终极州所得税指南
已发表: 2022-08-24
无论您是通过拥有企业还是为雇主工作赚取收入，纳税都是一个常见的痛点。 纳税人不仅需要缴纳联邦所得税，而且在大多数州，州所得税也适用。
在这篇文章中，我们将看看州所得税。 我们将讨论不同类型的州税、州税率以及哪些州没有州所得税。 我们还将探索降低您的纳税义务的潜在方法。 继续阅读以了解有关州所得税的来龙去脉的更多信息。
目录
- 什么是州所得税？
- 州所得税如何运作
- 谁必须缴纳州所得税：雇主还是雇员？
- 哪些州有所得税？
- 哪些州没有州所得税？
- 按州搜索所得税税率
- 你能避免缴纳州所得税吗？
- 如何计算州和地方所得税减免
- 州所得税的底线
- 州所得税常见问题解答
什么是州所得税？
州所得税是支付给州政府的税款。 它是在纳税所在州生活和/或工作的居民和非居民所赚取的工资的百分比。 这些税款用于支付州公共服务和计划。
州所得税基金：
- 道路维修
- 公立学校和高等教育
- 执法机构
- 医疗补助和医疗保健计划
- 图书馆
- 公共交通工具
- 公共援助
有些州不征收州所得税。 相反，这些州可能征收更高的财产税或销售税或征收其他税。
州所得税如何运作
州所得税类似于联邦所得税：州政府从个人工资中抽取一定比例来支付各种计划和公共服务。
州所得税分为三种：
- 没有州所得税：有少数州没有州所得税。
- 统一税率所得税：统一税率所得税是对每个人征收相同百分比的税，无论其收入如何。
- 累进税率所得税：也称为累进税率税，累进税率所得税是基于收入的金额。 在这种结构中，收入越高的个人缴纳的税率越高。
| 没有州所得税的州 | 统一税率州所得税的州 | 具有分级州所得税的州 |
|---|---|---|
| 阿拉斯加州 | 科罗拉多州 | 阿拉巴马州 |
| 佛罗里达 | 伊利诺伊州 | 亚利桑那 |
| 新罕布什尔 | 印第安纳州 | 阿肯色州 |
| 内华达州 | 肯塔基州 | 加利福尼亚 |
| 南达科他州 | 马萨诸塞州 | 康涅狄格 |
| 田纳西州 | 密歇根州 | 特拉华州 |
| 德克萨斯州 | 北卡罗来纳 | 乔治亚州 |
| 华盛顿 | 宾夕法尼亚州 | 夏威夷 |
| 怀俄明州 | 犹他州 | 爱达荷州 |
| 爱荷华州 | ||
| 堪萨斯 | ||
| 路易斯安那州 | ||
| 缅因州 | ||
| 马里兰 | ||
| 明尼苏达 | ||
| 密西西比州 | ||
| 密苏里州 | ||
| 蒙大拿 | ||
| 内布拉斯加州 | ||
| 新泽西州 | ||
| 新墨西哥 | ||
| 纽约 | ||
| 北达科他州 | ||
| 俄亥俄州 | ||
| 俄克拉荷马州 | ||
| 俄勒冈 | ||
| 罗德岛 | ||
| 南卡罗来纳 | ||
| 佛蒙特 | ||
| 弗吉尼亚 | ||
| 华盛顿特区 | ||
| 西弗吉尼亚 | ||
| 威斯康星州 |
如果您在同一个州生活和工作，所得税就非常简单。 但是，如果您在这一年中搬到另一个州或住在一个州并在另一个州工作，您可能需要提交多个州的纳税申报表。 法律因州而异，因此请确保您了解您居住或工作的任何州的法律以避免税收处罚。
除了联邦和州所得税之外，您可能还需要缴纳地方税。 要了解有关您所在州的具体税收的更多信息，请不要忘记稍后在本文中查看我们的州税收指南。 这些指南分解了税率、地方税、工资税和其他需要了解的特定于您所在州的税务信息。
谁必须缴纳州所得税：雇主还是雇员？
如果您是小企业主，您可能想知道您是否有责任支付员工的州所得税。 好消息是，支付雇员的州所得税不是您的责任。 但是，如果您居住在征收所得税的州，您将负责从员工的薪水中预扣正确数额的州税。 然后，您有责任在截止日期前将这些预扣税和正确的税表提交给相应的州政府机构。
作为雇主，您还负责通过您的个人纳税申报表提交和支付您自己的州所得税。
您或您的员工还需要支付许多其他工资税，从地方税到联邦和州失业税、医疗保险和社会保障税。 查看我们的小企业工资税指南，了解在支付工资税时会发生什么。
哪些州有所得税？
大多数州都有所得税。 更具体地说，41 个州和哥伦比亚特区实行统一税率或分级税率的州所得税。
在下一节中，我们将研究 2022 年的州所得税税率，包括各州当前的税率范围。 我们还包括最低和最高税率的最低收入限制。
2022 年州所得税税率
| 状态 | 州所得税率 | 州所得税税率范围 |
|---|---|---|
| 阿拉巴马州 | 2%-5% | 1-3,001 美元 |
| 阿拉斯加州 | 没有州所得税 | 不适用 |
| 亚利桑那 | 2.59%-4.5% | 1-166,844 美元 |
| 阿肯色州 | 2%-5.5% | 1-8,501 美元 |
| 加利福尼亚 | 1%-13.3% | 1-1,000,001 美元 |
| 科罗拉多州 | 4.55% | 不适用 |
| 康涅狄格 | 3%-6.99% | 1-500,001 美元 |
| 特拉华州 | 2.2%-6.6% | 2,001 美元至 60,001 美元 |
| 佛罗里达 | 没有州所得税 | 不适用 |
| 乔治亚州 | 1%-5.75% | 1-7,001 美元 |
| 夏威夷 | 1.4%-11% | 1-200,001 美元 |
| 爱达荷州 | 1%-6% | 1-7,940 美元 |
| 伊利诺伊州 | 4.95% | 不适用 |
| 印第安纳州 | 3.23% | 不适用 |
| 爱荷华州 | 0.33%-8.53% | 1-78,436 美元 |
| 堪萨斯 | 3.1%-5.7% | 1-30,001 美元 |
| 肯塔基州 | 5% | 不适用 |
| 路易斯安那州 | 1.85%-4.25% | 1-50,001 美元 |
| 缅因州 | 5.8%-7.15% | 1 美元至 54,451 美元 |
| 马里兰 | 2%-5.75% | 1-250,001 美元 |
| 马萨诸塞州 | 5% | 不适用 |
| 密歇根州 | 4.25% | 不适用 |
| 明尼苏达 | 5.35%-9.85% | 1-171,221 美元 |
| 密西西比州 | 4%-5% | 5,001 美元至 10,001 美元 |
| 密苏里州 | 1.5%-5.4% | 109 美元至 8,705 美元 |
| 蒙大拿 | 1%-6.75% | 1-18,801 美元 |
| 内布拉斯加州 | 2.46%-6.84% | 1-33,181 美元 |
| 内华达州 | 没有州所得税 | 不适用 |
| 新罕布什尔 | 5%（仅限利息和股息） | 不适用 |
| 新泽西州 | 1.4%-10.75% | 1-1,000,001 美元 |
| 新墨西哥 | 1.7%-5.9% | 1-210,001 美元 |
| 纽约 | 4%-10.9% | 1-25,000,001 美元 |
| 北卡罗来纳 | 4.99% | 不适用 |
| 北达科他州 | 1.1%-2.9% | 1-445,001 美元 |
| 俄亥俄州 | 2.765%-3.99% | 25,001 美元至 110,651 美元 |
| 俄克拉荷马州 | 0.25%-4.75% | 1-7,201 美元 |
| 俄勒冈 | 4.75%-9.9% | 1-125,001 美元 |
| 宾夕法尼亚州 | 3.07% | 不适用 |
| 罗德岛 | 3.75%-5.99% | 1-155,051 美元 |
| 南卡罗来纳 | 3%-7% | 3,201 美元至 16,041 美元 |
| 南达科他州 | 没有州所得税 | 不适用 |
| 田纳西州 | 没有州所得税 | 不适用 |
| 德克萨斯州 | 没有州所得税 | 不适用 |
| 犹他州 | 4.95% | 不适用 |
| 佛蒙特 | 3.35%-8.75% | 1-206,951 美元 |
| 弗吉尼亚 | 2%-5.75% | 1-17,001 美元 |
| 华盛顿 | 7%（仅限资本收益收入） | 不适用 |
| 华盛顿特区 | 4%-10.75% | 1-1,000,001 美元 |
| 西弗吉尼亚 | 3%-6.5% | 1-60,001 美元 |
| 威斯康星州 | 3.54%-7.65% | 1-280,951 美元 |
| 怀俄明州 | 没有州所得税 | 不适用 |
哪些州没有州所得税？
只有九个州不征收州所得税。 这些州以其他方式增加收入，例如通过财产税或销售税。 没有州所得税的九个州是：
- 阿拉斯加州
- 佛罗里达
- 内华达州
- 新罕布什尔
- 南达科他州
- 田纳西州
- 德克萨斯州
- 华盛顿
- 怀俄明州
值得注意的是，虽然新罕布什尔州不对赚取的工资征税，但它目前对利息和股息征税。 然而，立法已经通过，将在 2027 年之前逐步取消这些税收。
华盛顿没有州所得税。 但是，资本利得收入收取 7% 的统一税率。
按州搜索所得税税率
虽然这篇文章提供了有关州所得税税率的一般信息，但您可以使用我们的州特定税收指南了解更多关于您的州税级、工资税和其他税种（如销售税和使用税）的信息。 查看我们的可用指南：
- 亚利桑那州的州所得税
- 加州的州所得税
- 科罗拉多州的州所得税
- 佛罗里达州所得税
- 爱荷华州所得税
- 马里兰州的州所得税
- 马萨诸塞州的州所得税
- 纽约州所得税
- 德克萨斯州所得税
没有列出您所在的州？ 在下方发表评论，让我们知道您希望接下来添加哪个州税指南！
你能避免缴纳州所得税吗？
您可以通过多种方式合法地避免缴纳州所得税。 如果您居住在没有州所得税的州，则无需缴纳。
如果你住在一个有州所得税的州，有几种方法可以避免受到巨额税单的打击。 首先，确保使用您有资格获得的任何州税收抵免。 这些抵免额可以帮助显着降低您的州纳税义务。 要了解您可以获得哪些税收抵免，请查看您所在州的税务局网站。
您还可以在准备纳税申报表时利用扣除额来降低应税收入。 小企业费用的扣除清单很长，从运营费用到抵押贷款利息再到某些医疗和牙科费用。
作为员工，您还可以更改预扣税款或从您的薪水中预扣额外的税款，这样您就不会在年底欠州政府税款。 您可以通过填写您所在州的 W-4 并将其提交给您的雇主来做到这一点。
寻找合法的方法来降低您的纳税义务是完全合法的。 但是，不缴纳所欠税款被称为逃税，这是一种犯罪行为。 不纳税会导致高额罚款、利息甚至刑事指控。 如果您有有效的州税单，请确保按时支付以避免这些麻烦。
如何计算州和地方所得税减免
如果您选择在联邦所得税申报表上逐项列出您的扣除额，您可以将州税和地方税作为逐项扣除额包括在内。
根据 IRS 指南，您可能有资格扣除以下税款：
- 州、地方和外国所得税
- 州和地方房地产税
- 州和地方个人财产税
- 州和地方销售税
如果您扣除州和地方所得税，则不能同时扣除州和地方一般销售税。
为了可抵扣，必须对您征收州税或地方税，并且您必须在纳税年度内支付。 以下情况也可扣除：
- 全年向州或地方政府缴纳的估计税款
- 全年支付的上一年州或地方税
州和地方收入税、财产税和销售税的总扣除额限制为 10,000 美元，已婚个人单独申报的限制为 5,000 美元。 此项和其他逐项扣除将列在 IRS 表格附表 A 中，并与您的纳税申报表一起提交。
州所得税的底线
将一定比例的工资用于支付州所得税似乎很痛苦，但重要的是要记住，这笔钱用于资助重要的州计划和服务。 缴纳州所得税是法律规定，未能按时缴纳会导致巨额罚款和处罚。
不要在报税时措手不及。 Merchant Maverick 提供各种税收资源，帮助您度过税收季节及以后。 如果您是小企业主，请不要错过我们的小企业税务指南。 如果您不熟悉报税，请查看我们的小企业报税指南。 最后，不要忘记查看我们的州税指南以了解您所在州的具体税率和法律——并为您接下来想看到的州发表评论。 祝你好运！