ما هو رأس المال العامل ولماذا هو مهم لأعمالي الصغيرة؟

هناك مجموعة متنوعة من أنواع رأس المال العامل ، من رأس المال العامل الأولي إلى رأس المال العامل الدائم ، ورأس المال العامل بالهامش الاحتياطي ، والمزيد. هنا ، سنركز على رأس المال العامل العادي.

تعريف SBA لرأس المال العامل العادي هو أنه الأموال المستخدمة للتعامل مع النفقات اليومية ، لذلك فهو ضروري لأي عمل تجاري ناجح. يجب أن يكون لديك رأس مال كافٍ في متناول اليد لإدارة عملياتك اليومية ، لكنك لا تريد ترك المال فقط ؛ من الأهمية بمكان إعادة استثمار الأموال في تنمية أعمالك ، بعد كل شيء.

بالنسبة لبعض الشركات ، فإن مجرد فهم معادلة رأس المال العامل وتقليل النفقات غير الضرورية هي مفاتيح الإدارة السليمة لرأس المال العامل. بالنسبة للشركات الأخرى ، تعد قروض رأس المال العامل هي الطريقة الوحيدة للحفاظ على تدفق نقدي ثابت.

ما هو بالضبط رأس المال العامل ، ولماذا يستخدم؟ دعنا نتعمق.

ما هو رأس المال العامل؟

قد تكون أكثر دراية بمصطلح رأس المال التشغيلي مقابل رأس المال العامل ، لكنهما مجرد مصطلحات مختلفة لنفس الشيء. رأس المال العامل هو الفرق بين أصولك الحالية ومطلوباتك الحالية. بشكل أساسي ، هو مقدار السيولة التشغيلية لديك.

لأغراض التعريف:

• الأصول المتداولة: تشمل النقد المتوفر وأي أصول ستصبح سائلة بنهاية السنة المالية. تشمل الأصول التي يمكن أن تصبح سائلة في وقت لاحق من العام أشياء مثل المخزون الذي تم تعيينه للنقل وحسابات القبض.
• الخصوم المتداولة: الديون المستحقة على شركة والتي يجب سدادها في غضون الاثني عشر شهرًا القادمة ، بما في ذلك الحسابات المستحقة الدفع والنفقات العامة والديون ، مثل القروض قصيرة الأجل.

تأتي أكبر نقطة ارتباك فيما يتعلق برأس المال العامل من حقيقة أن أصولك الحالية تشمل الأصول النقدية وغير النقدية. في حين أن كلاهما عامل في حساب رأس المال العامل الخاص بك - فمن المفترض أن تصبح الأصول مثل الفواتير غير المدفوعة سائلة قريبًا - ستحتاج أيضًا إلى معرفة مقدار سيولة رأس المال العامل لديك. سيولة رأس المال العامل لديك هي ببساطة مقدار رأس المال العامل الذي هو نقدي حاليًا.

الآن دعونا نلقي نظرة على ما يعنيه كل هذا عمليًا.

لماذا يهم رأس المال العامل

يمثل رأس المال العامل طاقتك الاحتياطية (أو نقصها) لتحمل نفقات إضافية. إذا كان لديك 5000 دولار من رأس المال العامل ، فهذا يدل على أنه يمكنك سداد ديون عملك مع الاستمرار في تغطية النفقات التي يحتاجها عملك لمواصلة العمل. إذا كان رأس المال العامل الخاص بك سالبًا ، فهذا يشير إلى أنك ستواجه صعوبة في خدمة جميع نفقاتك وقد تكون مرشحًا ضعيفًا للحصول على قرض.

حتى إذا كنت لا تبحث عن قرض ، فإن معرفة أرقام رأس المال العامل الخاص بك يمكن أن يمنحك فكرة عما إذا كنت تستخدم عائداتك بكفاءة أو تتعرض لخطر الدخول في الديون بسبب اضطراب بسيط.

صيغة رأس المال العامل

صيغة رأس المال العامل بسيطة للغاية:

الأصول المتداولة - الخصوم المتداولة = رأس المال العامل

على سبيل المثال ، لنفترض أن الأصول والخصوم الحالية لشركتك تبدو كما يلي:

يصل إجمالي أصولك المتداولة إلى 10000 دولار ، والمطلوبات الحالية تصل إلى 8000 دولار. سيصل رأس المال العامل إلى 2000 دولار (10000 دولار - 8000 دولار).

تذكر ، ليست كل أصولك الحالية في شكل نقود. في المثال أعلاه ، لديك 10000 دولار من الأصول المتداولة ، ولكن فقط 2000 دولار نقدًا يمكن الوصول إليها بسهولة. لديك أيضًا 5000 دولار في المخزون ، لذلك لن تحصل على هذه الأموال حتى يشتري العملاء العناصر ، و 3000 دولار في حسابات القبض ، مما يعني أنك لن تحصل على الأموال حتى يدفع عملاؤك فواتيرهم .

من المهم أن تضع في اعتبارك سيولة رأس المال العامل لتعرف مقدار رأس المال العامل المتاح لك بالفعل لاستخدامه على الفور.

ما هي نسبة رأس المال العامل الجيد؟

هناك معادلة بسيطة أخرى تريد أن تكون على دراية بها ، وهي نسبة رأس المال العامل لديك. في حين أنه من المستحيل تلخيص كل تعقيدات الأعمال في رقم واحد ، يمكن استخدام نسبة رأس المال العامل لديك كتقدير تقريبي للصحة العامة لشركتك.

نسبة رأس المال العامل = الأصول المتداولة / الخصوم المتداولة

بالعودة إلى مثالنا السابق ، يمكننا تقسيم أصولنا على التزاماتنا للحصول على نسبة رأس المال العامل لدينا ، 10000 دولار / 8000 دولار = 1.2. بشكل عام ، تريد نسبة رأس مال عامل ما بين 1.2 و 2.0. إذا كان أقل من 1.2 ، فقد تواجه مشكلة في الحصول على تمويل. إذا كانت أعلى من 2.0 ، فقد لا تستخدم أصولك بكفاءة وقد لا تنمو بالمعدل الذي يمكن أن تكون عليه.

كيفية تحسين رأس المال العامل الخاص بك

نظرًا لأن رأس المال العامل الخاص بك يعتمد على قيمتين متعارضتين - الأصول المتداولة والمطلوبات المتداولة - يمكنك التأثير على نتائج رأس المال العامل عن طريق تغيير أصولك الحالية أو عن طريق تغيير التزاماتك الحالية. سترغب العديد من الشركات في زيادة أصولها المتداولة و / أو تقليل التزاماتها الحالية لزيادة مقدار رأس المال العامل لديها. لكن تذكر ، وجود نسبة عالية جدًا من رأس المال العامل يعني أنك ربما لا تستخدم رأس المال بكفاءة ، لذلك في بعض الحالات ، قد ترغب في القيام بالعكس.

هناك العديد من الطرق المختلفة لتحسين نسبة رأس المال العامل لديك ، ولكن العديد منها يقع تحت مظلة تحسين كفاءة عملك. وهذا يشمل الاستثمار في إدارة أفضل للمخزون ، وتنفيذ السياسات التي تشجع على دفع المستحقات في الوقت المحدد ، وتقليل الهدر ، وتحسين التدفق النقدي. اعتمادًا على عملك ، قد تكون هذه مهمة تافهة أو مكثفة.

وإذا كنت تبحث عن معلومات حول قروض رأس المال العامل ، فراجع قائمتنا لأفضل قروض رأس المال العامل.