İşletme Sermayesi Nedir ve Küçük İşletmem İçin Neden Önemlidir?

Başlangıç ​​işletme sermayesinden kalıcı işletme sermayesine, yedek marj işletme sermayesine ve daha fazlasına kadar çok çeşitli işletme sermayesi türleri vardır. Burada düzenli işletme sermayesine odaklanacağız.

SBA'nın normal işletme sermayesi tanımı, günlük harcamaları karşılamak için kullanılan para olduğu için başarılı bir iş için çok önemlidir. Günlük operasyonlarınızı yürütmek için elinizde yeterli sermayeye sahip olmanız gerekir, ancak ortada öylece duran para bırakmak istemezsiniz; sonuçta işinizi büyütmek için para yatırmak çok önemlidir.

Bazı işletmeler için, işletme sermayesi denklemini anlamak ve gereksiz harcamaları azaltmak, uygun işletme sermayesi yönetiminin anahtarıdır. Diğer işletmeler için, tutarlı nakit akışını sürdürmenin tek yolu işletme sermayesi kredileridir.

İşletme sermayesi tam olarak nedir ve ne için kullanılır? Hadi dalalım.

İşletme Sermayesi Nedir?

İşletme sermayesi ve işletme sermayesi terimine daha aşina olabilirsiniz, ancak bunlar sadece aynı şey için farklı terimlerdir. İşletme sermayesi, dönen varlıklarınız ile mevcut yükümlülükleriniz arasındaki farktır. Esasen, sahip olduğunuz operasyonel likidite miktarıdır.

Tanımsal amaçlar için:

• Dönen Varlıklar: Eldeki nakit ve mali yılın sonunda likit hale gelecek tüm varlıkları içerir. Yılın ilerleyen saatlerinde likit hale gelebilecek varlıklar, taşınacak envanter ve alacak hesapları gibi şeyleri içerir.
• Cari Borçlar: Borç hesapları, genel giderler ve kısa vadeli krediler gibi borçlar dahil olmak üzere, bir işletmenin önümüzdeki on iki ay içinde ödenmesi gereken borçları.

İşletme sermayesi ile ilgili en büyük kafa karışıklığı noktası, dönen varlıklarınızın nakit ve nakit olmayan varlıkları içermesinden kaynaklanmaktadır. Her ikisi de işletme sermayesi hesaplamanızı etkilerken - ödenmemiş faturalar gibi varlıkların yakında likit hale geleceği varsayılır - ayrıca ne kadar işletme sermayesi likiditeniz olduğunu bilmek isteyeceksiniz. İşletme sermayesi likiditeniz, şu anda nakit olan işletme sermayenizin miktarıdır.

Şimdi tüm bunların pratikte ne anlama geldiğine bakalım.

Çalışma Sermayesi Neden Önemlidir?

İşletme sermayesi, ek masrafları üstlenmek için yedek kapasitenizi (veya eksikliğinizi) temsil eder. İşletme sermayenizde 5.000 ABD doları varsa, bu, işletmenizin borçlarını ödeyebileceğinizi ve işletmenizin devam etmesi için ihtiyaç duyduğu masrafları karşılayabileceğinizi gösterir. İşletme sermayeniz negatifse, tüm masraflarınızı karşılamakta zorlanacağınızı ve kredi için zayıf bir aday olabileceğinizi gösterir.

Kredi aramıyor olsanız bile, işletme sermayesi rakamlarınızı bilmek size gelirinizi verimli bir şekilde kullanıp kullanmadığınızı veya küçük bir kesintiden dolayı borca ​​girme riskiniz olup olmadığı konusunda bir fikir verebilir.

İşletme Sermayesi Formülü

İşletme sermayesi formülü çok basittir:

Dönen Varlıklar - Dönen Borçlar = İşletme Sermayesi

Örneğin, işletmenizin dönen varlıkları ve borçlarının şöyle göründüğünü varsayalım:

Toplam dönen varlıklarınız 10.000$'a, mevcut borçlarınız 8.000$'a çıkıyor. İşletme sermayeniz 2.000 ABD Doları (10.000 - 8.000 ABD Doları) tutarında olacaktır.

Unutmayın, mevcut varlıklarınızın tümü nakit şeklinde değildir. Yukarıdaki örnekte, 10.000$'lık dönen varlıklarınız var, ancak yalnızca 2.000$'lık nakit kolayca erişilebilir durumda. Ayrıca envanterinizde 5.000 ABD doları vardır, bu nedenle müşteriler ürünleri satın alana kadar bu parayı alamazsınız ve alacak hesaplarında 3.000 ABD doları vardır, yani müşterileriniz faturalarını ödeyene kadar parayı alamazsınız .

İşletme sermayenizin ne kadarının hemen kullanmanız için gerçekten mevcut olduğunu bilmek için işletme sermayesi likiditesini akılda tutmak önemlidir.

İyi Bir Çalışma Sermayesi Oranı Nedir?

Aşina olmak isteyeceğiniz başka bir basit formül daha var ve bu sizin işletme sermayesi oranınız. Bir işletmenin tüm karmaşıklıklarını tek bir sayıya sığdırmak imkansız olsa da, işletme sermayesi oranınız şirketinizin genel sağlığının kaba bir tahmini olarak kullanılabilir.

İşletme Sermayesi Oranı = Dönen Varlıklar / Dönen Borçlar

Önceki örneğimize dönersek, işletme sermayesi oranımızı elde etmek için varlıklarımızı borçlarımıza bölebiliriz, 10.000 $ / 8.000 $ = 1.2. Genel olarak konuşursak, 1,2 ile 2,0 arasında bir işletme sermayesi oranı istiyorsunuz. 1.2'nin altındaysa, finansman bulmakta sorun yaşayabilirsiniz. 2.0'ın üzerindeyse, varlıklarınızı verimli kullanamıyor ve olabileceğiniz oranda büyüyemiyor olabilirsiniz.

İşletme Sermayenizi Nasıl İyileştirirsiniz?

İşletme sermayeniz iki karşıt değere (dönen varlıklar ve kısa vadeli yükümlülükler) dayandığından, dönen varlıklarınızı veya mevcut borçlarınızı değiştirerek işletme sermayesi sonuçlarınızı etkileyebilirsiniz. Birçok işletme, sahip oldukları işletme sermayesi miktarını artırmak için dönen varlıklarını artırmak ve/veya mevcut yükümlülüklerini azaltmak isteyecektir. Ancak unutmayın, çok yüksek bir işletme sermayesi oranına sahip olmak, muhtemelen sermayenizi verimli kullanmadığınız anlamına gelir, bu nedenle bazı durumlarda tam tersini yapmak isteyebilirsiniz.

İşletme sermayesi oranınızı iyileştirmenin birçok farklı yolu vardır, ancak çoğu işletmenizin verimliliğini artırma şemsiyesi altına girer. Bu, daha iyi envanter yönetimine yatırım yapmayı, alacakların zamanında ödenmesini teşvik eden politikaları uygulamayı, israfı azaltmayı ve nakit akışını iyileştirmeyi içerir. İşletmenize bağlı olarak, bu önemsiz veya yoğun bir görev olabilir.

Ve işletme sermayesi kredileri hakkında bilgi arıyorsanız, en iyi işletme sermayesi kredileri listemize göz atın.