Полное руководство по подоходному налогу штата

Независимо от того, получаете ли вы доход, владея бизнесом или работая на работодателя, уплата налогов является общей проблемой. Налогоплательщики не только обязаны платить федеральные налоги на доход, но и в большинстве штатов также применяется подоходный налог штата.

В этом посте мы рассмотрим подоходный налог штата. Мы обсудим различные виды государственных налогов, ставки государственных налогов и в каких штатах нет подоходного налога штата. Мы также рассмотрим возможные способы снижения налоговых обязательств. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о подоходном налоге штата.

Что такое государственный подоходный налог?

Подоходный налог штата — это налог, уплачиваемый правительствам штатов. Это процент от заработной платы резидентов и нерезидентов, которые живут и/или работают в государстве, где уплачиваются налоги. Эти налоги используются для оплаты государственных общественных услуг и программ.

Государственный фонд подоходного налога:

• Обслуживание дорог
• Государственные школы и высшее образование
• Правоохранительные органы
• Медикейд и программы здравоохранения
• Библиотеки
• Общественный транспорт
• Государственная помощь

Некоторые штаты не взимают подоходный налог штата. Вместо этого в этих штатах могут быть более высокие налоги на имущество или с продаж или взиматься другой налог.

Как работает государственный подоходный налог

Подоходный налог штата аналогичен федеральному подоходному налогу: правительства штатов берут процент от заработной платы физического лица для оплаты различных программ и государственных услуг.

Существует три вида государственного подоходного налога:

• Нет подоходного налога штата: есть несколько штатов, где нет подоходного налога штата.
• Единая ставка подоходного налога: Единая ставка подоходного налога — это налог, который составляет одинаковую процентную ставку для всех, независимо от полученного дохода.
• Подоходный налог с постепенной ставкой: также известный как подоходный налог с прогрессивной ставкой, подоходный налог с постепенной ставкой основан на сумме заработанного дохода. В этой структуре лица, получающие больший доход, платят более высокую ставку налога.

Подоходный налог довольно прост, если вы живете и работаете в одном и том же штате. Однако, если вы переехали в другой штат в течение года или живете в одном штате, а работаете в другом, вам, возможно, придется подать более одной налоговой декларации штата. Законы различаются в зависимости от штата, поэтому убедитесь, что вы понимаете законы любого штата, где вы проживаете или работаете, чтобы избежать налоговых штрафов.

В дополнение к федеральному подоходному налогу и налогу штата от вас также может потребоваться уплата местных налогов. Чтобы узнать больше о конкретных налогах в вашем штате, не забудьте ознакомиться с нашими руководствами по налогам штата чуть позже в этом посте. В этих руководствах приводятся налоговые ставки, местные налоги, налоги на заработную плату и другая необходимая информация о налогах, характерная для вашего штата.

Кто должен платить государственный подоходный налог: работодатели или работники?

Если вы владелец малого бизнеса, вам может быть интересно, несете ли вы ответственность за уплату государственных подоходных налогов ваших сотрудников. Хорошей новостью является то, что вы не несете ответственности за уплату государственных подоходных налогов ваших сотрудников. Тем не менее, вы будете нести ответственность за удержание правильной суммы государственных налогов из зарплаты ваших сотрудников, если вы живете в штате с подоходным налогом. Затем вы будете обязаны представить эти удержания и правильные налоговые формы в соответствующий орган штата к установленной дате.

Как работодатель, вы также несете ответственность за подачу и уплату подоходного налога штата вместе с вашей личной налоговой декларацией.

Существует ряд других налогов на заработную плату, которые вы или ваш сотрудник должны будете уплатить, от местных налогов до федеральных и государственных налогов на безработицу, Medicare и налогов на социальное обеспечение. Ознакомьтесь с нашим руководством по налогам на заработную плату для малого бизнеса, чтобы узнать, чего ожидать, когда дело доходит до уплаты налогов на заработную плату.

В каких штатах есть подоходный налог?

В большинстве штатов есть подоходный налог. В частности, в 41 штате плюс округ Колумбия существует фиксированная или дифференцированная ставка подоходного налога штата.

В следующем разделе мы рассмотрим ставки подоходного налога штата на 2022 год, включая текущие диапазоны налоговых ставок по штатам. Мы также включили самые низкие пределы дохода для самых низких и самых высоких налоговых категорий.

Ставки государственного подоходного налога на 2022 год

В каких штатах нет государственного подоходного налога?

Только девять штатов не взимают подоходный налог штата. Эти штаты собирают доходы другими способами, например, за счет налога на имущество или налога с продаж. Девять штатов, в которых нет государственного подоходного налога:

• Аляска
• Флорида
• Невада
• Нью-Гемпшир
• Северная Дакота
• Теннесси
• Техас
• Вашингтон
• Вайоминг

Стоит отметить, что, хотя в Нью-Гэмпшире не облагается налогом заработная плата, в настоящее время он облагает налогом проценты и дивиденды. Однако был принят закон, который постепенно отменит эти налоги до 2027 года.

В Вашингтоне нет подоходного налога штата. Однако за доход от прироста капитала взимается фиксированная ставка в размере 7%.

Поиск ставок подоходного налога по штатам

Хотя в этом посте содержится общая информация о ставках подоходного налога штата, вы можете воспользоваться нашими налоговыми руководствами по конкретному штату, чтобы узнать больше о налоговых категориях вашего штата, налогах на заработную плату и других налогах (таких как налог с продаж и налог на использование). Ознакомьтесь с нашими доступными руководствами по:

• Подоходный налог штата Аризона
• Подоходный налог штата Калифорния
• подоходный налог штата Колорадо
• подоходный налог штата Флорида
• подоходный налог штата Айова
• подоходный налог штата Мэриленд
• Подоходный налог штата Массачусетс
• подоходный налог штата Нью-Йорк
• подоходный налог штата Техас

Не видите свой штат в списке? Оставьте комментарий ниже, чтобы сообщить нам, какое руководство по налогам штата вы хотели бы видеть следующим!

Можно ли избежать уплаты государственного подоходного налога?

Есть способы законно избежать уплаты государственного подоходного налога. Если вы живете в штате, в котором подоходный налог штата отсутствует, вы не обязаны платить.

Если вы живете в штате, в котором есть подоходный налог штата, есть несколько способов избежать больших налоговых счетов. Во-первых, не забудьте использовать все налоговые льготы штата, на получение которых вы имеете право. Эти кредиты могут помочь значительно снизить налоговые обязательства штата. Чтобы узнать, какие налоговые льготы вам доступны, посетите веб-сайт Департамента доходов вашего штата.

Вы также можете уменьшить налогооблагаемый доход, воспользовавшись вычетами при подготовке налоговой декларации. Список вычетов на расходы малого бизнеса длинный, от операционных расходов до процентов по ипотеке до определенных медицинских и стоматологических расходов.

В качестве наемного работника вы также можете изменить свои удержания или получить дополнительные налоговые средства, удерживаемые из вашей зарплаты, чтобы вы не должны были платить налоги штата в конце года. Вы можете сделать это, заполнив форму W-4 вашего штата и отправив ее своему работодателю.

Поиск законных способов снизить налоговые обязательства является полностью законным. Однако неуплата причитающихся налогов известна как уклонение от уплаты налогов и является преступлением. Неуплата налогов влечет за собой высокие штрафы, проценты и даже уголовное преследование. Если у вас есть действующий налоговый счет штата, убедитесь, что вы оплачиваете его вовремя, чтобы избежать этих неприятностей.

Как рассчитать вычет по государственному и местному подоходному налогу

Если вы решите указать свои вычеты в своей декларации по федеральному подоходному налогу, вы можете включить налоги штата и местные налоги в качестве подробного вычета.

Согласно рекомендациям IRS, вы можете иметь право на вычет следующих налогов:

• Государственные, местные и иностранные подоходные налоги
• Государственные и местные налоги на недвижимость
• Государственные и местные налоги на личное имущество
• Государственные и местные налоги с продаж

Если вы вычитаете подоходный налог штата и местные налоги, вы не можете также вычесть общие налоги штата и местные налоги с продаж.

Чтобы иметь право на вычет, на вас должен быть наложен государственный или местный налог, и вы должны уплатить его в течение налогового года. Также подлежат вычету:

• Предполагаемые налоги, уплаченные властям штата или местным органам власти в течение года
• Государственные или местные налоги за предыдущий год, уплаченные в течение года

Общий совокупный вычет государственных и местных подоходных налогов, налогов на имущество и налогов с продаж ограничен 10 000 долларов США или 5 000 долларов США для состоящих в браке лиц, подающих отдельные декларации. Эти и другие детализированные вычеты будут перечислены в Приложении A формы IRS и поданы вместе с вашей налоговой декларацией.

Итог по государственному подоходному налогу

Удержание процента от вашей заработной платы для уплаты подоходного налога штата может показаться болезненным, но важно помнить, что эти деньги используются для финансирования важных государственных программ и услуг. Уплата подоходного налога штата является законом, и несвоевременная оплата может привести к большим штрафам и пени.

Не застигайте врасплох время уплаты налогов. Merchant Maverick предлагает различные налоговые ресурсы, которые помогут вам в течение налогового сезона и после него. Если вы владелец малого бизнеса, не пропустите наше руководство по налогам для малого бизнеса. А если вы новичок в подаче налогов, ознакомьтесь с нашим руководством по подаче налогов для малого бизнеса. Наконец, не забудьте ознакомиться с нашими путеводителями по налогам штата, чтобы узнать о конкретных налоговых ставках и законах в вашем штате, и оставить комментарий для штата, который вы хотите увидеть следующим. Удачи!

Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге штата