什么是营运资金？为什么它对我的小企业很重要？

营运资金有多种类型，从初始营运资金到永久营运资金、储备保证金营运资金等等。 在这里，我们将重点关注常规营运资金。

SBA 对常规营运资金的定义是用于处理日常开支的资金，因此它对任何成功的企业都至关重要。 您手头必须有足够的资金来进行日常运营，但您不想让资金闲置； 毕竟，将资金重新投入到发展您的业务中至关重要。

对于一些企业来说，简单地了解营运资金等式并减少不必要的开支是适当营运资金管理的关键。 对于其他企业而言，营运资金贷款是维持稳定现金流的唯一途径。

营运资金究竟是什么，它的用途是什么？ 让我们潜入水中。

什么是营运资金？

您可能更熟悉营运资本与营运资本这个术语，但它们只是同一事物的不同术语。 营运资金是您的流动资产和流动负债之间的差额。 从本质上讲，它是您拥有的运营流动性数量。

出于定义目的：

• 流动资产：这包括手头现金和任何将在财政年度结束时变得流动的资产。 可能在今年晚些时候变得流动的资产包括即将移动的库存和应收账款等。
• 流动负债：企业欠下的必须在未来十二个月内偿还的债务，包括应付账款、间接费用和债务，例如短期贷款。

关于营运资金的最大困惑来自您的流动资产包括现金和非现金资产。 虽然这两个因素都会影响您的营运资金计算——假设未付发票等资产将很快变得具有流动性——但您还想知道您拥有多少营运资金流动性。 您的营运资金流动性只是您当前现金的营运资金金额。

现在让我们看看这一切在实践中意味着什么。

为什么营运资金很重要

营运资金代表您承担额外费用的闲置能力（或缺乏）。 如果您有 5,000 美元的营运资金，这表明您可以偿还企业的债务，并且仍能满足企业继续运营所需的费用。 如果您的营运资金为负数，则表明您将很难支付所有费用，并且可能不适合贷款。

即使您不是在寻找贷款，了解您的营运资金数字也可以让您了解您是否有效地利用了您的收入，或者是否有因小中断而陷入债务的风险。

营运资金公式

营运资金的公式非常简单：

流动资产 – 流动负债 = 营运资金

例如，假设您的企业的当前资产和负债如下所示：

您的总流动资产为 10,000 美元，您的流动负债为 8,000 美元。 您的营运资金将达到 2,000 美元（10,000 美元 - 8,000 美元）。

请记住，并非您所有的当前资产都是现金形式。 在上面的示例中，您有 10,000 美元的流动资产，但只有 2,000 美元的现金很容易获得。 您还有 5,000 美元的库存，因此在客户购买商品之前您不会获得这些资金，而 3,000 美元是应收账款，这意味着您在客户支付发票之前不会获得资金。

重要的是要牢记营运资金的流动性，以了解您实际上有多少营运资金可供您立即使用。

什么是良好的营运资金比率？

您还需要熟悉另一个简单的公式，那就是您的营运资本比率。 虽然不可能将业务的所有复杂性归结为一个数字，但您的营运资本比率可以用作对公司整体健康状况的粗略估计。

营运资本比率 = 流动资产 / 流动负债

回到我们之前的例子，我们可以用我们的资产除以我们的负债，得到我们的营运资本比率，10,000 美元 / 8,000 美元 = 1.2。 一般来说，您希望营运资金比率介于 1.2 和 2.0 之间。 如果低于 1.2，您可能难以获得融资。 如果它高于 2.0，您可能没有有效地利用您的资产，并且可能没有以您可能的速度增长。

如何提高您的营运资金

由于您的营运资本基于两个对立的价值——流动资产和流动负债——您可以通过改变流动资产或流动负债来影响营运资本结果。 许多企业将希望增加他们的流动资产和/或减少他们的流动负债以增加他们拥有的营运资金。 但请记住，营运资金比率过高意味着您可能没有有效地使用您的资金，因此在某些情况下，您可能想反其道而行之。

有许多不同的方法可以提高您的营运资本比率，但其中很多都属于提高业务效率的范畴。 这包括投资于更好的库存管理、实施鼓励按时支付应收账款的政策、减少浪费和改善现金流。 根据您的业务，这可能是一项微不足道或繁重的任务。

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