什麼是營運資金？為什麼它對我的小企業很重要？

營運資金有多種類型，從初始營運資金到永久營運資金、儲備保證金營運資金等等。 在這裡，我們將重點關注常規營運資金。

SBA 對常規營運資金的定義是用於處理日常開支的資金，因此它對任何成功的企業都至關重要。 您手頭必須有足夠的資金來進行日常運營，但您不想讓資金閒置； 畢竟，將資金重新投入到發展您的業務中至關重要。

對於一些企業來說，簡單地了解營運資金等式並減少不必要的開支是適當營運資金管理的關鍵。 對於其他企業而言，營運資金貸款是維持穩定現金流的唯一途徑。

營運資金究竟是什麼，它的用途是什麼？ 讓我們潛入水中。

什麼是營運資金？

您可能更熟悉營運資本與營運資本這個術語，但它們只是同一事物的不同術語。 營運資金是您的流動資產和流動負債之間的差額。 從本質上講，它是您擁有的運營流動性數量。

出於定義目的：

• 流動資產：這包括手頭現金和任何將在財政年度結束時變得流動的資產。 可能在今年晚些時候變得流動的資產包括即將移動的庫存和應收賬款等。
• 流動負債：企業欠下的必須在未來十二個月內償還的債務，包括應付賬款、間接費用和債務，例如短期貸款。

關於營運資金的最大困惑來自您的流動資產包括現金和非現金資產。 雖然這兩個因素都會影響您的營運資金計算——假設未付發票等資產將很快變得具有流動性——但您還想知道您擁有多少營運資金流動性。 您的營運資金流動性只是您當前現金的營運資金金額。

現在讓我們看看這一切在實踐中意味著什麼。

為什麼營運資金很重要

營運資金代表您承擔額外費用的閒置能力（或缺乏）。 如果您有 5,000 美元的營運資金，這表明您可以償還企業的債務，並且仍能滿足企業繼續運營所需的費用。 如果您的營運資金為負數，則表明您將很難支付所有費用，並且可能不適合貸款。

即使您不是在尋找貸款，了解您的營運資金數字也可以讓您了解您是否有效地利用了您的收入，或者是否有因小中斷而陷入債務的風險。

營運資金公式

營運資金的公式非常簡單：

流動資產 – 流動負債 = 營運資金

例如，假設您的企業的當前資產和負債如下所示：

您的總流動資產為 10,000 美元，您的流動負債為 8,000 美元。 您的營運資金將達到 2,000 美元（10,000 美元 - 8,000 美元）。

請記住，並非您所有的當前資產都是現金形式。 在上面的示例中，您有 10,000 美元的流動資產，但只有 2,000 美元的現金很容易獲得。 您還有 5,000 美元的庫存，因此在客戶購買商品之前您不會獲得這些資金，而 3,000 美元是應收賬款，這意味著您在客戶支付發票之前不會獲得資金。

重要的是要牢記營運資金的流動性，以了解您實際上有多少營運資金可供您立即使用。

什麼是良好的營運資金比率？

您還需要熟悉另一個簡單的公式，那就是您的營運資本比率。 雖然不可能將業務的所有復雜性歸結為一個數字，但您的營運資本比率可以用作對公司整體健康狀況的粗略估計。

營運資本比率 = 流動資產 / 流動負債

回到我們之前的例子，我們可以用我們的資產除以我們的負債，得到我們的營運資本比率，10,000 美元 / 8,000 美元 = 1.2。 一般來說，您希望營運資金比率介於 1.2 和 2.0 之間。 如果低於 1.2，您可能難以獲得融資。 如果它高於 2.0，您可能沒有有效地利用您的資產，並且可能沒有以您可能的速度增長。

如何提高您的營運資金

由於您的營運資本基於兩個對立的價值——流動資產和流動負債——您可以通過改變流動資產或流動負債來影響營運資本結果。 許多企業將希望增加他們的流動資產和/或減少他們的流動負債以增加他們擁有的營運資金。 但請記住，營運資金比率過高意味著您可能沒有有效地使用您的資金，因此在某些情況下，您可能想反其道而行之。

有許多不同的方法可以提高您的營運資本比率，但其中很多都屬於提高業務效率的範疇。 這包括投資於更好的庫存管理、實施鼓勵按時支付應收賬款的政策、減少浪費和改善現金流。 根據您的業務，這可能是一項微不足道或繁重的任務。

如果您正在尋找有關營運資金貸款的信息，請查看我們的最佳營運資金貸款清單。