8 Undang-Undang Pajak Baru Tahun 2021 Yang Perlu Anda Ketahui
Diterbitkan: 2022-02-24
Waktu pajak cukup membuat stres bagi pemilik usaha kecil. Tambahkan undang-undang pajak baru yang cukup banyak membutuhkan penerjemah untuk menguraikan, dan itu dapat membuat awal tahun menjadi lebih kacau. Dalam posting ini, kami akan merinci undang-undang ini dan bagaimana dampaknya terhadap pengembalian pajak 2021 Anda.
Tahun pajak 2021 telah melihat sejumlah perubahan baru, termasuk pengurangan yang dapat menurunkan kewajiban pajak Anda dan kurung pajak baru. Kami akan meruntuhkan delapan undang-undang dan perubahan ini, sehingga Anda dapat merasa percaya diri saat melakukan pajak. Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang undang-undang pajak baru dan perubahannya untuk pajak tahun 2021.
Daftar isi
- 8 Undang-Undang Perpajakan Baru & Perubahan Untuk Pajak 2021
- Intinya Tentang Undang-Undang Pajak Baru
- FAQ Undang-Undang Pajak Baru 2021
8 Undang-Undang Perpajakan Baru & Perubahan Untuk Pajak 2021
Apakah Anda seorang pemilik usaha kecil atau hanya melakukan pekerjaan sampingan, penting untuk mengikuti undang-undang pajak terbaru sebelum Anda mengajukan pengembalian tahunan Anda. Dari perubahan hingga bagaimana tunjangan pengangguran dikenakan pajak hingga pengurangan penghematan uang, berikut adalah delapan undang-undang pajak baru untuk pajak 2021 yang harus Anda perhatikan.
Potongan Amal
Sebelumnya, hanya pembayar pajak yang mengklaim pengurangan terperinci yang memenuhi syarat untuk mengurangi kontribusi amal. Tetapi untuk tahun pajak 2021, semua pembayar pajak – termasuk yang mengklaim pengurangan standar – dapat memotong $300 per orang untuk kontribusi amal. Untuk pengajuan menikah bersama pembayar pajak, ini berarti Anda berpotensi dapat mengurangi $600 sambil mengklaim pengurangan standar.
Bagi banyak pemilik bisnis, merinci potongan mungkin lebih memakan waktu tetapi dapat menambah penghematan besar. Untuk tahun pajak 2021, Undang-Undang CARES memungkinkan pembayar pajak untuk memotong hingga 100% dari pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) untuk kontribusi amal, naik dari standar 60% dari AGI di tahun-tahun sebelumnya.
Pengurangan Makan Bisnis
Biasanya, pembayar pajak dapat memotong hingga 50% dari biaya makanan terkait bisnis. Namun, untuk tahun 2021, bisnis dapat memotong hingga 100% untuk makanan yang memenuhi syarat. Agar memenuhi syarat, semua makanan terkait bisnis harus memenuhi persyaratan berikut, menurut IRS:
- Pemilik bisnis (atau karyawan bisnis) harus hadir saat makanan dan minuman disajikan
- Biayanya tidak boros atau boros dalam situasi seperti itu
Potongan ini dapat digunakan untuk makan di tempat, dibawa pulang, dan makanan dengan katering.
Perubahan Kurung Pajak
Untuk tahun pajak 2021, kurung pajak ditingkatkan untuk memperhitungkan inflasi. Perubahan ini kecil, tetapi pembayar pajak berpotensi turun ke golongan pajak yang lebih rendah, yang pada gilirannya menurunkan kewajiban pajak.
Berikut adalah tarif 2020 dan 2021 untuk pelapor tunggal:
| Persentase pajak | Penghasilan Kena Pajak Tahun Pajak 2021 | Penghasilan Kena Pajak Tahun Pajak 2020 |
|---|---|---|
| 10% | $9,950 atau kurang | $9,875 atau kurang |
| 12% | $9.951-$40.525 | $9,876-$40,125 |
| 22% | $40.526-$86,375 | $40.126-$85.525 |
| 24% | $86,376-$164.925 | $85.526-$163.300 |
| 32% | $164.926-$209.425 | $163.301-$207.350 |
| 35% | $209.426- $523.600 | $207.351-$518.400 |
| 37% | $523.601 atau lebih | $518,401 atau lebih |
Dan berikut adalah tarif 2020 dan 2021 untuk wajib pajak yang sudah menikah, pengajuan bersama:
| Persentase pajak | Penghasilan Kena Pajak Tahun Pajak 2021 | Penghasilan Kena Pajak Tahun Pajak 2020 |
|---|---|---|
| 10% | $19.900 atau kurang | $19.750 atau kurang |
| 12% | $19.901-$81.050 | $19.751-$80.250 |
| 22% | $81,051-$172,750 | $80.251-$171.050 |
| 24% | $172.751-$329.850 | $171,051- $326,600 |
| 32% | $329.851-$418.850 | $326,601- $414,700 |
| 35% | $418.851-$628.300 | $414.701-$622.050 |
| 37% | $628.301 atau lebih | $622.051 atau lebih |
Peningkatan Potongan Standar
Untuk tahun 2021, potongan standar meningkat sebesar $150 menjadi $300 dari tarif pajak tahun 2020. Tarif pemotongan standar untuk tahun pajak 2021 adalah:
- Pengajuan Lajang Atau Menikah Secara Terpisah: $12,550
- Kepala Rumah Tangga: $18.800
- Pengajuan Menikah Bersama: $25.100
Tentu saja, jika Anda adalah pemilik usaha kecil, Anda mungkin mendapat manfaat lebih dari meluangkan waktu untuk merinci potongan Anda.
Pengurangan Biaya Medis
Jika Anda menanggung biaya pengobatan sepanjang tahun 2021, ada kabar baik. Biaya pengobatan yang melebihi 7,5% dari AGI Anda dapat dikurangkan dari pajak. Sebelumnya, persentase ini telah mencapai 10%, jadi Anda mungkin dapat menghapus lebih banyak biaya pengobatan untuk tahun pajak 2021. Untuk memberikan contoh cara kerjanya, katakanlah Anda memiliki $10.000 untuk biaya pengobatan. Jika AGI Anda adalah $100.000, ini berarti Anda dapat mengurangi biaya pengobatan yang tidak diganti melebihi $7.500 — atau dalam contoh ini, $2.500.
Satu hal yang perlu diperhatikan adalah Anda harus merinci potongan untuk memanfaatkan potongan ini.
Bantuan Pinjaman Siswa
Pada tahun-tahun sebelumnya, pembayar pajak yang pinjaman pelajarnya dibatalkan harus mengklaim jumlah ini sebagai penghasilan kena pajak. Namun, bagian dari Rencana Penyelamatan Amerika Presiden Joe Biden tidak termasuk pinjaman yang dibatalkan dari penghasilan kena pajak. Pemotongan pajak ini akan berlanjut hingga tahun 2025, dan banyak yang mengharapkannya menjadi perubahan permanen.
Selain itu, jika Anda bekerja dan menerima bantuan pinjaman mahasiswa dari majikan Anda, Anda dapat mengecualikan hingga $5.250 dari dana tersebut dari penghasilan kena pajak Anda. Dan jika Anda seorang majikan? Ini membuat Anda memenuhi syarat untuk pengurangan pajak gaji. Perubahan ini dilaksanakan pada tahun 2020 dan akan berlanjut hingga tahun 2025.
Perubahan Kredit Pajak Anak
Untuk tahun pajak 2021, kredit pajak anak mengalami beberapa perubahan. Berikut adalah rincian dari apa yang berubah:
- CTC meningkat menjadi $3.000 per anak yang memenuhi syarat usia 6 hingga 17 tahun dan $3.600 untuk setiap anak berusia 5 tahun ke bawah.
- Kredit dapat dikembalikan sepenuhnya.
- Batas pendapatan minimum dihilangkan.
- Batas kelayakan meningkat.
- Hingga setengah dari kredit didistribusikan sebagai pembayaran di muka setiap bulan dari Agustus 2021 hingga Desember 2021.
Jika Anda tidak menerima pembayaran CTC di muka pada tahun 2021, jangan khawatir. Anda dapat mengklaim anak-anak yang memenuhi syarat atas pengembalian pajak Anda dan menerima kreditnya.
Keringanan Pajak Pengangguran Berakhir
Meskipun sebagian besar perubahan pajak untuk tahun 2021 bersifat positif, ada perubahan pajak yang dapat berdampak negatif terhadap kewajiban pajak Anda jika Anda mengklaim pengangguran. Di bawah Rencana Penyelamatan Amerika, sebagian besar tunjangan pengangguran (hingga $10.200 untuk pelapor tunggal) adalah pendapatan yang tidak dikenai pajak. Namun, potongan pajak ini berakhir dan tidak tersedia untuk pajak tahun 2021. Singkatnya, setiap tunjangan pengangguran yang diterima pada tahun 2021 akan dikenakan pajak.
Intinya Tentang Undang-Undang Pajak Baru
Undang-undang pajak baru dapat membingungkan, tetapi mudah-mudahan, posting ini membantu Anda memecahkan kode beberapa perubahan yang diharapkan saat mengajukan pengembalian pajak pada tahun 2022. Dengan memanfaatkan kredit dan pengurangan, Anda dapat menurunkan kewajiban pajak Anda, meninggalkan lebih banyak uang di saku Anda . Dan jangan lupa untuk mencatat perubahan untuk pengampunan pinjaman mahasiswa dan pengangguran jika ini berlaku untuk situasi pribadi Anda.
Pengarsip pertama kali? Pelajari cara mengajukan pajak bisnis kecil Anda hanya dalam enam langkah mudah. Anda juga dapat melihat Daftar Periksa Pajak Usaha Kecil Terbaik untuk memastikan Anda tidak mengabaikan satu hal pun di musim pajak ini. Setelah Anda siap untuk mengajukan, jangan lupa untuk memilih perangkat lunak pajak terkemuka untuk membantu di sepanjang jalan. Mulai pencarian Anda dengan melihat pilihan terbaik kami untuk perangkat lunak pajak terbaik untuk bisnis kecil. Terakhir, jangan lupa bahwa Anda selalu dapat menghubungi akuntan atau profesional pajak untuk membantu Anda menavigasi perairan. Semoga beruntung!