Panduan Pajak Penghasilan Negara Bagian Utama
Diterbitkan: 2022-08-24
Apakah Anda memperoleh penghasilan melalui memiliki bisnis atau bekerja untuk majikan, membayar pajak adalah masalah umum. Tidak hanya pembayar pajak diharuskan membayar pajak federal atas pendapatan, tetapi di sebagian besar negara bagian, pajak pendapatan negara bagian juga berlaku.
Dalam posting ini, kita akan melihat pajak penghasilan negara. Kami akan membahas berbagai jenis pajak negara bagian, tarif pajak negara bagian, dan negara bagian mana yang tidak memiliki pajak penghasilan negara bagian. Kami juga akan mencari cara potensial untuk menurunkan kewajiban pajak Anda. Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang seluk beluk pajak penghasilan negara.
Daftar isi
- Apa Itu Pajak Penghasilan Negara?
- Cara Kerja Pajak Penghasilan Negara
- Siapa Yang Harus Membayar Pajak Penghasilan Negara: Pengusaha Atau Karyawan?
- Negara Bagian Apa yang Memiliki Pajak Penghasilan?
- Negara Bagian Apa yang Tidak Memiliki Pajak Penghasilan Negara?
- Cari Tarif Pajak Penghasilan Berdasarkan Negara
- Bisakah Anda Menghindari Membayar Pajak Penghasilan Negara?
- Cara Menghitung Pengurangan Pajak Penghasilan Negara & Daerah
- Intinya Tentang Pajak Penghasilan Negara
- FAQ Pajak Penghasilan Negara
Apa Itu Pajak Penghasilan Negara?
Pajak penghasilan negara adalah pajak yang dibayarkan kepada pemerintah negara bagian. Ini adalah persentase upah yang diperoleh penduduk dan bukan penduduk yang tinggal dan/atau bekerja di negara bagian di mana pajak dibayarkan. Pajak ini digunakan untuk membayar layanan dan program publik negara bagian.
Dana pajak penghasilan negara:
- Pemeliharaan jalan
- Sekolah umum dan pendidikan tinggi
- Agensi penegak hukum
- Medicaid dan program kesehatan
- Perpustakaan
- Kendaraan umum
- Bantuan publik
Beberapa negara bagian tidak memungut pajak pendapatan negara bagian. Sebaliknya, negara bagian ini mungkin memiliki pajak properti atau penjualan yang lebih tinggi atau memungut pajak lain.
Cara Kerja Pajak Penghasilan Negara
Pajak pendapatan negara bagian mirip dengan pajak pendapatan federal: Pemerintah negara bagian mengambil persentase dari upah individu untuk membayar berbagai program dan layanan publik.
Ada tiga jenis pajak penghasilan negara:
- Tidak Ada Pajak Penghasilan Negara: Ada beberapa negara bagian di mana tidak ada pajak penghasilan negara bagian.
- Pajak Penghasilan Flat-rate: Pajak penghasilan flat-rate adalah pajak yang persentasenya sama untuk semua orang, terlepas dari pendapatan yang diperoleh.
- Pajak Penghasilan Tingkat Lulus: Juga dikenal sebagai pajak tarif progresif, pajak penghasilan tingkat kelulusan didasarkan pada jumlah pendapatan yang diperoleh. Dalam struktur ini, individu yang memperoleh lebih banyak pendapatan membayar tarif pajak yang lebih tinggi.
| Negara Bagian Tanpa Pajak Penghasilan Negara | Negara Bagian Dengan Pajak Penghasilan Negara Flat-Rate | Negara Bagian Dengan Pajak Penghasilan Negara Tingkat Lulus |
|---|---|---|
| Alaska | Colorado | Alabama |
| Florida | Illinois | Arizona |
| New Hampshire | Indiana | Arkansas |
| Nevada | Kentucky | California |
| Dakota Selatan | Massachusetts | Connecticut |
| Tennessee | Michigan | Delaware |
| Texas | Karolina utara | Georgia |
| Washington | pennsylvania | Hawaii |
| Wyoming | Utah | Idaho |
| rendah | ||
| Kansas | ||
| Louisiana | ||
| Maine | ||
| Maryland | ||
| Minnesota | ||
| Mississippi | ||
| Missouri | ||
| montana | ||
| Nebraska | ||
| Jersey baru | ||
| Meksiko Baru | ||
| New York | ||
| Dakota Utara | ||
| Ohio | ||
| Oklahoma | ||
| Oregon | ||
| Pulau Rhode | ||
| Karolina selatan | ||
| Vermont | ||
| Virginia | ||
| Washington DC | ||
| Virginia Barat | ||
| Wisconsin |
Pajak penghasilan cukup mudah jika Anda tinggal dan bekerja di negara bagian yang sama. Namun, jika Anda pindah ke negara bagian lain sepanjang tahun atau tinggal di satu negara bagian dan bekerja di negara bagian lain, Anda mungkin harus mengajukan lebih dari satu pengembalian pajak negara bagian. Undang-undang berbeda di setiap negara bagian, jadi pastikan Anda memahami undang-undang di negara bagian mana pun tempat Anda tinggal atau bekerja untuk menghindari hukuman pajak.
Selain pajak pendapatan federal dan negara bagian, Anda mungkin juga diharuskan membayar pajak lokal. Untuk mempelajari lebih lanjut tentang pajak tertentu di negara bagian Anda, jangan lupa untuk melihat panduan pajak negara bagian kami nanti di posting ini. Panduan ini merinci tarif pajak, pajak lokal, pajak gaji, dan informasi pajak lain yang perlu diketahui khusus untuk negara bagian Anda.
Siapa Yang Harus Membayar Pajak Penghasilan Negara: Pengusaha Atau Karyawan?
Jika Anda adalah pemilik usaha kecil, Anda mungkin bertanya-tanya apakah Anda bertanggung jawab untuk membayar pajak penghasilan negara karyawan Anda. Kabar baiknya adalah Anda tidak bertanggung jawab untuk membayar pajak penghasilan negara bagian karyawan Anda. Namun, Anda akan bertanggung jawab untuk menahan jumlah pajak negara bagian yang benar dari gaji karyawan Anda jika Anda tinggal di negara bagian dengan pajak penghasilan. Selanjutnya, Anda bertanggung jawab untuk menyerahkan pemotongan ini dan formulir pajak yang benar ke agen negara bagian yang sesuai sebelum tanggal jatuh tempo.
Sebagai pemberi kerja, Anda juga bertanggung jawab untuk menyerahkan dan membayar pajak penghasilan negara bagian Anda sendiri dengan pengembalian pajak pribadi Anda.
Ada sejumlah pajak gaji lainnya yang harus Anda atau karyawan Anda bayar, mulai dari pajak lokal hingga pajak pengangguran federal dan negara bagian, Medicare, dan pajak jaminan sosial. Lihat panduan kami tentang pajak gaji untuk usaha kecil untuk mengetahui apa yang diharapkan ketika harus membayar pajak gaji.
Negara Bagian Apa yang Memiliki Pajak Penghasilan?
Sebagian besar negara bagian memiliki pajak penghasilan. Lebih khusus lagi, 41 negara bagian ditambah District of Columbia memiliki pajak pendapatan negara bagian flat-rate atau tingkat lulus.
Di bagian berikutnya, kita akan melihat tarif pajak penghasilan negara bagian untuk tahun 2022, termasuk rentang tarif pajak saat ini menurut negara bagian. Kami juga telah menyertakan batas pendapatan terendah untuk kurung pajak terendah dan tertinggi.
Tarif Pajak Penghasilan Negara Tahun 2022
| Negara | Tarif Pajak Penghasilan Negara | Rentang Tarif Pajak Penghasilan Negara |
|---|---|---|
| Alabama | 2% -5% | $1-$3,001 |
| Alaska | Tidak ada pajak penghasilan negara | T/A |
| Arizona | 2,59%-4,5% | $1-166.844 |
| Arkansas | 2%-5,5% | $1-$8.501 |
| California | 1%-13,3% | $1-$1,000.001 |
| Colorado | 4,55% | T/A |
| Connecticut | 3%-6,99% | $1-$500,001 |
| Delaware | 2,2%-6,6% | $2,001-$60,001 |
| Florida | Tidak ada pajak penghasilan negara | T/A |
| Georgia | 1%-5.75% | $1-$7.001 |
| Hawaii | 1,4%-11% | $1-$200,001 |
| Idaho | 1%-6% | $1-$7,940 |
| Illinois | 4,95% | T/A |
| Indiana | 3,23% | T/A |
| rendah | 0,33%-8,53% | $1-$78,436 |
| Kansas | 3.1%-5.7% | $1-$30,001 |
| Kentucky | 5% | T/A |
| Louisiana | 1,85%-4,25% | $1-$50,001 |
| Maine | 5,8%-7,15% | $1-$54,451 |
| Maryland | 2%-5,75% | $1-$250,001 |
| Massachusetts | 5% | T/A |
| Michigan | 4.25% | T/A |
| Minnesota | 5,35%-9,85% | $1-$171,221 |
| Mississippi | 4% -5% | $5.001-$10.001 |
| Missouri | 1,5%-5,4% | $109-$8,705 |
| montana | 1%-6,75% | $1-$18.801 |
| Nebraska | 2,46%-6,84% | $1-$33,181 |
| Nevada | Tidak ada pajak penghasilan negara | T/A |
| New Hampshire | 5% (hanya bunga & dividen) | T/A |
| Jersey baru | 1,4%-10,75% | $1-$1,000.001 |
| Meksiko Baru | 1,7%-5,9% | $1-$210,0001 |
| New York | 4% -10,9% | $1-$25.000.001 |
| Karolina utara | 4,99% | T/A |
| Dakota Utara | 1,1% -2,9% | $1-$445.001 |
| Ohio | 2.765%-3.99% | $25,001-$110,651 |
| Oklahoma | 0,25%-4,75% | $1-$7.201 |
| Oregon | 4,75%-9,9% | $1-$125.001 |
| pennsylvania | 3,07% | T/A |
| Pulau Rhode | 3,75%-5,99% | $1-$155,051 |
| Karolina selatan | 3% -7% | $3.201-$16.041 |
| Dakota Selatan | Tidak ada pajak penghasilan negara | T/A |
| Tennessee | Tidak ada pajak penghasilan negara | T/A |
| Texas | Tidak ada pajak penghasilan negara | T/A |
| Utah | 4,95% | T/A |
| Vermont | 3,35%-8,75% | $1-$206,951 |
| Virginia | 2%-5,75% | $1-$17.001 |
| Washington | 7% (hanya pendapatan capital gain) | T/A |
| Washington DC | 4%-10,75% | $1-$1,000.001 |
| Virginia Barat | 3%-6,5% | $1-$60,001 |
| Wisconsin | 3,54%-7,65% | $1-$280.951 |
| Wyoming | Tidak ada pajak penghasilan negara | T/A |
Negara Bagian Apa yang Tidak Memiliki Pajak Penghasilan Negara?
Hanya sembilan negara bagian yang tidak memungut pajak pendapatan negara. Negara-negara bagian ini meningkatkan pendapatan dengan cara lain, seperti melalui pajak properti atau pajak penjualan. Sembilan negara bagian yang tidak memiliki pajak penghasilan negara adalah:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- New Hampshire
- Dakota Selatan
- Tennessee
- Texas
- Washington
- Wyoming
Perlu dicatat bahwa sementara New Hampshire tidak mengenakan pajak atas upah yang diperoleh, saat ini pajak bunga dan dividen. Namun, undang-undang telah disahkan yang secara bertahap akan menghapus pajak ini hingga tahun 2027.
Washington tidak memiliki pajak penghasilan negara bagian. Namun, tarif tetap sebesar 7% dibebankan untuk pendapatan capital gain.
Cari Tarif Pajak Penghasilan Berdasarkan Negara
Meskipun posting ini memberikan informasi umum tentang tarif pajak penghasilan negara bagian, Anda dapat menggunakan panduan pajak khusus negara bagian kami untuk mempelajari lebih lanjut tentang kurung pajak negara bagian Anda, pajak gaji, dan pajak lainnya (seperti pajak penjualan dan pajak penggunaan). Lihat panduan kami yang tersedia di:
- Pajak pendapatan negara bagian Arizona
- Pajak pendapatan negara bagian California
- Pajak penghasilan negara bagian Colorado
- Pajak penghasilan negara bagian Florida
- Pajak penghasilan negara bagian Iowa
- Pajak penghasilan negara bagian Maryland
- Pajak penghasilan negara bagian Massachusetts
- Pajak penghasilan negara bagian New York
- Pajak penghasilan negara bagian Texas
Tidak melihat negara bagian Anda terdaftar? Komentar di bawah untuk memberi tahu kami panduan pajak negara bagian mana yang ingin Anda lihat ditambahkan berikutnya!
Bisakah Anda Menghindari Membayar Pajak Penghasilan Negara?
Ada beberapa cara yang secara hukum dapat Anda hindari membayar pajak penghasilan negara. Jika Anda tinggal di negara bagian yang tidak memiliki pajak penghasilan negara bagian, Anda tidak diharuskan membayar.
Jika Anda tinggal di negara bagian yang memiliki pajak penghasilan negara bagian, ada beberapa cara agar Anda tidak terkena tagihan pajak yang besar. Pertama, pastikan untuk menggunakan kredit pajak negara bagian yang memenuhi syarat untuk Anda terima. Kredit ini dapat membantu secara signifikan menurunkan kewajiban pajak negara bagian Anda. Untuk mempelajari kredit pajak apa yang tersedia untuk Anda, periksa situs web Departemen Pendapatan negara bagian Anda.
Anda juga dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda dengan mengambil keuntungan dari pemotongan saat mempersiapkan pengembalian pajak Anda. Daftar pemotongan untuk pengeluaran usaha kecil sangat panjang, mulai dari biaya operasional hingga bunga hipotek hingga biaya medis dan gigi tertentu.
Sebagai karyawan, Anda juga dapat mengubah pemotongan Anda atau memiliki dana pajak tambahan yang dipotong dari gaji Anda sehingga Anda tidak berutang pajak pemerintah negara bagian pada akhir tahun. Anda dapat melakukan ini dengan mengisi W-4 negara bagian Anda dan mengirimkannya ke majikan Anda.
Menemukan cara yang sah untuk menurunkan kewajiban pajak Anda sepenuhnya legal. Namun, gagal membayar pajak yang terutang dikenal sebagai penghindaran pajak, dan itu adalah kejahatan. Gagal membayar pajak mengakibatkan denda yang tinggi, bunga, dan bahkan tuntutan pidana. Jika Anda memiliki tagihan pajak negara bagian yang valid, pastikan Anda membayarnya tepat waktu untuk menghindari kerepotan ini.
Cara Menghitung Pengurangan Pajak Penghasilan Negara & Daerah
Jika Anda memilih untuk merinci pengurangan Anda pada pengembalian pajak penghasilan federal Anda, Anda mungkin dapat memasukkan pajak negara bagian dan lokal sebagai pengurangan yang diperinci.
Sesuai pedoman IRS, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mengurangi pajak berikut:
- Pajak penghasilan negara bagian, lokal, dan luar negeri
- Pajak real estat negara bagian dan lokal
- Pajak properti pribadi negara bagian dan lokal
- Pajak penjualan negara bagian dan lokal
Jika Anda mengurangi pajak pendapatan negara bagian dan lokal, Anda juga tidak dapat mengurangi pajak penjualan umum negara bagian dan lokal.
Agar dapat dikurangkan, pajak negara bagian atau lokal harus dikenakan pada Anda, dan Anda harus membayarnya selama tahun pajak Anda. Berikut ini juga dapat dikurangkan:
- Perkiraan pajak yang dibayarkan kepada pemerintah negara bagian atau lokal sepanjang tahun
- Pajak negara bagian atau lokal tahun sebelumnya dibayarkan sepanjang tahun
Total pengurangan gabungan untuk pendapatan negara bagian dan lokal, properti, dan pajak penjualan dibatasi hingga $10.000, atau $5.000 untuk individu yang sudah menikah yang mengajukan secara terpisah. Ini dan pengurangan terperinci lainnya akan dicantumkan pada Formulir IRS Jadwal A dan diajukan bersama dengan pengembalian pajak Anda.
Intinya Tentang Pajak Penghasilan Negara
Memiliki persentase dari gaji Anda yang diambil untuk membayar pajak pendapatan negara bagian mungkin tampak merepotkan, tetapi penting untuk diingat bahwa uang ini digunakan untuk mendanai program dan layanan penting negara bagian. Membayar pajak penghasilan negara Anda adalah hukum, dan gagal melakukannya tepat waktu dapat menyebabkan denda dan hukuman yang besar.
Jangan lengah datang waktu pajak. Merchant Maverick menawarkan berbagai sumber pajak untuk membantu Anda melewati musim pajak dan seterusnya. Jika Anda seorang pemilik usaha kecil, jangan lewatkan panduan pajak kami untuk usaha kecil. Dan jika Anda baru mengajukan pajak, lihat panduan kami untuk mengajukan pajak bisnis kecil Anda. Terakhir, jangan lupa untuk membaca panduan pajak negara bagian kami untuk mempelajari tentang tarif dan undang-undang pajak tertentu di negara bagian Anda — dan tinggalkan komentar untuk negara bagian yang ingin Anda lihat selanjutnya. Semoga beruntung!