Kompletny przewodnik po podatku dochodowym od państwa
Opublikowany: 2022-08-24
Niezależnie od tego, czy uzyskujesz dochód poprzez prowadzenie firmy, czy pracę dla pracodawcy, płacenie podatków jest powszechnym problemem. Podatnicy są nie tylko zobowiązani do płacenia podatków federalnych od dochodu, ale w większości stanów obowiązuje również stanowy podatek dochodowy.
W tym poście przyjrzymy się stanowym podatkom dochodowym. Omówimy różne rodzaje podatków stanowych, stanowe stawki podatkowe oraz stany, w których nie obowiązują stanowe podatki dochodowe. Zbadamy również potencjalne sposoby obniżenia Twojego zobowiązania podatkowego. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej o tajnikach stanowego podatku dochodowego.
Spis treści
- Co to jest państwowy podatek dochodowy?
- Jak działa państwowy podatek dochodowy
- Kto musi płacić państwowy podatek dochodowy: pracodawcy czy pracownicy?
- W jakich stanach obowiązuje podatek dochodowy?
- Które stany nie mają państwowego podatku dochodowego?
- Wyszukaj stawki podatku dochodowego według stanu
- Czy można uniknąć płacenia państwowego podatku dochodowego?
- Jak obliczyć odliczenie stanowego i lokalnego podatku dochodowego?
- Konkluzja dotycząca państwowego podatku dochodowego
- Najczęstsze pytania o stanowy podatek dochodowy
Co to jest państwowy podatek dochodowy?
Stanowy podatek dochodowy to podatek płacony rządom stanowym. Jest to procent zarobków uzyskiwanych przez rezydentów i nierezydentów, którzy mieszkają i/lub pracują w stanie, w którym płaci się podatki. Podatki te są wykorzystywane do płacenia za państwowe usługi i programy publiczne.
Państwowy fundusz podatków dochodowych:
- Roboty drogowe
- Szkoły publiczne i szkolnictwo wyższe
- Organy scigania
- Medicaid i programy opieki zdrowotnej
- Biblioteki
- Transport publiczny
- Publiczny asystent
Niektóre stany nie nakładają państwowego podatku dochodowego. Zamiast tego stany te mogą nakładać wyższe podatki od nieruchomości lub sprzedaży lub nakładać inny podatek.
Jak działa państwowy podatek dochodowy
Stanowy podatek dochodowy jest podobny do federalnego podatku dochodowego: rządy stanowe pobierają procent od wynagrodzenia danej osoby, aby opłacić różne programy i usługi publiczne.
Istnieją trzy rodzaje państwowego podatku dochodowego:
- Brak stanowego podatku dochodowego: Istnieje kilka stanów, w których nie ma stanowych podatków dochodowych.
- Zryczałtowany podatek dochodowy : Zryczałtowany podatek dochodowy to taki sam procent dla wszystkich, niezależnie od uzyskanych dochodów.
- Progresywny podatek dochodowy: znany również jako progresywny podatek dochodowy, progresywny podatek dochodowy opiera się na kwocie uzyskanego dochodu. W tej strukturze osoby osiągające wyższe dochody płacą wyższą stawkę podatku.
| Stany bez państwowego podatku dochodowego | Stan ze zryczałtowanym państwowym podatkiem dochodowym | Stany z progresywnym podatkiem dochodowym |
|---|---|---|
| Alaska | Kolorado | Alabama |
| Floryda | Illinois | Arizona |
| New Hampshire | Indiana | Arkansas |
| Nevada | Kentucky | Kalifornia |
| Południowa Dakota | Massachusetts | Connecticut |
| Tennessee | Michigan | Delaware |
| Teksas | Karolina Północna | Gruzja |
| Waszyngton | Pensylwania | Hawaje |
| Wyoming | Utah | Idaho |
| Iowa | ||
| Kansas | ||
| Luizjana | ||
| Maine | ||
| Maryland | ||
| Minnesota | ||
| Missisipi | ||
| Missouri | ||
| Montana | ||
| Nebraska | ||
| New Jersey | ||
| Nowy Meksyk | ||
| Nowy Jork | ||
| Północna Dakota | ||
| Ohio | ||
| Oklahoma | ||
| Oregon | ||
| Rhode Island | ||
| Karolina Południowa | ||
| Vermont | ||
| Wirginia | ||
| Waszyngton | ||
| Wirginia Zachodnia | ||
| Wisconsin |
Podatki dochodowe są całkiem proste, jeśli mieszkasz i pracujesz w tym samym stanie. Jednakże, jeśli przeprowadziłeś się do innego stanu w ciągu roku lub mieszkasz w jednym stanie i pracujesz w innym, być może będziesz musiał złożyć więcej niż jeden stanowy zeznanie podatkowe. Przepisy różnią się w zależności od stanu, więc upewnij się, że rozumiesz przepisy obowiązujące w każdym stanie, w którym mieszkasz lub pracujesz, aby uniknąć kar podatkowych.
Oprócz federalnych i stanowych podatków dochodowych możesz być również zobowiązany do płacenia podatków lokalnych. Aby dowiedzieć się więcej o konkretnych podatkach w Twoim stanie, nie zapomnij zapoznać się z naszymi stanowymi przewodnikami podatkowymi w dalszej części tego postu. Te przewodniki przedstawiają stawki podatkowe, podatki lokalne, podatki od wynagrodzeń i inne niezbędne informacje podatkowe specyficzne dla Twojego stanu.
Kto musi płacić państwowy podatek dochodowy: pracodawcy czy pracownicy?
Jeśli jesteś właścicielem małej firmy, możesz się zastanawiać, czy jesteś odpowiedzialny za płacenie stanowych podatków dochodowych swoich pracowników. Dobrą wiadomością jest to, że nie jesteś odpowiedzialny za płacenie stanowego podatku dochodowego swoich pracowników. Będziesz jednak odpowiedzialny za potrącanie prawidłowej kwoty podatków stanowych z wypłat swoich pracowników, jeśli mieszkasz w stanie z podatkami dochodowymi. Następnie Twoim obowiązkiem będzie przesłanie tych potrąceń i prawidłowych formularzy podatkowych do odpowiedniej agencji stanowej w wymaganym terminie.
Jako pracodawca jesteś również odpowiedzialny za składanie i opłacanie podatków dochodowych we własnym stanie wraz ze swoim osobistym zeznaniem podatkowym.
Istnieje wiele innych podatków od wynagrodzeń, które Ty lub Twój pracownik będziecie musieli zapłacić, od podatków lokalnych po federalne i stanowe podatki od bezrobocia, Medicare i podatki na ubezpieczenie społeczne. Sprawdź nasz przewodnik dotyczący podatków od wynagrodzeń dla małych firm, aby dowiedzieć się, czego się spodziewać, jeśli chodzi o płacenie podatków od wynagrodzeń.
W jakich stanach obowiązuje podatek dochodowy?
Większość stanów ma podatki dochodowe. Dokładniej, 41 stanów oraz Dystrykt Kolumbii mają zryczałtowany lub stopniowy podatek dochodowy.
W następnej sekcji przyjrzymy się stanowym stawkom podatku dochodowego na 2022 r., w tym aktualnym zakresom stawek podatkowych według stanu. Zawarliśmy również najniższe limity dochodu dla najniższego i najwyższego przedziału podatkowego.
Stawki podatku dochodowego na rok 2022
| Państwo | Stawka podatku dochodowego od państwa | Zakres stawek stanowego podatku dochodowego |
|---|---|---|
| Alabama | 2%-5% | 1–3 001 USD |
| Alaska | Brak stanowego podatku dochodowego | Nie dotyczy |
| Arizona | 2,59%-4,5% | $1-166,844 |
| Arkansas | 2%-5,5% | 1–8,501 USD |
| Kalifornia | 1%-13,3% | 1–1,000,001 USD |
| Kolorado | 4,55% | Nie dotyczy |
| Connecticut | 3%-6,99% | 1–500 001 USD |
| Delaware | 2,2%-6,6% | 2000–60 001 USD |
| Floryda | Brak stanowego podatku dochodowego | Nie dotyczy |
| Gruzja | 1%-5,75% | 1-7,001 USD |
| Hawaje | 1,4%-11% | $200,001 |
| Idaho | 1%-6% | 1–7 940 USD |
| Illinois | 4,95% | Nie dotyczy |
| Indiana | 3,23% | Nie dotyczy |
| Iowa | 0,33%-8,53% | 1–78 436 USD |
| Kansas | 3,1%-5,7% | 1–30 001 USD |
| Kentucky | 5% | Nie dotyczy |
| Luizjana | 1,85%-4,25% | 1–50 001 USD |
| Maine | 5,8%-7,15% | 1–54 451 USD |
| Maryland | 2%-5,75% | 1–250 001 USD |
| Massachusetts | 5% | Nie dotyczy |
| Michigan | 4,25% | Nie dotyczy |
| Minnesota | 5,35%-9,85% | $1-171,221 $ |
| Missisipi | 4%-5% | 5,001 - 10,001 USD |
| Missouri | 1,5%-5,4% | 109-8705 USD |
| Montana | 1%-6,75% | 1-18 801 USD |
| Nebraska | 2,46%-6,84% | 1–33 181 USD |
| Nevada | Brak stanowego podatku dochodowego | Nie dotyczy |
| New Hampshire | 5% (tylko odsetki i dywidendy) | Nie dotyczy |
| New Jersey | 1,4%-10,75% | 1–1,000,001 USD |
| Nowy Meksyk | 1,7%-5,9% | 1–210 001 USD |
| Nowy Jork | 4%-10,9% | 1–25 000 001 USD |
| Karolina Północna | 4,99% | Nie dotyczy |
| Północna Dakota | 1,1%-2,9% | 1–445,001 USD |
| Ohio | 2,765%-3,99% | $25,01-110,651 $ |
| Oklahoma | 0,25%-4,75% | 1–7 201 USD |
| Oregon | 4,75%-9,9% | 1–125 001 USD |
| Pensylwania | 3,07% | Nie dotyczy |
| Rhode Island | 3,75%-5,99% | $1-155 051 |
| Karolina Południowa | 3%-7% | 3 201 – 16 041 USD |
| Południowa Dakota | Brak stanowego podatku dochodowego | Nie dotyczy |
| Tennessee | Brak stanowego podatku dochodowego | Nie dotyczy |
| Teksas | Brak stanowego podatku dochodowego | Nie dotyczy |
| Utah | 4,95% | Nie dotyczy |
| Vermont | 3,35%-8,75% | 1-206,951 USD |
| Wirginia | 2%-5,75% | 1–17 001 USD |
| Waszyngton | 7% (tylko dochód z zysków kapitałowych) | Nie dotyczy |
| Waszyngton | 4%-10,75% | 1–1,000,001 USD |
| Wirginia Zachodnia | 3%-6,5% | 1–60 001 USD |
| Wisconsin | 3,54%-7,65% | 1–280 951 USD |
| Wyoming | Brak stanowego podatku dochodowego | Nie dotyczy |
Które stany nie mają państwowego podatku dochodowego?
Tylko dziewięć stanów nie nakłada stanowych podatków dochodowych. Stany te zwiększają dochody w inny sposób, na przykład poprzez podatki od nieruchomości lub podatek od sprzedaży. Dziewięć stanów, które nie mają państwowego podatku dochodowego, to:
- Alaska
- Floryda
- Nevada
- New Hampshire
- Południowa Dakota
- Tennessee
- Teksas
- Waszyngton
- Wyoming
Warto zauważyć, że chociaż New Hampshire nie opodatkowuje zarobków, obecnie opodatkowuje odsetki i dywidendy. Jednak uchwalono przepisy, które będą stopniowo wycofywać te podatki do 2027 r.
Waszyngton nie ma stanowego podatku dochodowego. Jednak od dochodu z zysków kapitałowych pobierana jest zryczałtowana stawka w wysokości 7%.
Wyszukaj stawki podatku dochodowego według stanu
Chociaż ten post zawiera ogólne informacje o stanowych stawkach podatku dochodowego, możesz skorzystać z naszych przewodników podatkowych dla poszczególnych stanów, aby dowiedzieć się więcej o stanowych przedziałach podatkowych, podatkach od wynagrodzeń i innych podatkach (takich jak podatek obrotowy i podatek od użytkowania). Sprawdź nasze dostępne poradniki na temat:
- Stanowe podatki dochodowe w Arizonie
- Stanowe podatki dochodowe w Kalifornii
- Stanowy podatek dochodowy w stanie Kolorado
- Stanowy podatek dochodowy na Florydzie
- Podatek dochodowy w stanie Iowa
- Stanowy podatek dochodowy w stanie Maryland
- Stanowy podatek dochodowy w stanie Massachusetts
- Podatek dochodowy w stanie Nowy Jork
- Stanowy podatek dochodowy w Teksasie
Nie widzisz swojego stanu na liście? Skomentuj poniżej, aby poinformować nas, który przewodnik podatkowy stanu chcesz, aby został dodany jako następny!
Czy można uniknąć płacenia państwowego podatku dochodowego?
Istnieją sposoby, dzięki którym możesz legalnie uniknąć płacenia państwowego podatku dochodowego. Jeśli mieszkasz w stanie, w którym nie obowiązuje stanowy podatek dochodowy, nie musisz płacić.
Jeśli mieszkasz w stanie, w którym obowiązują stanowe podatki dochodowe, istnieje kilka sposobów na uniknięcie dużego rachunku podatkowego. Po pierwsze, upewnij się, że korzystasz ze stanowych ulg podatkowych, do których jesteś uprawniony. Te kredyty mogą pomóc znacznie obniżyć stanowe zobowiązania podatkowe. Aby dowiedzieć się, jakie ulgi podatkowe są dla Ciebie dostępne, odwiedź witrynę Departamentu Skarbowego Twojego stanu.
Możesz również obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu, korzystając z odliczeń przy sporządzaniu zeznania podatkowego. Lista odliczeń dla małych wydatków biznesowych jest długa, od kosztów operacyjnych, przez odsetki od kredytu hipotecznego, po niektóre koszty medyczne i dentystyczne.
Jako pracownik możesz również zmienić swoje potrącenia lub pobrać dodatkowe fundusze podatkowe z wypłaty, aby nie płacić podatków państwowych na koniec roku. Możesz to zrobić, wypełniając formularz W-4 swojego stanu i przesyłając go swojemu pracodawcy.
Znalezienie legalnych sposobów na obniżenie zobowiązań podatkowych jest całkowicie legalne. Jednak niepłacenie należnych podatków jest znane jako uchylanie się od płacenia podatków i jest przestępstwem. Niepłacenie podatków skutkuje wysokimi karami, odsetkami, a nawet zarzutami karnymi. Jeśli masz ważny stanowy rachunek podatkowy, upewnij się, że płacisz go na czas, aby uniknąć tych kłopotów.
Jak obliczyć odliczenie stanowego i lokalnego podatku dochodowego?
Jeśli zdecydujesz się wyszczególnić swoje odliczenia w federalnym zeznaniu podatkowym, możesz mieć możliwość uwzględnienia podatków stanowych i lokalnych jako szczegółowego odliczenia.
Zgodnie z wytycznymi IRS możesz być uprawniony do odliczenia następujących podatków:
- Podatki dochodowe stanowe, lokalne i zagraniczne
- Podatki od nieruchomości państwowych i lokalnych
- Stanowe i lokalne podatki od majątku osobistego
- Stanowe i lokalne podatki od sprzedaży
Jeśli odliczasz stanowe i lokalne podatki dochodowe, nie możesz również odliczać stanowych i lokalnych ogólnych podatków od sprzedaży.
Aby podlegać odliczeniu, musisz nałożyć na Ciebie podatek stanowy lub lokalny, który musiałeś zapłacić w ciągu roku podatkowego. Odliczeniu podlegają również:
- Szacunkowe podatki płacone do władz stanowych lub lokalnych przez cały rok
- Podatki stanowe lub lokalne płacone w ciągu roku w poprzednim roku
Całkowite łączne odliczenie od stanowych i lokalnych podatków dochodowych, majątkowych i od sprzedaży jest ograniczone do 10 000 USD lub 5000 USD dla osób pozostających w związku małżeńskim składających oddzielne wnioski. To i inne szczegółowe potrącenia będą wymienione w formularzu IRS Schedule A i złożone wraz z zeznaniem podatkowym.
Konkluzja dotycząca państwowego podatku dochodowego
Posiadanie procentu twoich zarobków na opłacenie stanowego podatku dochodowego może wydawać się uciążliwe, ale ważne jest, aby pamiętać, że te pieniądze są wykorzystywane do finansowania ważnych programów i usług stanowych. Płacenie stanowego podatku dochodowego jest prawem, a niewykonanie tego na czas może skutkować wysokimi grzywnami i karami.
Nie daj się zaskoczyć, gdy nadejdzie czas podatkowy. Merchant Maverick oferuje różnorodne zasoby podatkowe, które pomogą Ci w sezonie podatkowym i poza nim. Jeśli jesteś właścicielem małej firmy, nie przegap naszego przewodnika podatkowego dla małych firm. A jeśli dopiero zaczynasz rozliczać podatki, zapoznaj się z naszym przewodnikiem dotyczącym rozliczania podatków dla małych firm. Na koniec nie zapomnij zapoznać się z naszymi stanowymi przewodnikami podatkowymi, aby dowiedzieć się o konkretnych stawkach podatkowych i przepisach obowiązujących w Twoim stanie — i zostaw komentarz dotyczący stanu, który chcesz zobaczyć w następnej kolejności. Powodzenia!