8 กฎหมายภาษีใหม่ในปี 2564 ที่คุณต้องรู้
เผยแพร่แล้ว: 2022-02-24
เวลาภาษีมีความเครียดเพียงพอสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก เพิ่มกฎหมายภาษีใหม่ที่กำหนดให้นักแปลต้องถอดรหัส และอาจทำให้การเริ่มต้นปีวุ่นวายยิ่งขึ้น ในโพสต์นี้ เราจะทำลายกฎหมายเหล่านี้และผลกระทบที่อาจส่งผลต่อการคืนภาษีปี 2021 ของคุณ
ปีภาษี 2021 มีการเปลี่ยนแปลงใหม่ๆ มากมาย รวมถึงการหักเงินที่อาจทำให้ภาระภาษีของคุณลดลงและวงเล็บภาษีใหม่ เราจะทำลายกฎหมายและการเปลี่ยนแปลงแปดประการเหล่านี้ เพื่อให้คุณรู้สึกมั่นใจเมื่อเสียภาษี อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับกฎหมายภาษีใหม่และการเปลี่ยนแปลงภาษีปี 2021
สารบัญ
- 8 กฎหมายภาษีใหม่และการเปลี่ยนแปลงสำหรับภาษีปี 2564
- บรรทัดล่างของกฎหมายภาษีใหม่
- คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับกฎหมายภาษีใหม่ 2021
8 กฎหมายภาษีใหม่และการเปลี่ยนแปลงสำหรับภาษีปี 2564
ไม่ว่าคุณจะเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหรือเพียงแค่แสดงสินค้าด้านข้าง สิ่งสำคัญคือต้องติดตามกฎหมายภาษีล่าสุดก่อนที่จะยื่นแบบแสดงรายการประจำปีของคุณ ตั้งแต่การเปลี่ยนแปลงไปจนถึงวิธีการเก็บภาษีผลประโยชน์การว่างงานไปจนถึงการหักเงิน ต่อไปนี้คือกฎหมายภาษีใหม่แปดฉบับสำหรับภาษีปี 2021 ที่คุณควรคำนึงถึง
การหักเงินเพื่อการกุศล
ก่อนหน้านี้ เฉพาะผู้เสียภาษีที่อ้างว่าหักแยกรายการเท่านั้นที่มีสิทธิ์หักเงินบริจาคเพื่อการกุศล แต่สำหรับปีภาษี 2564 ผู้เสียภาษีทั้งหมด รวมถึงผู้ที่อ้างสิทธิ์ในการลดหย่อนมาตรฐาน สามารถหักเงินบริจาค 300 ดอลลาร์ต่อคนสำหรับการบริจาคเพื่อการกุศล สำหรับผู้สมรสที่จดทะเบียนสมรสแล้ว หมายความว่าคุณสามารถหักเงิน 600 ดอลลาร์ได้ในขณะที่อ้างสิทธิ์การหักลดหย่อนมาตรฐาน
สำหรับเจ้าของธุรกิจหลายราย การแยกรายการหักอาจใช้เวลานานกว่า แต่สามารถประหยัดเงินได้มาก สำหรับปีภาษี พ.ศ. 2564 พระราชบัญญัติ CARES อนุญาตให้ผู้เสียภาษีหักรายได้รวม (AGI) ที่ปรับแล้วได้มากถึง 100% สำหรับการบริจาคเพื่อการกุศล เพิ่มขึ้นจากมาตรฐาน 60% ของ AGI ในปีที่ผ่านมา
การหักค่าอาหารเพื่อธุรกิจ
โดยปกติ ผู้เสียภาษีสามารถหักได้ถึง 50% ของค่าอาหารที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ อย่างไรก็ตาม สำหรับปี 2564 ธุรกิจสามารถหักได้สูงสุด 100% สำหรับมื้ออาหารที่เข้าเงื่อนไข เพื่อให้มีคุณสมบัติ อาหารที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจทั้งหมดต้องเป็นไปตามข้อกำหนดต่อไปนี้ ตาม IRS:
- เจ้าของธุรกิจ (หรือพนักงานของธุรกิจ) จะต้องอยู่ด้วยเมื่อมีการนำเสนออาหารและเครื่องดื่ม
- ค่าใช้จ่ายไม่ฟุ่มเฟือยหรือฟุ่มเฟือยตามสถานการณ์
ส่วนลดนี้ใช้สำหรับรับประทานอาหารในร้าน สั่งกลับบ้าน และอาหารจัดเลี้ยง
การเปลี่ยนแปลงวงเล็บภาษี
สำหรับปีภาษี พ.ศ. 2564 วงเล็บภาษีได้เพิ่มขึ้นเพื่อบัญชีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้เล็กน้อย แต่ผู้เสียภาษีอาจลดลงไปยังวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า ซึ่งจะทำให้ภาระภาษีลดลง
นี่คืออัตรา 2020 และ 2021 สำหรับผู้ยื่นแบบเดี่ยว:
| อัตราภาษี | ปีภาษี 2564 รายได้ที่ต้องเสียภาษี | ปีภาษี 2563 รายได้ที่ต้องเสียภาษี |
|---|---|---|
| 10% | $9,950 หรือน้อยกว่า | $9,875 หรือน้อยกว่า |
| 12% | $9,951-$4,525 | $9,876-$40,125 |
| 22% | $40,526-$86,375 | $40,126-$85,525 |
| 24% | $86,376-$164,925 | 85,526-$163,300 |
| 32% | $164,926-$209,425 | $163,301-$207,350 |
| 35% | $209,426-$523,600 | $207,351-$518,400 |
| 37% | 523,601 ดอลลาร์ขึ้นไป | $518,401 หรือมากกว่า |
และนี่คืออัตรา 2020 และ 2021 สำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วยื่นร่วมกัน:
| อัตราภาษี | ปีภาษี 2564 รายได้ที่ต้องเสียภาษี | ปีภาษี 2563 รายได้ที่ต้องเสียภาษี |
|---|---|---|
| 10% | $19,900 หรือน้อยกว่า | $19,750 หรือน้อยกว่า |
| 12% | $19,901-$81,050 | $19,751-$80,250 |
| 22% | $81,051-$172,750 | $80,251-$171,050 |
| 24% | $172,751-$329,850 | $171,051-$326,600 |
| 32% | $329,851-$418,850 | $326,601-$414,700 |
| 35% | $418,851-$628,300 | $414,701-$622,050 |
| 37% | $628,301 หรือมากกว่า | 622,051 ดอลลาร์ขึ้นไป |
ค่าลดหย่อนมาตรฐานที่เพิ่มขึ้น
สำหรับปี 2564 การหักเงินมาตรฐานเพิ่มขึ้น 150 ดอลลาร์เป็น 300 ดอลลาร์จากอัตราปีภาษี 2563 อัตราการหักมาตรฐานสำหรับปีภาษี พ.ศ. 2564 ได้แก่
- โสดหรือสมรสแยกกัน: $12,550
- หัวหน้าครัวเรือน: 18,800 เหรียญสหรัฐ
- จดทะเบียนสมรสร่วมกัน: $25,100
แน่นอน หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก คุณอาจได้รับประโยชน์มากขึ้นจากการสละเวลาลงรายละเอียดการหักเงินของคุณ
การหักค่ารักษาพยาบาล
หากมีค่ารักษาพยาบาลสะสมตลอดปี 2564 มีข่าวดีมาบอก ค่ารักษาพยาบาลที่เกิน 7.5% ของ AGI ของคุณสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ก่อนหน้านี้ เปอร์เซ็นต์นี้สูงถึง 10% ดังนั้น คุณอาจสามารถตัดค่ารักษาพยาบาลเพิ่มเติมสำหรับปีภาษี 2021 เพื่อยกตัวอย่างวิธีการทำงาน สมมติว่าคุณมีค่ารักษาพยาบาล $10,000 หาก AGI ของคุณมีมูลค่า 100,000 ดอลลาร์ หมายความว่าคุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระเกิน 7,500 ดอลลาร์ หรือในตัวอย่างนี้คือ 2,500 ดอลลาร์
สิ่งหนึ่งที่ควรทราบคือ คุณจะต้องลงรายละเอียดการหักเงินเพื่อใช้ประโยชน์จากการหักนี้
เงินกู้นักเรียน
ในปีที่ผ่านมา ผู้เสียภาษีที่ยกเลิกเงินกู้นักเรียนต้องเรียกร้องเงินจำนวนนี้เป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม ส่วนหนึ่งของแผนกู้ภัยอเมริกันของประธานาธิบดีโจ ไบเดน ไม่รวมเงินกู้ยืมที่ยกเลิกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี การลดหย่อนภาษีนี้จะดำเนินต่อไปจนถึงปี 2025 และหลายคนคาดหวังว่าการเปลี่ยนแปลงนี้จะเป็นการถาวร
นอกจากนี้ หากคุณได้รับการว่าจ้างและได้รับความช่วยเหลือด้านเงินกู้นักเรียนจากนายจ้างของคุณ คุณสามารถยกเว้นเงินได้ไม่เกิน 5,250 ดอลลาร์จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ และถ้าคุณเป็นนายจ้าง? ทำให้คุณมีสิทธิ์ได้รับการหักภาษีเงินเดือน การเปลี่ยนแปลงนี้เริ่มดำเนินการในปี 2020 และจะดำเนินต่อไปจนถึงปี 2025
การเปลี่ยนแปลงเครดิตภาษีเด็ก
สำหรับปีภาษี 2564 เครดิตภาษีเด็กมีการเปลี่ยนแปลงหลายอย่าง รายละเอียดของสิ่งที่เปลี่ยนแปลงมีดังนี้
- CTC เพิ่มขึ้นเป็น 3,000 ดอลลาร์ต่อเด็กที่มีสิทธิ์อายุ 6 ถึง 17 ปี และ 3,600 ดอลลาร์สำหรับเด็กอายุไม่เกิน 5 ปีแต่ละคน
- เครดิตจะได้รับเงินคืนเต็มจำนวน
- ขีด จำกัด รายได้ขั้นต่ำถูกตัดออก
- ขีดจำกัดการมีสิทธิ์เพิ่มขึ้น
- เครดิตมากถึงครึ่งหนึ่งถูกแจกจ่ายเป็นการชำระเงินล่วงหน้าในแต่ละเดือนตั้งแต่เดือนสิงหาคม 2564 ถึงธันวาคม 2564
หากคุณไม่ได้รับการชำระเงิน CTC ล่วงหน้าในปี 2564 ไม่ต้องกังวล คุณสามารถอ้างสิทธิ์เด็กที่มีสิทธิ์ในการคืนภาษีและรับเครดิต
การบรรเทาภาษีการว่างงานสิ้นสุดลง
แม้ว่าการเปลี่ยนแปลงภาษีส่วนใหญ่ในปี 2564 จะเป็นไปในเชิงบวก แต่การเปลี่ยนแปลงทางภาษีที่อาจส่งผลกระทบในทางลบต่อภาระภาษีของคุณหากคุณอ้างสิทธิ์การว่างงาน ภายใต้แผนกู้ภัยของอเมริกา ผลประโยชน์การว่างงานส่วนใหญ่ (สูงถึง 10,200 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นแบบเดี่ยว) เป็นรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม การลดหย่อนภาษีนี้สิ้นสุดแล้วและไม่สามารถใช้ได้สำหรับภาษีปี 2021 กล่าวโดยสรุป ผลประโยชน์การว่างงานที่ได้รับในปี 2564 จะต้องเสียภาษี
บรรทัดล่างของกฎหมายภาษีใหม่
กฎหมายภาษีฉบับใหม่อาจสร้างความสับสนได้ แต่หวังว่าโพสต์นี้จะช่วยให้คุณถอดรหัสการเปลี่ยนแปลงบางอย่างที่คาดหวังได้เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีในปี 2565 การใช้ประโยชน์จากเครดิตและการหักลดหย่อนช่วยให้คุณลดภาระภาษีลง เหลือเงินในกระเป๋ามากขึ้น . และอย่าลืมจดบันทึกการเปลี่ยนแปลงสำหรับการให้อภัยเงินกู้นักเรียนและการว่างงาน หากสิ่งเหล่านี้มีผลกับสถานการณ์ส่วนตัวของคุณ
ฟิลเลอร์ครั้งแรก? เรียนรู้วิธียื่นภาษีธุรกิจขนาดเล็กของคุณในหกขั้นตอนง่ายๆ คุณยังสามารถตรวจ สอบรายการตรวจสอบภาษีธุรกิจขนาดเล็กขั้นสูงสุด เพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่มองข้ามสิ่งใดสิ่งหนึ่งในฤดูกาลภาษีนี้ เมื่อคุณพร้อมที่จะยื่นเรื่องแล้ว อย่าลืมเลือกซอฟต์แวร์ภาษีที่มีชื่อเสียงเพื่อช่วยดำเนินการ เริ่มการค้นหาของคุณโดยลองดูตัวเลือกอันดับต้น ๆ ของเราสำหรับซอฟต์แวร์ภาษีที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก สุดท้าย อย่าลืมว่าคุณสามารถติดต่อกับนักบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อช่วยคุณในการสำรวจน่านน้ำได้เสมอ ขอให้โชคดี!