبية إلى تكاليف السفر.

لتحديد الخصومات ، يجب عليهم تلبية هذه المعايير الثلاثة:

• يجب أن تكون مرتبطة بإدارة عملك.
• يجب أن يكون ضروريًا لعملك.
• لا يمكن أن تكون شخصية.

على سبيل المثال ، لا يمكنك خصم تكلفة الإجازة إلا إذا كنت مسافرًا بعيدًا عن المنزل لمزاولة عملك.

ومع ذلك ، يمكنك خصم تكلفة شراء معدات جديدة مستخدمة حصريًا لعملك.

5. الضرائب الانتقائية

تفرض بعض الولايات ضرائب على منتجات وخدمات معينة ، مثل البنزين والسجائر والدباغة الداخلية وما إلى ذلك. تحتاج إلى تحصيل هذه الضرائب من العملاء عند الخروج.

يمكنك أيضًا فرض رسوم على العملاء لتغطية تكلفة تحصيل هذه الضرائب. ومع ذلك ، إذا لم تجمع ما يكفي من هذه الرسوم ، فقد تكون مدينًا بضرائب متأخرة. يعد هذا قرارًا رئيسيًا للمراجعة ذات الصلة بجميع الشركات الناشئة والضرائب.

6. الضرائب المقدرة

الضرائب المقدرة عبارة عن مدفوعات تقوم بها تجاه الضرائب المستقبلية. يمكن حسابها بناءً على أرباح السنوات السابقة.

عادة ما تكون هذه المدفوعات مطلوبة مرة واحدة كل ثلاثة أشهر. يعتمد المبلغ على إجمالي دخلك خلال الربع الماضي. اعتمادًا على وضعك ، قد لا تضطر إلى دفع الضرائب المقدرة حتى يتم تقديم العوائد ربع السنوية للعام المقبل.

7. حفظ السجلات

من أفضل الطرق لتجنب سداد الضرائب الاحتفاظ بسجلات دقيقة ، بما في ذلك تتبع دخلك ونفقاتك.

يمكنك استخدام أدوات مثل جداول البيانات أو برامج المحاسبة لتنظيم هذه المعلومات. إذا اخترت استخدام الورق ، فقد ترغب في إعداد نظام يمكنك من خلاله تدوين المعاملات بمجرد إتمامها. يمكنك بعد ذلك نقل هذه الملاحظات إلى جهاز الكمبيوتر الخاص بك عندما تصل إلى المنزل.

8. أيام الضرائب

تختلف تواريخ استحقاق الضرائب حسب نوع الضريبة. بعضها مستحق كل 15 أبريل ، بينما البعض الآخر مستحق على مدار العام. سيتم دفع ضرائب أخرى في وقت مبكر أو لاحق ، حسب نوع عملك. على سبيل المثال ، للشراكات والشركات ذات المسؤولية المحدودة مواعيد نهائية خاصة بها لتقديم الإقرارات الضريبية. لمعرفة موعد استحقاقك ، قم بزيارة موقع ويب مصلحة الضرائب.

9. تقديم الضرائب

مجال رئيسي آخر للامتثال للشركات الناشئة والضرائب هو حفظها! بمجرد الانتهاء من حساب جميع الضرائب الخاصة بك ، فقد حان الوقت لتقديمها. يمكنك القيام بذلك عبر الإنترنت أو من خلال البريد العادي. هناك طريقتان رئيسيتان لتقديم الضرائب: يمكنك إما إعداد الإقرار بنفسك أو استئجار خدمات محاسبية للقيام بذلك نيابة عنك.

• افعلها بنفسك

إذا كنت تخطط للقيام بذلك بنفسك ، فيجب عليك أولاً جمع جميع الإيصالات والمستندات الأخرى. بعد ذلك ، قم بإنشاء جدول بيانات يحتوي على أعمدة لكل نوع من أنواع الضرائب التي تقوم بإيداعها.

بعد ذلك ، أضف الإجماليات الخاصة بك لكل عمود. أخيرًا ، أدخل الأرقام في نموذج الضرائب الخاص بك.

• تأجير خدمات المحاسبة

من ناحية أخرى ، إذا اخترت توظيف شخص ما للقيام بذلك نيابة عنك ، فستحتاج إلى تزويده بنفس المستندات. سيقومون بعد ذلك بحساب الضرائب الخاصة بك وإرسال نسخة من عودتك.

10. المدفوعات والمبالغ المستردة

بعد تقديم ضرائبك ، يتعين عليك دفع أي مبالغ مستحقة. يعني إرسال الأموال إلى الجهات الحكومية المناسبة.

أخيرًا ، المبالغ المعادة عبارة عن مدفوعات يتم دفعها إلى دافعي الضرائب الذين دفعوا ضرائبهم بالزيادة. إذا دفعت الكثير من الضرائب ، فستتلقى شيك استرداد. سيتم إرسال أموالك المستردة مباشرة إلى حسابك المصرفي. إذا كنت مدينًا بأكثر مما تلقيته ، فستحتاج إلى إرسال مدفوعات إلى الحكومة.

افكار اخيرة

بدء عمل تجاري يتطلب شجاعة. ولكن بمجرد القيام بذلك ، ستدرك بسرعة أن كونك رئيسًا لنفسك يأتي مع امتيازاته. الآن بعد أن تعرفت على بعض الأساسيات وراء الشركات الناشئة والضرائب ، وبدء عملك الخاص وإدارة ضرائبه ، يمكنك تحمل واجبات عملك. ستدرك بسرعة إلى أي مدى يمكن أن تكون ريادة الأعمال مجزية.