Ce este capitalul de lucru și de ce este important pentru afacerea mea mică?

Există o mare varietate de tipuri de capital de lucru, de la capital de lucru inițial la capital de lucru permanent, capital de lucru în marjă de rezervă și multe altele. Aici, ne vom concentra pe capitalul de lucru obișnuit.

Definiția SBA a capitalului de lucru obișnuit este că sunt banii folosiți pentru a face față cheltuielilor de zi cu zi, deci este esențial pentru orice afacere de succes. Trebuie să ai suficient capital la îndemână pentru a-ți desfășura operațiunile zilnice, dar nu vrei să lași bani doar întinși; La urma urmei, este esențial să investești bani înapoi în dezvoltarea afacerii tale.

Pentru unele companii, simpla înțelegere a ecuației capitalului de lucru și reducerea cheltuielilor inutile sunt cheile pentru o gestionare adecvată a capitalului de lucru. Pentru alte afaceri, împrumuturile pentru capital de lucru sunt singura modalitate de a menține un flux de numerar constant.

Ce este exact capitalul de lucru și pentru ce este utilizat? Să ne scufundăm.

Ce este capitalul de lucru?

S-ar putea să fiți mai familiarizați cu termenul capital de exploatare vs. capital de lucru, dar aceștia sunt doar termeni diferiți pentru același lucru. Capitalul de rulment este diferența dintre activele tale curente și pasivele curente. În esență, este cantitatea de lichiditate operațională pe care o aveți.

În scopuri definitorii:

• Active circulante: acestea includ numerarul disponibil și orice active care vor deveni lichide până la sfârșitul anului fiscal. Activele care ar putea deveni lichide mai târziu în cursul anului includ lucruri precum inventarul care este setat să se mute și conturile de încasat.
• Datorii curente: Datoriile datorate de o companie care trebuie plătite în următoarele douăsprezece luni, inclusiv conturile de plătit, cheltuielile generale și datorii, cum ar fi împrumuturile pe termen scurt.

Cel mai mare punct de confuzie în ceea ce privește capitalul de lucru provine din faptul că activele dvs. curente includ active în numerar și non-monetare. În timp ce ambele iau în considerare calculul capitalului de lucru - se presupune că activele, cum ar fi facturile neplătite, vor deveni în curând lichide -, veți dori, de asemenea, să știți cât de multă lichiditate aveți. Lichiditatea capitalului de lucru este pur și simplu suma capitalului de lucru care este în prezent numerar.

Acum să vedem ce înseamnă toate acestea în practică.

De ce contează capitalul de lucru

Capitalul de rulment reprezintă capacitatea dumneavoastră neutilizată (sau lipsa acesteia) de a vă suporta cheltuieli suplimentare. Dacă aveți 5.000 USD în capital de lucru, asta demonstrează că puteți plăti datoriile afacerii dvs. și puteți acoperi cheltuielile de care afacerea dvs. are nevoie pentru a continua să funcționeze. Dacă capitalul dvs. de lucru este negativ, aceasta indică faptul că vă va fi greu să vă gestionați toate cheltuielile și că ați putea fi un candidat slab pentru un împrumut.

Chiar dacă nu sunteți în căutarea unui împrumut, cunoașterea cifrelor de capital de lucru vă poate oferi o idee dacă vă folosiți eficient veniturile sau riscați să vă îndatorați dintr-o mică întrerupere.

Formula capitalului de rulment

Formula pentru capitalul de lucru este foarte simplă:

Active curente – Datorii curente = Capital de lucru

De exemplu, să presupunem că activele și pasivele curente ale companiei dvs. arată cam așa:

Activele tale curente totale ajung la 10.000 USD, pasivele curente la 8.000 USD. Capitalul dvs. de lucru s-ar ridica la 2.000 USD (10.000 USD – 8.000 USD).

Amintiți-vă, nu toate activele dvs. curente sunt sub formă de numerar. În exemplul de mai sus, aveți 10.000 USD în active curente, dar doar numerarul de 2.000 USD este ușor accesibil. De asemenea, aveți 5.000 USD în inventar, deci nu veți primi acele fonduri până când clienții nu cumpără articolele , iar 3.000 USD sunt în conturi de încasat, ceea ce înseamnă că nu veți primi fondurile până când clienții dvs. își plătesc facturile .

Este important să țineți cont de lichiditatea capitalului de lucru pentru a ști cât de mult din capitalul dvs. de lucru este disponibil pentru a fi utilizat imediat.

Ce este un raport bun de capital de lucru?

Există o altă formulă simplă cu care veți dori să vă familiarizați, și acesta este raportul dvs. de capital de lucru. Deși este imposibil să resumezi toate complexitățile unei afaceri într-un singur număr, rata capitalului de lucru poate fi folosit ca o estimare aproximativă a stării generale a companiei.

Rata capitalului de lucru = Active curente / Datorii curente

Revenind la exemplul nostru anterior, ne putem împărți activele la pasive pentru a obține raportul capitalului de lucru, 10.000 USD / 8.000 USD = 1,2. În general, doriți un raport al capitalului de lucru undeva între 1,2 și 2,0. Dacă este sub 1,2, este posibil să aveți probleme în obținerea finanțării. Dacă este peste 2.0, este posibil să nu vă folosiți eficient activele și să nu creșteți la ritmul pe care îl puteți fi.

Cum să vă îmbunătățiți capitalul de lucru

Deoarece capitalul dvs. de lucru se bazează pe două valori de opoziție - activele curente și pasivele curente - vă puteți afecta rezultatele capitalului de lucru prin modificarea activelor curente sau prin modificarea pasivelor curente. Multe companii vor dori să-și mărească activele curente și/sau să-și reducă pasivele curente pentru a crește capitalul de lucru pe care îl au. Dar amintiți-vă că, dacă aveți un raport de capital de lucru prea mare, probabil că nu vă utilizați eficient capitalul, așa că, în unele cazuri, este posibil să doriți să faceți opusul.

Există multe modalități diferite de a vă îmbunătăți rata capitalului de lucru, dar multe se încadrează sub umbrela îmbunătățirii eficienței afacerii dvs. Aceasta include investiția într-un management mai bun al stocurilor, implementarea politicilor care încurajează plățirea la timp a creanțelor, reducerea risipei și îmbunătățirea fluxului de numerar. În funcție de afacerea dvs., aceasta poate fi o sarcină trivială sau intensivă.

Și dacă căutați informații despre împrumuturile pentru capital de lucru, consultați lista noastră cu cele mai bune împrumuturi pentru capital de lucru.