O guia definitivo do imposto de renda estadual
Publicados: 2022-08-24
Se você ganha renda por possuir um negócio ou trabalhar para um empregador, pagar impostos é um ponto problemático comum. Não apenas os contribuintes são obrigados a pagar impostos federais sobre a renda, mas na maioria dos estados, o imposto de renda estadual também se aplica.
Neste post, vamos dar uma olhada no imposto de renda estadual. Discutiremos os diferentes tipos de impostos estaduais, taxas de impostos estaduais e quais estados não têm imposto de renda estadual. Também exploraremos possíveis maneiras de reduzir sua responsabilidade fiscal. Continue lendo para saber mais sobre os meandros do imposto de renda estadual.
Índice
- O que é Imposto de Renda Estadual?
- Como funciona o imposto de renda estadual
- Quem deve pagar o imposto de renda estadual: os empregadores ou empregados?
- Quais estados têm imposto de renda?
- Quais estados não têm imposto de renda estadual?
- Pesquisar alíquotas de imposto de renda por estado
- Você pode evitar o pagamento de imposto de renda estadual?
- Como calcular a dedução do imposto de renda estadual e local
- A linha inferior do imposto de renda estadual
- Perguntas frequentes sobre imposto de renda estadual
O que é Imposto de Renda Estadual?
O imposto de renda estadual é o imposto pago aos governos estaduais. É uma porcentagem dos salários auferidos por residentes e não residentes que vivem e/ou trabalham no estado onde os impostos estão sendo pagos. Esses impostos são usados para pagar serviços e programas públicos estaduais.
Fundo estadual de imposto de renda:
- Manutenção de estradas
- Escolas publicas e ensino superior
- Agências de aplicação da lei
- Medicaid e programas de saúde
- Bibliotecas
- Transporte público
- Assistência pública
Alguns estados não cobram imposto de renda estadual. Em vez disso, esses estados podem ter impostos sobre propriedades ou vendas mais altos ou cobrar outro imposto.
Como funciona o imposto de renda estadual
O imposto de renda estadual é semelhante ao imposto de renda federal: os governos estaduais recebem uma porcentagem do salário de um indivíduo para pagar vários programas e serviços públicos.
Existem três tipos de imposto de renda estadual:
- Nenhum imposto de renda estadual: Há um punhado de estados onde não há imposto de renda estadual.
- Imposto de Renda de Taxa Fixa: Um imposto de renda de taxa fixa é um imposto que é a mesma porcentagem para todos, independentemente da renda auferida.
- Imposto de renda com taxa graduada: Também conhecido como impostos com taxa progressiva, o imposto de renda com taxa graduada é baseado no valor da renda auferida. Nesta estrutura, os indivíduos que auferem mais rendimentos pagam uma taxa de imposto mais elevada.
| Estados sem Imposto de Renda Estadual | Estado com imposto de renda estadual de taxa fixa | Estados com Imposto de Renda Estadual de Taxa Graduada |
|---|---|---|
| Alasca | Colorado | Alabama |
| Flórida | Illinois | Arizona |
| Nova Hampshire | Indiana | Arkansas |
| Nevada | Kentucky | Califórnia |
| Dakota do Sul | Massachusetts | Connecticut |
| Tennessee | Michigan | Delaware |
| Texas | Carolina do Norte | Geórgia |
| Washington | Pensilvânia | Havaí |
| Wyoming | Utá | Idaho |
| Iowa | ||
| Kansas | ||
| Luisiana | ||
| Maine | ||
| Maryland | ||
| Minnesota | ||
| Mississipi | ||
| Missouri | ||
| Montana | ||
| Nebraska | ||
| Nova Jersey | ||
| Novo México | ||
| Nova york | ||
| Dakota do Norte | ||
| Ohio | ||
| Oklahoma | ||
| Óregon | ||
| Rhode Island | ||
| Carolina do Sul | ||
| Vermont | ||
| Virgínia | ||
| Washington DC | ||
| West Virginia | ||
| Wisconsin |
O imposto de renda é bastante simples se você mora e trabalha no mesmo estado. No entanto, se você se mudou para outro estado durante o ano ou mora em um estado e trabalha em outro, pode ser necessário apresentar mais de uma declaração de imposto estadual. As leis variam de acordo com o estado, portanto, certifique-se de entender as leis em qualquer estado em que você reside ou trabalha para evitar multas fiscais.
Além dos impostos de renda federais e estaduais, você também pode ser obrigado a pagar impostos locais. Para saber mais sobre os impostos específicos em seu estado, não se esqueça de conferir nossos guias de impostos estaduais um pouco mais adiante neste post. Esses guias detalham as taxas de impostos, impostos locais, impostos sobre a folha de pagamento e outras informações fiscais necessárias para o seu estado.
Quem deve pagar o imposto de renda estadual: os empregadores ou empregados?
Se você é proprietário de uma pequena empresa, pode estar se perguntando se é responsável pelo pagamento do imposto de renda estadual de seus funcionários. A boa notícia é que não é sua responsabilidade pagar o imposto de renda estadual de seus funcionários. No entanto, você será responsável por reter o valor correto dos impostos estaduais dos contracheques de seus funcionários se morar em um estado com imposto de renda. Será então sua responsabilidade enviar essas retenções e os formulários de imposto corretos para a agência estadual apropriada até a data de vencimento.
Como empregador, você também é responsável por enviar e pagar seu próprio imposto de renda estadual com sua declaração de imposto pessoal.
Há uma série de outros impostos sobre a folha de pagamento que você ou seu funcionário serão obrigados a pagar, de impostos locais a impostos federais e estaduais de desemprego, Medicare e impostos de previdência social. Confira nosso guia sobre impostos sobre a folha de pagamento para pequenas empresas para saber o que esperar quando se trata de pagar impostos sobre a folha de pagamento.
Quais estados têm imposto de renda?
A maioria dos estados tem imposto de renda. Mais especificamente, 41 estados mais o Distrito de Columbia têm um imposto de renda estadual de taxa fixa ou graduada.
Na próxima seção, veremos as alíquotas de imposto de renda estaduais para 2022, incluindo as faixas de alíquotas atuais por estado. Também incluímos os limites de renda mais baixos para as faixas de impostos mais baixas e mais altas.
Taxas de Imposto de Renda do Estado para 2022
| Estado | Taxa de Imposto de Renda Estadual | Faixa de alíquota de imposto de renda estadual |
|---|---|---|
| Alabama | 2%-5% | US$ 1 a US$ 3.001 |
| Alasca | Sem imposto de renda estadual | N / D |
| Arizona | 2,59%-4,5% | $ 1-166.844 |
| Arkansas | 2%-5,5% | US$ 1 a US$ 8.501 |
| Califórnia | 1%-13,3% | US$ 1 a US$ 1.000.001 |
| Colorado | 4,55% | N / D |
| Connecticut | 3%-6,99% | US$ 1 a US$ 500.001 |
| Delaware | 2,2%-6,6% | US$ 2.001 a US$ 60.001 |
| Flórida | Sem imposto de renda estadual | N / D |
| Geórgia | 1%-5,75% | US$ 1 a US$ 7.001 |
| Havaí | 1,4%-11% | US$ 1 a US$ 200.001 |
| Idaho | 1%-6% | US$ 1 a US$ 7.940 |
| Illinois | 4,95% | N / D |
| Indiana | 3,23% | N / D |
| Iowa | 0,33%-8,53% | US$ 1 a US$ 78.436 |
| Kansas | 3,1%-5,7% | US$ 1 a US$ 30.001 |
| Kentucky | 5% | N / D |
| Luisiana | 1,85%-4,25% | US$ 1 a US$ 50.001 |
| Maine | 5,8%-7,15% | US$ 1 a US$ 54.451 |
| Maryland | 2%-5,75% | US$ 1 a US$ 250.001 |
| Massachusetts | 5% | N / D |
| Michigan | 4,25% | N / D |
| Minnesota | 5,35%-9,85% | US$ 1 a US$ 171.221 |
| Mississipi | 4%-5% | US$ 5.001 a US$ 10.001 |
| Missouri | 1,5%-5,4% | $ 109 - $ 8.705 |
| Montana | 1%-6,75% | US$ 1 a US$ 18.801 |
| Nebraska | 2,46%-6,84% | US$ 1 a US$ 33.181 |
| Nevada | Sem imposto de renda estadual | N / D |
| Nova Hampshire | 5% (somente juros e dividendos) | N / D |
| Nova Jersey | 1,4%-10,75% | US$ 1 a US$ 1.000.001 |
| Novo México | 1,7%-5,9% | US$ 1 a US$ 210.001 |
| Nova york | 4%-10,9% | US$ 1 a US$ 25.000.001 |
| Carolina do Norte | 4,99% | N / D |
| Dakota do Norte | 1,1%-2,9% | US$ 1 a US$ 445.001 |
| Ohio | 2,765%-3,99% | $ 25.001 - $ 110.651 |
| Oklahoma | 0,25%-4,75% | US$ 1 a US$ 7.201 |
| Óregon | 4,75%-9,9% | US$ 1 a US$ 125.001 |
| Pensilvânia | 3,07% | N / D |
| Rhode Island | 3,75%-5,99% | US$ 1 a US$ 155.051 |
| Carolina do Sul | 3%-7% | US$ 3.201-US$ 16.041 |
| Dakota do Sul | Sem imposto de renda estadual | N / D |
| Tennessee | Sem imposto de renda estadual | N / D |
| Texas | Sem imposto de renda estadual | N / D |
| Utá | 4,95% | N / D |
| Vermont | 3,35%-8,75% | US$ 1 a US$ 206.951 |
| Virgínia | 2%-5,75% | US$ 1 a US$ 17.001 |
| Washington | 7% (somente rendimentos de ganhos de capital) | N / D |
| Washington DC | 4%-10,75% | US$ 1 a US$ 1.000.001 |
| West Virginia | 3%-6,5% | US$ 1 a US$ 60.001 |
| Wisconsin | 3,54%-7,65% | US$ 1 a US$ 280.951 |
| Wyoming | Sem imposto de renda estadual | N / D |
Quais estados não têm imposto de renda estadual?
Apenas nove estados não cobram imposto de renda estadual. Esses estados aumentam a receita de outras maneiras, como por meio de impostos sobre propriedades ou impostos sobre vendas. Os nove estados que não têm imposto de renda estadual são:
- Alasca
- Flórida
- Nevada
- Nova Hampshire
- Dakota do Sul
- Tennessee
- Texas
- Washington
- Wyoming
Vale a pena notar que, embora New Hampshire não tribute os salários ganhos, atualmente tributa juros e dividendos. No entanto, foi aprovada uma legislação que eliminará gradualmente esses impostos até 2027.
Washington não tem um imposto de renda estadual. No entanto, uma taxa fixa de 7% é cobrada para rendimentos de ganhos de capital.
Pesquisar alíquotas de imposto de renda por estado
Embora este post forneça informações gerais sobre as alíquotas do imposto de renda estadual, você pode usar nossos guias de impostos específicos do estado para saber mais sobre as faixas de impostos estaduais, impostos sobre a folha de pagamento e outros impostos (como imposto sobre vendas e imposto de uso). Confira nossos guias disponíveis em:
- Imposto de renda estadual do Arizona
- Imposto de renda estadual da Califórnia
- Imposto de renda estadual do Colorado
- Imposto de renda estadual da Flórida
- Imposto de renda estadual de Iowa
- Imposto de renda estadual de Maryland
- Imposto de renda estadual de Massachusetts
- Imposto de renda do estado de Nova York
- Imposto de renda estadual do Texas
Não vê seu estado listado? Comente abaixo para nos informar qual guia de imposto estadual você gostaria de ver adicionado em seguida!
Você pode evitar o pagamento de imposto de renda estadual?
Existem maneiras de evitar legalmente o pagamento do imposto de renda estadual. Se você mora em um estado que não tem imposto de renda estadual, você não é obrigado a pagar.
Se você mora em um estado que tem imposto de renda estadual, existem algumas maneiras de evitar ser atingido por uma grande conta de impostos. Primeiro, certifique-se de usar quaisquer créditos fiscais estaduais que você esteja qualificado para receber. Esses créditos podem ajudar a reduzir significativamente sua responsabilidade fiscal estadual. Para saber quais créditos fiscais estão disponíveis para você, consulte o site do Departamento de Receita do seu estado.
Você também pode reduzir sua renda tributável aproveitando as deduções ao preparar sua declaração de imposto. A lista de deduções para despesas de pequenas empresas é longa, desde despesas operacionais até juros de hipotecas e certos custos médicos e odontológicos.
Como funcionário, você também pode alterar suas retenções ou ter fundos fiscais adicionais retidos de seus contracheques para não dever impostos ao governo estadual no final do ano. Você pode fazer isso preenchendo o W-4 do seu estado e enviando-o ao seu empregador.
Encontrar maneiras legítimas de reduzir sua responsabilidade fiscal é completamente legal. No entanto, deixar de pagar os impostos devidos é conhecido como evasão fiscal, e é um crime. Deixar de pagar impostos resulta em altas multas, juros e até acusações criminais. Se você tiver uma conta de imposto estadual válida, certifique-se de pagá-la em dia para evitar esses aborrecimentos.
Como calcular a dedução do imposto de renda estadual e local
Se você optar por detalhar suas deduções em sua declaração de imposto de renda federal, poderá incluir impostos estaduais e locais como uma dedução detalhada.
De acordo com as diretrizes do IRS, você pode ser elegível para deduzir os seguintes impostos:
- Impostos de renda estaduais, locais e estrangeiros
- Impostos imobiliários estaduais e municipais
- Impostos estaduais e locais sobre propriedade pessoal
- Impostos estaduais e locais sobre vendas
Se você deduzir impostos de renda estaduais e locais, também não poderá deduzir impostos gerais sobre vendas estaduais e locais.
Para ser dedutível, o imposto estadual ou local deve ter sido cobrado de você e você deve tê-lo pago durante o ano fiscal. Também são dedutíveis:
- Impostos estimados pagos aos governos estaduais ou locais ao longo do ano
- Impostos estaduais ou locais do ano anterior pagos ao longo do ano
A dedução total combinada para impostos de renda, propriedade e vendas estaduais e locais é limitada a US$ 10.000, ou US$ 5.000 para indivíduos casados arquivando separadamente. Esta e outras deduções discriminadas serão listadas no IRS Form Schedule A e arquivadas junto com sua declaração de imposto.
A linha inferior do imposto de renda estadual
Ter uma porcentagem de seus salários para pagar o imposto de renda estadual pode parecer uma dor, mas é importante lembrar que esse dinheiro é usado para financiar importantes programas e serviços estaduais. Pagar seu imposto de renda estadual é a lei, e não fazê-lo a tempo pode levar a pesadas multas e penalidades.
Não seja pego de surpresa na hora do imposto. O Merchant Maverick oferece uma variedade de recursos fiscais para ajudá-lo durante a temporada de impostos e além. Se você é proprietário de uma pequena empresa, não perca nosso guia fiscal para pequenas empresas. E se você é novo em declarar impostos, confira nosso guia para declarar seus impostos para pequenas empresas. Por fim, não se esqueça de conferir nossos guias fiscais estaduais para saber mais sobre as taxas e leis tributárias específicas do seu estado — e deixe um comentário para o estado que deseja ver em seguida. Boa sorte!