8 novas leis tributárias para 2021 que você precisa conhecer

O tempo do imposto é estressante o suficiente para os proprietários de pequenas empresas. Acrescente novas leis tributárias que praticamente exigem um tradutor para decifrar, e isso pode tornar o início do ano ainda mais caótico. Neste post, vamos detalhar essas leis e como elas podem afetar sua declaração de imposto de 2021.

O ano fiscal de 2021 teve várias novas mudanças, incluindo deduções que podem reduzir sua responsabilidade fiscal e novos suportes fiscais. Vamos detalhar oito dessas leis e mudanças, para que você possa se sentir confiante ao fazer seus impostos. Continue lendo para saber mais sobre as novas leis tributárias e as mudanças para os impostos de 2021.

8 Novas Leis Fiscais e Mudanças para os Impostos de 2021

Se você é proprietário de uma pequena empresa ou apenas faz um show ao lado, é importante acompanhar as leis fiscais mais recentes antes de enviar sua declaração anual. De mudanças na forma como os benefícios de desemprego são tributados a deduções para economia de dinheiro, aqui estão oito novas leis tributárias para os impostos de 2021 para manter em seu radar.

Deduções de caridade

Anteriormente, apenas os contribuintes que reivindicavam deduções discriminadas eram elegíveis para deduzir contribuições de caridade. Mas para o ano fiscal de 2021, todos os contribuintes – incluindo aqueles que reivindicaram a dedução padrão – podem deduzir US$ 300 por pessoa para contribuições de caridade. Para contribuintes casados ​​que declaram em conjunto, isso significa que você pode deduzir US $ 600 ao reivindicar a dedução padrão.

Para muitos empresários, as deduções de itens podem ser mais demoradas, mas podem resultar em grandes economias. Para o ano fiscal de 2021, a Lei CARES permite que os contribuintes deduzam até 100% de sua renda bruta ajustada (AGI) para contribuições de caridade, acima dos 60% padrão de AGI nos anos anteriores.

Dedução de refeições de negócios

Normalmente, os contribuintes podem deduzir até 50% do custo das refeições relacionadas aos negócios. No entanto, para 2021, as empresas podem deduzir até 100% das refeições qualificadas. Para se qualificar, todas as refeições relacionadas a negócios devem atender aos seguintes requisitos, de acordo com o IRS:

• O proprietário da empresa (ou um funcionário da empresa) deve estar presente quando alimentos e bebidas são apresentados
• A despesa não é pródiga ou extravagante sob as circunstâncias

Esta dedução pode ser usada para refeições no local, para viagem e refeições servidas.

Alterações de suporte fiscal

Para o ano fiscal de 2021, os suportes fiscais foram aumentados para contabilizar a inflação. Essas mudanças são pequenas, mas os contribuintes podem cair para uma faixa de imposto mais baixa, o que, por sua vez, reduz a responsabilidade fiscal.

Aqui estão as taxas de 2020 e 2021 para depositantes únicos:

E aqui estão as alíquotas de 2020 e 2021 para contribuintes casados, declarando em conjunto:

Deduções padrão aumentadas

Para 2021, as deduções padrão aumentaram de US$ 150 para US$ 300 em relação às taxas do ano fiscal de 2020. As taxas de dedução padrão para o ano fiscal de 2021 são:

• Arquivamento de solteiro ou casado separadamente: $ 12.550
• Chefe de família: $ 18.800
• Arquivamento de casados ​​em conjunto: $ 25.100

É claro que, se você é proprietário de uma pequena empresa, pode se beneficiar mais se dedicar um tempo para detalhar suas deduções.

Deduções de Despesas Médicas

Se você acumulou despesas médicas ao longo de 2021, há boas notícias. Despesas médicas que excedam 7,5% do seu AGI são dedutíveis de impostos. Anteriormente, essa porcentagem era de até 10%, portanto, você pode amortizar mais despesas médicas para o ano fiscal de 2021. Para dar um exemplo de como isso funciona, digamos que você tenha $ 10.000 em despesas médicas. Se o seu AGI for de $ 100.000, isso significa que você pode deduzir despesas médicas não reembolsadas superiores a $ 7.500 – ou neste exemplo, $ 2.500.

Uma coisa a notar é que você terá que detalhar as deduções para aproveitar essa dedução.

Alívio do Empréstimo Estudantil

Em anos anteriores, os contribuintes que tiveram os seus empréstimos estudantis cancelados tinham de declarar este valor como rendimento tributável. No entanto, parte do American Rescue Plan do presidente Joe Biden exclui empréstimos cancelados do lucro tributável. Esse incentivo fiscal continuará até 2025, e muitos esperam que se torne uma mudança permanente.

Além disso, se você estiver empregado e tiver recebido assistência de empréstimo estudantil de seu empregador, poderá excluir até US$ 5.250 desses fundos de sua renda tributável. E se você é um empregador? Isso o torna elegível para uma dedução de imposto sobre a folha de pagamento. Essa mudança foi implementada em 2020 e continuará até 2025.

Alterações no crédito fiscal para crianças

Para o ano fiscal de 2021, o crédito fiscal para crianças sofreu várias alterações. Aqui está um detalhamento do que mudou:

• O CTC aumentou para US$ 3.000 por criança qualificada de 6 a 17 anos e US$ 3.600 para cada criança de 5 anos ou menos.
• O crédito é totalmente reembolsável.
• Os limites de renda mínima foram eliminados.
• Os limites de elegibilidade aumentaram.
• Até metade do crédito foi distribuído como pagamentos adiantados todos os meses de agosto de 2021 a dezembro de 2021.

Se você não recebeu nenhum pagamento antecipado do CTC em 2021, não se preocupe. Você pode reivindicar filhos elegíveis em sua declaração de imposto e receber o crédito.

Alívio de Imposto de Desemprego termina

Embora a maioria das alterações fiscais para 2021 seja positiva, há uma alteração fiscal que pode afetar negativamente sua responsabilidade fiscal se você alegar desemprego. Sob o American Rescue Plan, uma grande parte dos benefícios de desemprego (até US$ 10.200 para contribuintes únicos) era renda não tributada. No entanto, esse incentivo fiscal terminou e não está disponível para os impostos de 2021. Em suma, quaisquer subsídios de desemprego recebidos em 2021 estão sujeitos a tributação.

A linha de fundo sobre as novas leis fiscais

Novas leis tributárias podem ser confusas, mas esperamos que este post tenha ajudado você a decodificar algumas das mudanças esperadas ao preencher sua declaração de imposto em 2022. Aproveitando os créditos e deduções, você pode diminuir sua responsabilidade fiscal, deixando mais dinheiro no bolso . E não se esqueça de tomar nota das mudanças para perdão de empréstimos estudantis e desemprego, se estas se aplicarem à sua situação pessoal.

Arquivador de primeira viagem? Saiba como arquivar seus impostos para pequenas empresas em apenas seis etapas fáceis. Você também pode conferir a lista de verificação de impostos para pequenas empresas para garantir que não ignore nada nesta temporada de impostos. Quando estiver pronto para arquivar, não se esqueça de escolher um software fiscal respeitável para ajudar ao longo do caminho. Comece sua pesquisa verificando nossas principais opções para o melhor software tributário para pequenas empresas. Por fim, não se esqueça de que você sempre pode entrar em contato com um contador ou profissional tributário para ajudá-lo a navegar pelas águas. Boa sorte!

Perguntas frequentes sobre as novas leis tributárias de 2021