Was ist Betriebskapital und warum ist es wichtig für mein kleines Unternehmen?

Es gibt eine Vielzahl von Arten von Betriebskapital, von anfänglichem Betriebskapital bis hin zu permanentem Betriebskapital, Reservemargen-Betriebskapital und mehr. Hier konzentrieren wir uns auf das reguläre Working Capital.

Die SBA-Definition von regulärem Betriebskapital ist, dass es das Geld ist, das zur Bewältigung der täglichen Ausgaben verwendet wird, also ist es für jedes erfolgreiche Unternehmen unerlässlich. Sie müssen genügend Kapital zur Verfügung haben, um Ihre täglichen Geschäfte zu führen, aber Sie wollen kein Geld einfach herumliegen lassen; Es ist schließlich wichtig, Geld wieder in das Wachstum Ihres Unternehmens zu investieren.

Für einige Unternehmen sind das einfache Verständnis der Working-Capital-Gleichung und die Reduzierung unnötiger Ausgaben der Schlüssel zu einem ordnungsgemäßen Working-Capital-Management. Für andere Unternehmen sind Betriebsmittelkredite die einzige Möglichkeit, einen konstanten Cashflow aufrechtzuerhalten.

Was genau ist Betriebskapital und wofür wird es verwendet? Tauchen wir ein.

Was ist Betriebskapital?

Sie sind vielleicht besser mit dem Begriff Betriebskapital vs. Betriebskapital vertraut, aber dies sind nur unterschiedliche Begriffe für dasselbe. Working Capital ist die Differenz zwischen Ihrem Umlaufvermögen und Ihren kurzfristigen Verbindlichkeiten. Im Wesentlichen ist es die Menge an operativer Liquidität, die Sie haben.

Zur Definition:

• Umlaufvermögen: Dies umfasst den Kassenbestand und alle Vermögenswerte, die bis zum Ende des Geschäftsjahres liquide werden. Zu den Vermögenswerten, die später im Jahr liquide werden könnten, gehören Dinge wie Lagerbestände, die verschoben werden sollen, und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.
• Kurzfristige Verbindlichkeiten: Schulden eines Unternehmens, die innerhalb der nächsten zwölf Monate beglichen werden müssen, einschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Gemeinkosten und Schulden, wie z. B. kurzfristige Darlehen.

Die größte Verwirrung in Bezug auf das Betriebskapital ergibt sich aus der Tatsache, dass Ihr Umlaufvermögen Bar- und Sachwerte umfasst. Während beide in Ihre Betriebskapitalberechnung einfließen – es wird davon ausgegangen, dass Vermögenswerte wie unbezahlte Rechnungen bald liquide werden – möchten Sie auch wissen, wie viel Betriebskapitalliquidität Sie haben. Ihre Working-Capital-Liquidität ist einfach der Betrag Ihres Working-Capitals, der derzeit bar ist.

Schauen wir uns nun an, was das alles in der Praxis bedeutet.

Warum Betriebskapital wichtig ist

Das Betriebskapital stellt Ihre freie Kapazität (oder deren Fehlen) dar, um zusätzliche Ausgaben zu übernehmen. Wenn Sie über 5.000 US-Dollar an Betriebskapital verfügen, zeigt dies, dass Sie die Schulden Ihres Unternehmens abzahlen und dennoch die Ausgaben decken können, die Ihr Unternehmen für die Fortsetzung des Betriebs benötigt. Wenn Ihr Betriebskapital negativ ist, deutet dies darauf hin, dass Sie Schwierigkeiten haben werden, alle Ihre Ausgaben zu bedienen, und möglicherweise ein schlechter Kandidat für einen Kredit sind.

Selbst wenn Sie nicht nach einem Kredit suchen, kann Ihnen die Kenntnis Ihrer Working Capital-Zahlen ein Gefühl dafür geben, ob Sie Ihre Einnahmen effizient nutzen oder Gefahr laufen, sich durch eine kleine Störung zu verschulden.

Die Working-Capital-Formel

Die Formel für das Working Capital ist ganz einfach:

Umlaufvermögen – kurzfristige Verbindlichkeiten = Working Capital

Nehmen wir zum Beispiel an, die aktuellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten Ihres Unternehmens sehen in etwa so aus:

Ihr gesamtes Umlaufvermögen beläuft sich auf 10.000 $, Ihre laufenden Verbindlichkeiten auf 8.000 $. Ihr Betriebskapital würde sich auf 2.000 USD (10.000 USD – 8.000 USD) belaufen.

Denken Sie daran, dass nicht Ihr gesamtes Umlaufvermögen in Form von Bargeld vorliegt. Im obigen Beispiel haben Sie 10.000 US-Dollar Umlaufvermögen, aber nur die 2.000 US-Dollar Bargeld sind leicht zugänglich. Sie haben außerdem 5.000 $ im Inventar, sodass Sie diese Mittel erst erhalten, wenn Kunden die Artikel kaufen , und 3.000 $ in der Debitorenbuchhaltung, was bedeutet, dass Sie die Mittel erst erhalten, wenn Ihre Kunden ihre Rechnungen bezahlen .

Es ist wichtig, die Liquidität des Betriebskapitals im Auge zu behalten, um zu wissen, wie viel Ihres Betriebskapitals Ihnen tatsächlich sofort zur Verfügung steht.

Was ist eine gute Betriebskapitalquote?

Es gibt eine weitere einfache Formel, mit der Sie vertraut sein sollten, und das ist Ihre Betriebskapitalquote. Es ist zwar unmöglich, alle Komplexitäten eines Unternehmens in einer einzigen Zahl zusammenzufassen, aber Ihre Betriebskapitalquote kann als grobe Schätzung der allgemeinen Gesundheit Ihres Unternehmens verwendet werden.

Working Capital Ratio = Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten

Um auf unser vorheriges Beispiel zurückzukommen, können wir unsere Vermögenswerte durch unsere Verbindlichkeiten dividieren, um unsere Betriebskapitalquote zu erhalten, 10.000 $ / 8.000 $ = 1,2. Im Allgemeinen möchten Sie eine Working Capital Ratio zwischen 1,2 und 2,0. Wenn es unter 1,2 liegt, haben Sie möglicherweise Probleme, eine Finanzierung zu erhalten. Wenn es über 2,0 liegt, nutzen Sie Ihr Vermögen möglicherweise nicht effizient und wachsen möglicherweise nicht so schnell, wie Sie es könnten.

So verbessern Sie Ihr Betriebskapital

Da Ihr Betriebskapital auf zwei gegensätzlichen Werten basiert – Umlaufvermögen und kurzfristige Verbindlichkeiten – können Sie die Ergebnisse Ihres Betriebskapitals beeinflussen, indem Sie Ihr Umlaufvermögen oder Ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten ändern. Viele Unternehmen werden ihr Umlaufvermögen erhöhen und/oder ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten reduzieren wollen, um das Betriebskapital zu erhöhen, über das sie verfügen. Denken Sie jedoch daran, dass eine zu hohe Betriebskapitalquote bedeutet, dass Sie Ihr Kapital wahrscheinlich nicht effizient einsetzen, sodass Sie in einigen Fällen möglicherweise das Gegenteil tun möchten.

Es gibt viele verschiedene Möglichkeiten, Ihre Betriebskapitalquote zu verbessern, aber viele fallen unter den Oberbegriff der Verbesserung der Effizienz Ihres Unternehmens. Dazu gehören Investitionen in ein besseres Bestandsmanagement, die Umsetzung von Richtlinien, die die pünktliche Zahlung von Forderungen fördern, die Vermeidung von Verschwendung und die Verbesserung des Cashflows. Abhängig von Ihrem Unternehmen kann dies eine triviale oder intensive Aufgabe sein.

Und wenn Sie nach Informationen über Betriebsmittelkredite suchen, sehen Sie sich unsere Liste der besten Betriebsmittelkredite an.