¿Qué es el capital de trabajo y por qué es importante para mi pequeña empresa?

Existe una amplia variedad de tipos de capital de trabajo, desde capital de trabajo inicial hasta capital de trabajo permanente, capital de trabajo de margen de reserva y más. Aquí, nos vamos a centrar en el capital de trabajo regular.

La definición de capital de trabajo regular de la SBA es que es el dinero que se usa para manejar los gastos diarios, por lo que es esencial para cualquier negocio exitoso. Debe tener suficiente capital disponible para ejecutar sus operaciones diarias, pero no quiere dejar el dinero tirado; después de todo, es crucial invertir dinero para hacer crecer su negocio.

Para algunas empresas, simplemente comprender la ecuación del capital de trabajo y reducir los gastos innecesarios son las claves para una gestión adecuada del capital de trabajo. Para otras empresas, los préstamos de capital de trabajo son la única forma de mantener un flujo de efectivo constante.

¿Qué es exactamente el capital de trabajo y para qué se utiliza? Sumerjámonos.

¿Qué es el capital de trabajo?

Es posible que esté más familiarizado con el término capital operativo frente a capital de trabajo, pero estos son términos diferentes para lo mismo. El capital de trabajo es la diferencia entre sus activos circulantes y sus pasivos circulantes. Esencialmente, es la cantidad de liquidez operativa que tiene.

A efectos de definición:

• Activos corrientes: esto incluye el efectivo disponible y cualquier activo que se volverá líquido al final del año fiscal. Los activos que podrían volverse líquidos más adelante en el año incluyen cosas como el inventario que está listo para moverse y las cuentas por cobrar.
• Pasivos corrientes: Deudas adeudadas por una empresa que deben pagarse dentro de los próximos doce meses, incluidas las cuentas por pagar, los gastos generales y las deudas, como los préstamos a corto plazo.

El mayor punto de confusión con respecto al capital de trabajo proviene del hecho de que sus activos actuales incluyen activos en efectivo y no en efectivo. Si bien ambos tienen en cuenta el cálculo de su capital de trabajo (se supone que los activos, como las facturas impagas, pronto se volverán líquidos), también querrá saber cuánta liquidez de capital de trabajo tiene. La liquidez de su capital de trabajo es simplemente la cantidad de su capital de trabajo que actualmente es efectivo.

Ahora veamos qué significa todo esto en la práctica.

Por qué es importante el capital de trabajo

El capital de trabajo representa su capacidad disponible (o la falta de ella) para asumir gastos adicionales. Si tiene $ 5,000 en capital de trabajo, eso demuestra que puede pagar las deudas de su negocio y aun así cubrir los gastos que su negocio necesita para continuar funcionando. Si su capital de trabajo es negativo, eso indica que tendrá dificultades para cubrir todos sus gastos y podría ser un mal candidato para un préstamo.

Incluso si no está buscando un préstamo, conocer las cifras de su capital de trabajo puede darle una idea de si está utilizando sus ingresos de manera eficiente o si corre el riesgo de endeudarse por una pequeña interrupción.

La fórmula del capital de trabajo

La fórmula para el capital de trabajo es muy simple:

Activo Corriente – Pasivo Corriente = Capital de Trabajo

Por ejemplo, supongamos que los activos y pasivos actuales de su empresa se ven así:

Sus activos corrientes totales salen a $ 10,000, sus pasivos actuales a $ 8,000. Su capital de trabajo ascendería a $2,000 ($10,000 – $8,000).

Recuerde, no todos sus activos actuales están en forma de efectivo. En el ejemplo anterior, tiene $ 10,000 en activos actuales, pero solo se puede acceder fácilmente a los $ 2,000 en efectivo. También tiene $5,000 en inventario, por lo que no obtendrá esos fondos hasta que los clientes compren los artículos , y $3,000 están en cuentas por cobrar, lo que significa que no obtendrá los fondos hasta que sus clientes paguen sus facturas .

Es importante tener en cuenta la liquidez del capital de trabajo para saber cuánto de su capital de trabajo está realmente disponible para que lo use de inmediato.

¿Qué es una buena relación de capital de trabajo?

Hay otra fórmula simple con la que querrá estar familiarizado, y esa es su relación de capital de trabajo. Si bien es imposible resumir todas las complejidades de un negocio en un solo número, su índice de capital de trabajo puede usarse como una estimación aproximada de la salud general de su empresa.

Razón de Capital de Trabajo = Activos Corrientes / Pasivos Corrientes

Volviendo a nuestro ejemplo anterior, podemos dividir nuestros activos entre nuestros pasivos para obtener nuestra relación de capital de trabajo, $10,000 / $8,000 = 1.2. En términos generales, desea un índice de capital de trabajo en algún lugar entre 1,2 y 2,0. Si está por debajo de 1,2, es posible que tenga problemas para obtener financiación. Si está por encima de 2.0, es posible que no esté utilizando sus activos de manera eficiente y que no esté creciendo al ritmo que debería.

Cómo mejorar su capital de trabajo

Dado que su capital de trabajo se basa en dos valores opuestos: activos actuales y pasivos actuales, puede afectar los resultados de su capital de trabajo cambiando sus activos actuales o cambiando sus pasivos actuales. Muchas empresas querrán aumentar sus activos circulantes y/o reducir sus pasivos circulantes para aumentar la cantidad de capital de trabajo que tienen. Pero recuerde, tener un índice de capital de trabajo demasiado alto significa que probablemente no esté utilizando su capital de manera eficiente, por lo que, en algunos casos, es posible que desee hacer lo contrario.

Hay muchas formas diferentes de mejorar su índice de capital de trabajo, pero muchas caen bajo el paraguas de mejorar la eficiencia de su negocio. Esto incluye invertir en una mejor gestión del inventario, implementar políticas que fomenten que las cuentas por cobrar se paguen a tiempo, reducir el desperdicio y mejorar el flujo de efectivo. Dependiendo de su negocio, esta puede ser una tarea trivial o intensiva.

Y si está buscando información sobre préstamos para capital de trabajo, consulte nuestra lista de los mejores préstamos para capital de trabajo.