คู่มือภาษีเงินได้ของรัฐขั้นสูงสุด
เผยแพร่แล้ว: 2022-08-24
ไม่ว่าคุณจะมีรายได้จากการเป็นเจ้าของธุรกิจหรือทำงานให้กับนายจ้าง การจ่ายภาษีเป็นปัญหาที่พบบ่อย ผู้เสียภาษีไม่เพียง แต่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเท่านั้น แต่ในรัฐส่วนใหญ่ ภาษีเงินได้ของรัฐยังมีผลบังคับใช้อีกด้วย
ในบทความนี้ เราจะมาดูภาษีเงินได้ของรัฐ เราจะหารือเกี่ยวกับภาษีของรัฐประเภทต่างๆ อัตราภาษีของรัฐ และรัฐใดที่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ เราจะสำรวจวิธีที่เป็นไปได้ในการลดภาระภาษีของคุณ อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับรายละเอียดเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของรัฐ
สารบัญ
- ภาษีเงินได้ของรัฐคืออะไร?
- ภาษีเงินได้ของรัฐทำงานอย่างไร
- ใครต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐ: นายจ้างหรือลูกจ้าง?
- รัฐใดมีภาษีเงินได้?
- รัฐใดไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ?
- ค้นหาอัตราภาษีเงินได้ตามรัฐ
- คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐได้หรือไม่?
- วิธีการคำนวณการหักภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่น
- บรรทัดล่างเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของรัฐ
- คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของรัฐ
ภาษีเงินได้ของรัฐคืออะไร?
ภาษีเงินได้ของรัฐคือภาษีที่จ่ายให้กับหน่วยงานของรัฐ เป็นเปอร์เซ็นต์ของค่าจ้างที่ผู้อยู่อาศัยและผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักอาศัยและ/หรือทำงานในรัฐที่ต้องจ่ายภาษี ภาษีเหล่านี้ใช้เพื่อชำระค่าบริการและโปรแกรมสาธารณะของรัฐ
กองทุนภาษีเงินได้ของรัฐ:
- การบำรุงรักษาถนน
- โรงเรียนของรัฐและอุดมศึกษา
- หน่วยงานบังคับใช้กฎหมาย
- โปรแกรม Medicaid และการดูแลสุขภาพ
- ห้องสมุด
- การขนส่งสาธารณะ
- ความช่วยเหลือสาธารณะ
บางรัฐไม่เรียกเก็บภาษีเงินได้ของรัฐ รัฐเหล่านี้อาจมีภาษีทรัพย์สินหรือการขายที่สูงขึ้นหรือเรียกเก็บภาษีอื่นแทน
ภาษีเงินได้ของรัฐทำงานอย่างไร
ภาษีเงินได้ของรัฐคล้ายกับภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง: รัฐบาลของรัฐใช้เปอร์เซ็นต์ของค่าจ้างของแต่ละบุคคลเพื่อจ่ายสำหรับโปรแกรมต่างๆ และบริการสาธารณะ
ภาษีเงินได้ของรัฐมีสามประเภท:
- ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ: มีรัฐไม่กี่รัฐที่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ
- ภาษีเงินได้อัตราคงที่: ภาษีเงินได้ อัตราคงที่คือภาษีที่เป็นเปอร์เซ็นต์เท่ากันสำหรับทุกคนโดยไม่คำนึงถึงรายได้ที่ได้รับ
- ภาษีเงินได้อัตราที่สำเร็จการ ศึกษา: หรือที่เรียกว่าภาษีอัตราก้าวหน้า ภาษีเงินได้อัตราที่สำเร็จการศึกษาจะขึ้นอยู่กับจำนวนรายได้ที่ได้รับ ในโครงสร้างนี้ บุคคลที่มีรายได้มากขึ้นจะต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้น
| รัฐที่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ | รัฐที่มีอัตราภาษีเงินได้ของรัฐ | รัฐที่มีอัตราภาษีเงินได้ของรัฐที่สำเร็จการศึกษา |
|---|---|---|
| อลาสก้า | โคโลราโด | อลาบามา |
| ฟลอริดา | อิลลินอยส์ | แอริโซนา |
| นิวแฮมป์เชียร์ | อินดีแอนา | อาร์คันซอ |
| เนวาดา | รัฐเคนตักกี้ | แคลิฟอร์เนีย |
| เซาท์ดาโคตา | แมสซาชูเซตส์ | คอนเนตทิคัต |
| เทนเนสซี | มิชิแกน | เดลาแวร์ |
| เท็กซัส | นอร์ทแคโรไลนา | จอร์เจีย |
| วอชิงตัน | เพนซิลเวเนีย | ฮาวาย |
| ไวโอมิง | ยูทาห์ | ไอดาโฮ |
| ไอโอวา | ||
| แคนซัส | ||
| หลุยเซียน่า | ||
| เมน | ||
| แมริแลนด์ | ||
| มินนิโซตา | ||
| มิสซิสซิปปี้ | ||
| มิสซูรี | ||
| มอนทานา | ||
| เนบราสก้า | ||
| นิวเจอร์ซี | ||
| นิวเม็กซิโก | ||
| นิวยอร์ก | ||
| นอร์ทดาโคตา | ||
| โอไฮโอ | ||
| โอกลาโฮมา | ||
| ออริกอน | ||
| โรดไอแลนด์ | ||
| เซาท์แคโรไลนา | ||
| เวอร์มอนต์ | ||
| เวอร์จิเนีย | ||
| วอชิงตันดีซี | ||
| เวสต์เวอร์จิเนีย | ||
| วิสคอนซิน |
ภาษีเงินได้ค่อนข้างตรงไปตรงมาหากคุณอาศัยและทำงานในรัฐเดียวกัน อย่างไรก็ตาม หากคุณย้ายไปยังอีกรัฐหนึ่งในระหว่างปีหรืออาศัยอยู่ในรัฐหนึ่งและทำงานในอีกรัฐหนึ่ง คุณอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีมากกว่าหนึ่งรัฐ กฎหมายแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ ดังนั้นโปรดแน่ใจว่าคุณเข้าใจกฎหมายในรัฐใดๆ ที่คุณอาศัยอยู่หรือทำงานเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษทางภาษี
นอกเหนือจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและของรัฐแล้ว คุณอาจต้องชำระภาษีท้องถิ่นด้วย หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีเฉพาะในรัฐของคุณ อย่าลืมอ่านคู่มือภาษีของรัฐในภายหลังในโพสต์นี้ คู่มือเหล่านี้จะแจกแจงอัตราภาษี ภาษีท้องถิ่น ภาษีเงินเดือน และข้อมูลภาษีอื่นๆ ที่จำเป็นต้องทราบเฉพาะสำหรับรัฐของคุณ
ใครต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐ: นายจ้างหรือลูกจ้าง?
หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก คุณอาจสงสัยว่าคุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐให้กับพนักงานของคุณหรือไม่ ข่าวดีก็คือคุณไม่ต้องรับผิดชอบในการจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐของพนักงาน อย่างไรก็ตาม คุณจะต้องรับผิดชอบในการหักภาษีของรัฐในจำนวนที่ถูกต้องจากเช็คเงินเดือนของพนักงานของคุณ หากคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่มีภาษีเงินได้ จากนั้นจะเป็นความรับผิดชอบของคุณในการยื่นภาษีหัก ณ ที่จ่ายเหล่านี้และแบบฟอร์มภาษีที่ถูกต้องไปยังหน่วยงานของรัฐที่เหมาะสมภายในวันที่กำหนด
ในฐานะนายจ้าง คุณต้องรับผิดชอบในการยื่นและชำระภาษีเงินได้ของรัฐด้วยการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณ
มีภาษีเงินเดือนอื่นๆ มากมายที่คุณหรือพนักงานของคุณต้องจ่าย ตั้งแต่ภาษีท้องถิ่นไปจนถึงภาษีการว่างงานของรัฐบาลกลางและของรัฐ Medicare และภาษีประกันสังคม ดูคำแนะนำของเราเกี่ยวกับภาษีเงินเดือนสำหรับธุรกิจขนาดเล็กเพื่อดูว่าจะเกิดอะไรขึ้นเมื่อต้องจ่ายภาษีเงินเดือน
รัฐใดมีภาษีเงินได้?
รัฐส่วนใหญ่มีภาษีเงินได้ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง 41 รัฐรวมทั้ง District of Columbia มีภาษีเงินได้ของรัฐแบบอัตราคงที่หรือแบบจบการศึกษา
ในส่วนถัดไป เราจะดูอัตราภาษีเงินได้ของรัฐในปี 2565 รวมถึงช่วงอัตราภาษีปัจจุบันตามรัฐ เรายังได้รวมขีดจำกัดรายได้ต่ำสุดสำหรับวงเล็บภาษีต่ำสุดและสูงสุด
อัตราภาษีเงินได้ของรัฐสำหรับปี 2565
| สถานะ | อัตราภาษีเงินได้ของรัฐ | ช่วงอัตราภาษีเงินได้ของรัฐ |
|---|---|---|
| อลาบามา | 2% -5% | $1-$3,001 |
| อลาสก้า | ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ | ไม่มี |
| แอริโซนา | 2.59% -4.5% | $1-166,844 |
| อาร์คันซอ | 2% -5.5% | $1-$8,501 |
| แคลิฟอร์เนีย | 1%-13.3% | $1-$1,000,001 |
| โคโลราโด | 4.55% | ไม่มี |
| คอนเนตทิคัต | 3%-6.99% | $1-$500,001 |
| เดลาแวร์ | 2.2%-6.6% | $2,001-$60,001 |
| ฟลอริดา | ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ | ไม่มี |
| จอร์เจีย | 1%-5.75% | $1-$7,001 |
| ฮาวาย | 1.4%-11% | $1-$200,001 |
| ไอดาโฮ | 1%-6% | $1-$7,940 |
| อิลลินอยส์ | 4.95% | ไม่มี |
| อินดีแอนา | 3.23% | ไม่มี |
| ไอโอวา | 0.33%-8.53% | $1-$78,436 |
| แคนซัส | 3.1%-5.7% | $1-$30,001 |
| รัฐเคนตักกี้ | 5% | ไม่มี |
| หลุยเซียน่า | 1.85%-4.25% | $1-$50,001 |
| เมน | 5.8%-7.15% | $1-54,451 |
| แมริแลนด์ | 2% -5.75% | $1-$250,001 |
| แมสซาชูเซตส์ | 5% | ไม่มี |
| มิชิแกน | 4.25% | ไม่มี |
| มินนิโซตา | 5.35%-9.85% | $1-$171,221 |
| มิสซิสซิปปี้ | 4%-5% | $5,001-$10,001 |
| มิสซูรี | 1.5%-5.4% | $109-$8,705 |
| มอนทานา | 1%-6.75% | $1-$18,801 |
| เนบราสก้า | 2.46%-6.84% | $1-$33,181 |
| เนวาดา | ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ | ไม่มี |
| นิวแฮมป์เชียร์ | 5% (ดอกเบี้ยและเงินปันผลเท่านั้น) | ไม่มี |
| นิวเจอร์ซี | 1.4%-10.75% | $1-$1,000,001 |
| นิวเม็กซิโก | 1.7%-5.9% | $1-$210,001 |
| นิวยอร์ก | 4%-10.9% | $1-$25,000,001 |
| นอร์ทแคโรไลนา | 4.99% | ไม่มี |
| นอร์ทดาโคตา | 1.1%-2.9% | $1-$445,001 |
| โอไฮโอ | 2.765%-3.99% | $25,001-$110,651 |
| โอกลาโฮมา | 0.25%-4.75% | $1-$7,201 |
| ออริกอน | 4.75%-9.9% | $1-$125,001 |
| เพนซิลเวเนีย | 3.07% | ไม่มี |
| โรดไอแลนด์ | 3.75%-5.99% | $1-155,051 |
| เซาท์แคโรไลนา | 3%-7% | $3,201-$16,041 |
| เซาท์ดาโคตา | ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ | ไม่มี |
| เทนเนสซี | ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ | ไม่มี |
| เท็กซัส | ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ | ไม่มี |
| ยูทาห์ | 4.95% | ไม่มี |
| เวอร์มอนต์ | 3.35%-8.75% | $1-$206,951 |
| เวอร์จิเนีย | 2% -5.75% | $1-$17,001 |
| วอชิงตัน | 7% (เฉพาะรายรับจากทุน) | ไม่มี |
| วอชิงตันดีซี | 4%-10.75% | $1-$1,000,001 |
| เวสต์เวอร์จิเนีย | 3%-6.5% | $1-$60,001 |
| วิสคอนซิน | 3.54%-7.65% | $1-$280,951 |
| ไวโอมิง | ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ | ไม่มี |
รัฐใดไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ?
มีเพียงเก้ารัฐเท่านั้นที่ไม่เก็บภาษีเงินได้ของรัฐ รัฐเหล่านี้สร้างรายได้ด้วยวิธีอื่น เช่น ผ่านภาษีทรัพย์สินหรือภาษีการขาย เก้ารัฐที่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐคือ:
- อลาสก้า
- ฟลอริดา
- เนวาดา
- นิวแฮมป์เชียร์
- เซาท์ดาโคตา
- เทนเนสซี
- เท็กซัส
- วอชิงตัน
- ไวโอมิง
เป็นที่น่าสังเกตว่าแม้ว่ามลรัฐนิวแฮมป์เชียร์จะไม่เก็บภาษีจากค่าจ้างที่ได้รับ แต่ปัจจุบันเก็บภาษีดอกเบี้ยและเงินปันผล อย่างไรก็ตาม กฎหมายได้ผ่านแล้วที่จะค่อยๆ ยกเลิกภาษีเหล่านี้จนถึงปี 2027
วอชิงตันไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ อย่างไรก็ตาม อัตราคงที่ 7% จะถูกเรียกเก็บสำหรับรายได้จากการเพิ่มทุน
ค้นหาอัตราภาษีเงินได้ตามรัฐ
แม้ว่าโพสต์นี้จะให้ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับอัตราภาษีเงินได้ของรัฐ คุณสามารถใช้คู่มือภาษีเฉพาะของรัฐเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวงเล็บภาษีของรัฐ ภาษีเงินเดือน และภาษีอื่นๆ (เช่น ภาษีการขายและภาษีการใช้) ดูคำแนะนำของเราได้ที่:
- ภาษีเงินได้ของรัฐแอริโซนา
- ภาษีเงินได้ของรัฐแคลิฟอร์เนีย
- ภาษีเงินได้ของรัฐโคโลราโด
- ภาษีเงินได้ของรัฐฟลอริดา
- ภาษีเงินได้ของรัฐไอโอวา
- ภาษีเงินได้ของรัฐแมรี่แลนด์
- ภาษีเงินได้ของรัฐแมสซาชูเซตส์
- ภาษีเงินได้ของรัฐนิวยอร์ก
- ภาษีเงินได้ของรัฐเท็กซัส
ไม่เห็นสถานะของคุณอยู่ในรายการ? แสดงความคิดเห็นด้านล่างเพื่อแจ้งให้เราทราบว่าคุณต้องการเพิ่มคู่มือภาษีของรัฐใดต่อไป!
คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐได้หรือไม่?
มีวิธีที่คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐอย่างถูกกฎหมาย หากคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ คุณไม่จำเป็นต้องจ่าย
หากคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่มีภาษีเงินได้ของรัฐ มีสองสามวิธีที่คุณสามารถหลีกเลี่ยงการถูกเรียกเก็บภาษีจำนวนมากได้ ขั้นแรก ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ใช้เครดิตภาษีของรัฐที่คุณมีสิทธิ์ได้รับ เครดิตเหล่านี้สามารถช่วยลดภาระภาษีของรัฐได้อย่างมาก หากต้องการเรียนรู้ว่าคุณมีเครดิตภาษีใดบ้าง ให้ตรวจสอบเว็บไซต์ของกรมสรรพากรของรัฐ
คุณยังสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณด้วยการใช้ประโยชน์จากการหักลดหย่อนเมื่อเตรียมการคืนภาษีของคุณ รายการหักค่าใช้จ่ายสำหรับธุรกิจขนาดเล็กมีระยะเวลายาวนาน ตั้งแต่ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานไปจนถึงดอกเบี้ยจำนอง ไปจนถึงค่ารักษาพยาบาลและทันตกรรมบางรายการ
ในฐานะพนักงาน คุณสามารถเปลี่ยนการหักภาษี ณ ที่จ่ายหรือหักเงินภาษีเพิ่มเติมจากเช็คเงินเดือนของคุณ เพื่อที่คุณจะได้ไม่ต้องเสียภาษีของรัฐตอนสิ้นปี คุณสามารถทำได้โดยกรอก W-4 ของรัฐแล้วส่งให้นายจ้างของคุณ
การหาวิธีที่ถูกต้องในการลดความรับผิดทางภาษีของคุณนั้นถูกกฎหมายอย่างสมบูรณ์ อย่างไรก็ตาม การไม่จ่ายภาษีที่ค้างชำระนั้นเรียกว่าการเลี่ยงภาษี และถือเป็นอาชญากรรม การไม่จ่ายภาษีส่งผลให้มีบทลงโทษ ดอกเบี้ย และกระทั่งค่าปรับที่สูง หากคุณมีใบกำกับภาษีของรัฐที่ถูกต้อง โปรดชำระให้ตรงเวลาเพื่อหลีกเลี่ยงความยุ่งยากเหล่านี้
วิธีการคำนวณการหักภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่น
หากคุณเลือกที่จะลงรายละเอียดการหักเงินของคุณในการคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง คุณอาจรวมภาษีของรัฐและท้องถิ่นเป็นรายการหักได้
ตามหลักเกณฑ์ของ IRS คุณอาจมีสิทธิ์หักภาษีต่อไปนี้:
- ภาษีเงินได้ของรัฐ ท้องถิ่น และต่างประเทศ
- ภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐและท้องถิ่น
- ภาษีทรัพย์สินส่วนบุคคลของรัฐและท้องถิ่น
- ภาษีการขายของรัฐและท้องถิ่น
หากคุณหักภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่น คุณจะไม่สามารถหักภาษีการขายทั่วไปของรัฐและท้องถิ่นได้
เพื่อที่จะนำไปหักลดหย่อนได้ คุณจะต้องเสียภาษีของรัฐหรือท้องถิ่น และคุณต้องชำระภาษีดังกล่าวในระหว่างปีภาษีของคุณ ต่อไปนี้ยังสามารถหักลดหย่อนได้:
- ภาษีโดยประมาณที่จ่ายให้กับหน่วยงานของรัฐหรือท้องถิ่นตลอดทั้งปี
- ชำระภาษีของรัฐหรือท้องถิ่นในปีที่แล้วตลอดทั้งปี
การหักรวมทั้งหมดสำหรับรายได้ของรัฐและท้องถิ่น ทรัพย์สิน และภาษีการขายจำกัดอยู่ที่ 10,000 ดอลลาร์ หรือ 5,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลที่แต่งงานแล้วยื่นแยกกัน การหักเงินนี้และการหักอื่น ๆ จะแสดงอยู่ในแบบฟอร์ม IRS กำหนดการ A และยื่นพร้อมกับการคืนภาษีของคุณ
บรรทัดล่างเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของรัฐ
การมีเปอร์เซ็นต์ของค่าจ้างของคุณที่นำไปจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐอาจดูเหมือนเจ็บปวด แต่สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าเงินจำนวนนี้ใช้เพื่อกองทุนโครงการและบริการที่สำคัญของรัฐ การชำระภาษีเงินได้ของรัฐเป็นกฎหมาย และการไม่ปฏิบัติตามเวลาที่กำหนดอาจนำไปสู่ค่าปรับและค่าปรับจำนวนมาก
อย่าถูกจับผิดเวลามาภาษี Merchant Maverick นำเสนอแหล่งข้อมูลด้านภาษีที่หลากหลายเพื่อช่วยเหลือคุณตลอดฤดูกาลภาษีและอื่นๆ หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก อย่าพลาดคู่มือภาษีของเราสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก และหากคุณยังใหม่ต่อการยื่นภาษี โปรดดูคำแนะนำในการยื่นภาษีธุรกิจขนาดเล็กของคุณ สุดท้าย อย่าลืมอ่านคู่มือภาษีของรัฐเพื่อเรียนรู้เกี่ยวกับอัตราภาษีและกฎหมายเฉพาะในรัฐของคุณ และแสดงความคิดเห็นเกี่ยวกับรัฐที่คุณต้องการเห็นต่อไป ขอให้โชคดี!