8 новых налоговых законов 2021 года, которые вам нужно знать
Опубликовано: 2022-02-24
Налоговое время достаточно напряженно для владельцев малого бизнеса. Добавьте к этому новые налоговые законы, для расшифровки которых требуется переводчик, и это может сделать начало года еще более хаотичным. В этом посте мы расскажем об этих законах и о том, как они могут повлиять на вашу налоговую декларацию за 2021 год.
Налоговый год 2021 претерпел ряд новых изменений, в том числе вычеты, которые могут снизить ваши налоговые обязательства, и новые налоговые категории. Мы разберем восемь из этих законов и изменений, чтобы вы могли чувствовать себя уверенно при уплате налогов. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о новом налоговом законодательстве и изменениях в налогах 2021 года.
Оглавление
- 8 новых налоговых законов и изменений для налогов 2021 года
- Итог по новым налоговым законам
- Новые налоговые законы 2021: часто задаваемые вопросы
8 новых налоговых законов и изменений для налогов 2021 года
Независимо от того, являетесь ли вы владельцем малого бизнеса или просто подрабатываете, важно быть в курсе последних налоговых законов, прежде чем подавать годовой отчет. От изменений в порядке налогообложения пособий по безработице до вычетов для экономии денег — вот восемь новых налоговых законов о налогах на 2021 год, которые следует держать в поле зрения.
Благотворительные отчисления
Ранее только налогоплательщики, заявившие о постатейных вычетах, имели право вычитать благотворительные взносы. Но в 2021 налоговом году все налогоплательщики, включая тех, кто заявил о стандартном вычете, могут вычесть 300 долларов на человека на благотворительные взносы. Для состоящих в браке налогоплательщиков это означает, что вы потенциально можете вычесть 600 долларов, требуя стандартного вычета.
Для многих владельцев бизнеса перечисление вычетов по пунктам может занять больше времени, но может привести к значительной экономии. В 2021 налоговом году Закон CARES позволяет налогоплательщикам вычитать до 100% своего скорректированного валового дохода (AGI) на благотворительные взносы по сравнению со стандартными 60% AGI в прошлые годы.
Скидка на деловое питание
Как правило, налогоплательщики могут вычесть до 50% стоимости питания, связанного с бизнесом. Однако в 2021 году предприятия могут вычесть до 100% за соответствующее питание. Чтобы соответствовать требованиям, все деловые обеды должны соответствовать следующим требованиям IRS:
- Владелец бизнеса (или сотрудник предприятия) должен присутствовать при подаче еды и напитков.
- Расходы не являются щедрыми или экстравагантными в данных обстоятельствах.
Этот вычет можно использовать для обедов, еды на вынос и кейтеринговых блюд.
Изменения налоговой группы
В 2021 налоговом году налоговые категории были увеличены с учетом инфляции. Эти изменения незначительны, но налогоплательщики потенциально могут перейти на более низкую налоговую категорию, что, в свою очередь, снижает налоговые обязательства.
Вот ставки на 2020 и 2021 годы для одиночных заявителей:
| Ставка налога | Налогооблагаемый доход за 2021 налоговый год | Налогооблагаемый доход за 2020 налоговый год |
|---|---|---|
| 10% | 9 950 долларов США или меньше | 9 875 долларов США или меньше |
| 12% | 9 951–40 525 долларов США | 9 876–40 125 долларов США |
| 22% | 40 526–86 375 долларов США | 40 126–85 525 долларов США |
| 24% | 86 376–164 925 долларов США | 85 526–163 300 долларов США |
| 32% | 164 926–209 425 долларов США | 163 301–207 350 долларов США |
| 35% | 209 426–523 600 долларов США | 207 351–518 400 долларов США |
| 37% | $523 601 или больше | 518 401 долларов США или больше |
А вот ставки на 2020 и 2021 годы для налогоплательщиков, состоящих в браке и подающих совместную декларацию:
| Ставка налога | Налогооблагаемый доход за 2021 налоговый год | Налогооблагаемый доход за 2020 налоговый год |
|---|---|---|
| 10% | 19 900 долларов США или меньше | 19 750 долларов США или меньше |
| 12% | 19 901–81 050 долларов США | 19 751–80 250 долларов США |
| 22% | 81 051–172 750 долларов США | 80 251–171 050 долларов США |
| 24% | 172 751–329 850 долларов США | 171 051–326 600 долларов США |
| 32% | 329 851–418 850 долларов США | 326 601–414 700 долларов США |
| 35% | 418 851–628 300 долларов США | 414 701–622 050 долларов США |
| 37% | 628 301 долл. США или более | 622 051 долл. США или более |
Повышенные стандартные отчисления
На 2021 год стандартные вычеты увеличены на 150–300 долларов по сравнению со ставками 2020 налогового года. Стандартные ставки вычетов на 2021 налоговый год:
- Неженатые или женатые, подаваемые отдельно: 12 550 долларов США.
- Глава семьи: 18 800 долларов.
- Совместная регистрация в браке: 25 100 долларов.
Конечно, если вы владелец малого бизнеса, вы можете получить больше пользы, если потратите время на перечисление своих отчислений.
Вычет медицинских расходов
Если вы начисляли медицинские расходы в течение 2021 года, есть хорошие новости. Медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего AGI, не облагаются налогом. Ранее этот процент достигал 10%, поэтому вы можете списать дополнительные медицинские расходы в 2021 налоговом году. Чтобы привести пример того, как это работает, предположим, что у вас есть 10 000 долларов на медицинские расходы. Если ваш AGI составляет 100 000 долларов США, это означает, что вы можете вычесть невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7 500 долларов США, или, в данном примере, 2 500 долларов США.
Следует отметить, что вам придется перечислить вычеты, чтобы воспользоваться этим вычетом.
Студенческая помощь по кредиту
В предыдущие годы налогоплательщики, чьи студенческие ссуды были аннулированы, должны были заявлять эту сумму в качестве налогооблагаемого дохода. Однако часть американского плана спасения президента Джо Байдена исключает аннулированные кредиты из налогооблагаемого дохода. Эта налоговая льгота будет действовать до 2025 года, и многие ожидают, что она станет постоянным изменением.
Кроме того, если вы работаете и получаете помощь по студенческому кредиту от своего работодателя, вы можете исключить до 5250 долларов из этих средств из своего налогооблагаемого дохода. А если вы работодатель? Это дает вам право на налоговый вычет с заработной платы. Это изменение было реализовано в 2020 году и будет действовать до 2025 года.
Изменения налогового кредита на детей
В налоговом 2021 году налоговый кредит на детей претерпел несколько изменений. Вот разбивка того, что изменилось:
- CTC увеличился до 3000 долларов США на ребенка в возрасте от 6 до 17 лет и 3600 долларов США на каждого ребенка в возрасте 5 лет и младше.
- Кредит полностью возвращается.
- Ограничения по минимальному доходу были сняты.
- Ограничения приемлемости увеличены.
- До половины кредита распределялось в виде авансовых платежей каждый месяц с августа 2021 года по декабрь 2021 года.
Если вы не получили никаких авансовых платежей CTC в 2021 году, не беспокойтесь. Вы можете указать соответствующих детей в своей налоговой декларации и получить кредит.
Прекращение действия налоговых льгот по безработице
Хотя большинство налоговых изменений на 2021 год являются положительными, есть налоговые изменения, которые могут негативно повлиять на ваши налоговые обязательства, если вы заявите о безработице. В соответствии с Американским планом спасения большая часть пособий по безработице (до 10 200 долларов для одиноких заявителей) представляла собой необлагаемый налогом доход. Однако эта налоговая льгота закончилась и недоступна для налогов 2021 года. Короче говоря, любые пособия по безработице, полученные в 2021 году, подлежат налогообложению.
Итог по новым налоговым законам
Новое налоговое законодательство может сбивать с толку, но, надеюсь, этот пост помог вам расшифровать некоторые изменения, которых следует ожидать при подаче налоговой декларации в 2022 году. Воспользовавшись кредитами и вычетами, вы можете снизить свои налоговые обязательства, оставив больше денег в своем кармане. . И не забудьте принять к сведению изменения в отношении прощения студенческой ссуды и безработицы, если они относятся к вашей личной ситуации.
Регистратор впервые? Узнайте, как подать налоговую декларацию для малого бизнеса всего за шесть простых шагов. Вы также можете ознакомиться с Окончательным контрольным списком налогов для малого бизнеса , чтобы убедиться, что вы ничего не упускаете из виду в этом налоговом сезоне. Когда вы будете готовы подать заявку, не забудьте выбрать надежное налоговое программное обеспечение, которое поможет вам в этом. Начните поиск, ознакомившись с нашими лучшими подборками лучшего налогового программного обеспечения для малого бизнеса. Наконец, не забывайте, что вы всегда можете обратиться к бухгалтеру или специалисту по налогам, чтобы помочь вам сориентироваться. Удачи!