เงินทุนหมุนเวียนคืออะไรและเหตุใดจึงสำคัญสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของฉัน

เงินทุนหมุนเวียนมีหลายประเภท ตั้งแต่เงินทุนหมุนเวียนเริ่มต้นไปจนถึงเงินทุนหมุนเวียนถาวร เงินทุนหมุนเวียนสำรอง และอื่นๆ ในที่นี้เราจะเน้นไปที่เงินทุนหมุนเวียนประจำ

คำจำกัดความของ SBA เกี่ยวกับเงินทุนหมุนเวียนปกติคือเงินที่ใช้จัดการกับค่าใช้จ่ายในชีวิตประจำวัน ดังนั้นจึงจำเป็นสำหรับธุรกิจที่ประสบความสำเร็จ คุณต้องมีเงินทุนเพียงพอในการดำเนินงานประจำวันของคุณ แต่คุณไม่ต้องการทิ้งเงินไว้เพียงลำพัง การลงทุนกลับคืนสู่การเติบโตทางธุรกิจเป็นสิ่งสำคัญ

สำหรับบางธุรกิจ การทำความเข้าใจสมการเงินทุนหมุนเวียนและการลดค่าใช้จ่ายที่ไม่จำเป็นถือเป็นกุญแจสำคัญในการบริหารจัดการเงินทุนหมุนเวียนอย่างเหมาะสม สำหรับธุรกิจอื่นๆ สินเชื่อเงินทุนหมุนเวียนเป็นวิธีเดียวที่จะรักษากระแสเงินสดให้สม่ำเสมอ

เงินทุนหมุนเวียนคืออะไรและใช้ทำอะไร? มาดำดิ่งกัน

เงินทุนหมุนเวียนคืออะไร?

คุณอาจคุ้นเคยกับคำว่า "ทุนดำเนินการ" กับ "เงินทุนหมุนเวียน" มากกว่า แต่คำเหล่านี้เป็นเพียงคำศัพท์ที่แตกต่างกันสำหรับสิ่งเดียวกัน เงินทุนหมุนเวียนคือความแตกต่างระหว่างสินทรัพย์หมุนเวียนและหนี้สินหมุนเวียนของคุณ โดยพื้นฐานแล้วมันคือปริมาณของสภาพคล่องในการดำเนินงานที่คุณมี

เพื่อวัตถุประสงค์ในการให้คำจำกัดความ:

• สินทรัพย์หมุนเวียน: ซึ่งรวมถึงเงินสดในมือและสินทรัพย์ใดๆ ที่จะกลายเป็นสภาพคล่องภายในสิ้นปีบัญชี สินทรัพย์ที่อาจกลายเป็นสภาพคล่องในช่วงปลายปี ได้แก่ สินค้าคงคลังที่กำหนดให้ย้ายและบัญชีลูกหนี้
• หนี้สินหมุนเวียน: หนี้ที่เป็นหนี้ของธุรกิจที่ต้องจ่ายภายในสิบสองเดือนข้างหน้า ซึ่งรวมถึงเจ้าหนี้การค้า ค่าโสหุ้ย และหนี้สิน เช่น เงินกู้ยืมระยะสั้น

จุดที่ใหญ่ที่สุดของความสับสนเกี่ยวกับเงินทุนหมุนเวียนมาจากข้อเท็จจริงที่ว่าสินทรัพย์หมุนเวียนของคุณประกอบด้วยเงินสดและสินทรัพย์ที่ไม่ใช่เงินสด ในขณะที่ปัจจัยทั้งสองในการคำนวณเงินทุนหมุนเวียนของคุณ — ถือว่าสินทรัพย์เช่นใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระจะกลายเป็นสภาพคล่องในไม่ช้า — คุณก็ยังต้องการทราบ สภาพคล่องของเงินทุนหมุนเวียน ที่คุณมี สภาพคล่องของเงินทุนหมุนเวียนของคุณเป็นเพียงจำนวนเงินทุนหมุนเวียนของคุณที่เป็นเงินสดในปัจจุบัน

ตอนนี้เรามาดูกันว่าทั้งหมดนี้หมายความว่าอย่างไรในทางปฏิบัติ

เหตุใดเงินทุนหมุนเวียนจึงมีความสำคัญ

เงินทุนหมุนเวียนแสดงถึงความจุสำรองของคุณ (หรือขาดไป) เพื่อรับค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม หากคุณมีเงินทุนหมุนเวียน 5,000 ดอลลาร์ นั่นแสดงว่าคุณสามารถชำระหนี้ของธุรกิจคุณและยังใช้จ่ายตามค่าใช้จ่ายที่ธุรกิจของคุณต้องใช้เพื่อดำเนินการต่อไปได้ หากเงินทุนหมุนเวียนของคุณติดลบ แสดงว่าคุณจะต้องประสบปัญหาในการบริการค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณ และอาจเป็นตัวเลือกที่ไม่ดีสำหรับเงินกู้

แม้ว่าคุณจะไม่ได้มองหาเงินกู้ แต่การรู้ตัวเลขเงินทุนหมุนเวียนสามารถให้ความรู้สึกว่าคุณกำลังใช้รายได้อย่างมีประสิทธิภาพหรือเสี่ยงต่อการเป็นหนี้จากการหยุดชะงักเล็กน้อย

สูตรเงินทุนหมุนเวียน

สูตรสำหรับเงินทุนหมุนเวียนนั้นง่ายมาก:

สินทรัพย์หมุนเวียน – หนี้สินหมุนเวียน = เงินทุนหมุนเวียน

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าสินทรัพย์และหนี้สินหมุนเวียนของธุรกิจของคุณมีลักษณะดังนี้:

สินทรัพย์หมุนเวียนทั้งหมดของคุณออกมาที่ 10,000 ดอลลาร์ หนี้สินหมุนเวียนของคุณอยู่ที่ 8,000 ดอลลาร์ เงินทุนหมุนเวียนของคุณจะมีมูลค่า $2,000 ($10,000 – $8,000)

จำไว้ว่า ไม่ใช่สินทรัพย์หมุนเวียนทั้งหมดของคุณที่อยู่ในรูปของเงินสด ในตัวอย่างข้างต้น คุณมีสินทรัพย์หมุนเวียน $10,000 แต่เข้าถึงเงินสดได้เพียง $2,000 เท่านั้น คุณยังมีสินค้าคงคลัง $5,000 ดังนั้น คุณจะไม่ได้รับเงินเหล่านั้นจนกว่าลูกค้าจะ ซื้อสินค้า และ $3,000 อยู่ในบัญชีลูกหนี้ หมายความว่าคุณจะไม่ได้รับเงินจนกว่าลูกค้าของคุณจะ ชำระเงินตามใบแจ้งหนี้

สิ่งสำคัญคือต้องคำนึงถึงสภาพคล่องของเงินทุนหมุนเวียนเพื่อให้ทราบว่าเงินทุนหมุนเวียนของคุณมีให้คุณใช้งานได้จริงจำนวนเท่าใดในทันที

อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียนที่ดีคืออะไร?

มีอีกสูตรหนึ่งง่ายๆ ที่คุณต้องการทำความคุ้นเคย นั่นคืออัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียนของคุณ แม้ว่าจะเป็นไปไม่ได้ที่จะแยกแยะความซับซ้อนทั้งหมดของธุรกิจเป็นตัวเลขเดียว แต่อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียนของคุณสามารถใช้เป็นค่าประมาณคร่าวๆ เกี่ยวกับสุขภาพโดยรวมของบริษัทของคุณ

อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียน = สินทรัพย์หมุนเวียน / หนี้สินหมุนเวียน

ย้อนกลับไปที่ตัวอย่างก่อนหน้านี้ เราสามารถแบ่งสินทรัพย์ด้วยหนี้สินเพื่อให้ได้อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียน $10,000 / $8,000 = 1.2 โดยทั่วไป คุณต้องการอัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียนระหว่าง 1.2 ถึง 2.0 หากต่ำกว่า 1.2 คุณอาจประสบปัญหาในการรับไฟแนนซ์ หากอยู่เหนือ 2.0 คุณอาจใช้สินทรัพย์ของคุณอย่างมีประสิทธิภาพและอาจไม่เติบโตในอัตราที่คุณควรจะเป็น

วิธีการปรับปรุงเงินทุนหมุนเวียนของคุณ

เนื่องจากเงินทุนหมุนเวียนของคุณขึ้นอยู่กับมูลค่าที่ตรงข้ามกันสองค่า — สินทรัพย์หมุนเวียนและหนี้สินหมุนเวียน — คุณสามารถส่งผลกระทบต่อผลลัพธ์เงินทุนหมุนเวียนของคุณโดยการเปลี่ยนสินทรัพย์ปัจจุบันของคุณหรือโดยการเปลี่ยนหนี้สินปัจจุบันของคุณ ธุรกิจจำนวนมากต้องการเพิ่มสินทรัพย์หมุนเวียนและ/หรือลดหนี้สินหมุนเวียนเพื่อเพิ่มปริมาณเงินทุนหมุนเวียนที่มีอยู่ แต่จำไว้ว่า การมีอัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียนสูงเกินไปหมายความว่าคุณอาจไม่ได้ใช้เงินทุนของคุณอย่างมีประสิทธิภาพ ดังนั้นในบางกรณี คุณอาจต้องการทำตรงกันข้าม

มีหลายวิธีในการปรับปรุงอัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียนของคุณ แต่หลายวิธีอยู่ภายใต้การปรับปรุงประสิทธิภาพของธุรกิจของคุณ ซึ่งรวมถึงการลงทุนในการจัดการสินค้าคงคลังที่ดีขึ้น การนำนโยบายที่ส่งเสริมให้ลูกหนี้ชำระตรงเวลา ลดของเสีย และปรับปรุงกระแสเงินสด ขึ้นอยู่กับธุรกิจของคุณ นี่อาจเป็นงานเล็กน้อยหรือเข้มข้น

และหากคุณกำลังมองหาข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อเงินทุนหมุนเวียน โปรดดูรายชื่อสินเชื่อเงินทุนหมุนเวียนที่ดีที่สุดของเรา