8 Nuove leggi fiscali per il 2021 che devi sapere
Pubblicato: 2022-02-24
Il tempo delle tasse è già abbastanza stressante per i proprietari di piccole imprese. Aggiungi nuove leggi fiscali che praticamente richiedono la decifrazione di un traduttore e può rendere l'inizio dell'anno ancora più caotico. In questo post, analizzeremo queste leggi e come potrebbero influire sulla tua dichiarazione dei redditi 2021.
L'anno fiscale 2021 ha visto una serie di nuove modifiche, comprese le detrazioni che potrebbero ridurre la tua responsabilità fiscale e nuove fasce fiscali. Analizzeremo otto di queste leggi e modifiche, così puoi sentirti sicuro quando fai le tasse. Continua a leggere per saperne di più sulle nuove leggi fiscali e sulle modifiche per le tasse 2021.
Sommario
- 8 Nuove leggi fiscali e modifiche per le tasse 2021
- La linea di fondo sulle nuove leggi fiscali
- Domande frequenti sulle nuove leggi fiscali 2021
8 Nuove leggi fiscali e modifiche per le tasse 2021
Che tu sia un piccolo imprenditore o semplicemente fai un concerto di lato, è importante tenere il passo con le ultime leggi fiscali prima di presentare la tua dichiarazione annuale. Dalle modifiche al modo in cui vengono tassati i sussidi di disoccupazione alle detrazioni per risparmiare denaro, ecco otto nuove leggi fiscali per le tasse del 2021 da tenere sotto controllo.
Detrazioni di beneficenza
In precedenza, solo i contribuenti che richiedevano detrazioni dettagliate potevano detrarre contributi di beneficenza. Ma per l'anno fiscale 2021, tutti i contribuenti, compresi quelli che hanno richiesto la detrazione standard, possono detrarre $ 300 a persona per contributi di beneficenza. Per i contribuenti coniugati, ciò significa che puoi potenzialmente detrarre $ 600 mentre richiedi la detrazione standard.
Per molti imprenditori, dettagliare le detrazioni può richiedere più tempo, ma può portare a grandi risparmi. Per l'anno fiscale 2021, la legge CARES consente ai contribuenti di detrarre fino al 100% del proprio reddito lordo rettificato (AGI) per i contributi di beneficenza, rispetto allo standard 60% dell'AGI negli anni passati.
Detrazione pasti di lavoro
In genere, i contribuenti possono detrarre fino al 50% del costo dei pasti di lavoro. Tuttavia, per il 2021, le aziende possono detrarre fino al 100% per i pasti idonei. Per qualificarsi, tutti i pasti di lavoro devono soddisfare i seguenti requisiti, secondo l'IRS:
- Il titolare dell'impresa (o un dipendente dell'impresa) deve essere presente quando vengono presentati cibi e bevande
- La spesa non è sontuosa o stravagante date le circostanze
Questa detrazione può essere utilizzata per pasti al tavolo, da asporto e con catering.
Modifiche alla fascia fiscale
Per l'anno fiscale 2021, gli scaglioni fiscali sono stati aumentati per tenere conto dell'inflazione. Questi cambiamenti sono minori, ma i contribuenti potrebbero potenzialmente scendere a una fascia fiscale inferiore, che a sua volta riduce la responsabilità fiscale.
Ecco le tariffe 2020 e 2021 per i single filer:
| Aliquota fiscale | Anno d'imposta 2021 Reddito imponibile | Imposta Anno 2020 Reddito Imponibile |
|---|---|---|
| 10% | $ 9.950 o meno | $ 9.875 o meno |
| 12% | $ 9.951- $ 40.525 | $ 9.876- $ 40.125 |
| 22% | $ 40.526- $ 86.375 | $ 40.126- $ 85.525 |
| 24% | $ 86.376- $ 164.925 | $ 85.526- $ 163.300 |
| 32% | $ 164.926- $ 209.425 | $ 163.301- $ 207.350 |
| 35% | $ 209.426- $ 523.600 | $ 207.351- $ 518.400 |
| 37% | $ 523.601 o più | $ 518.401 o più |
Ed ecco le aliquote 2020 e 2021 per i contribuenti sposati, che depositano congiuntamente:
| Aliquota fiscale | Anno d'imposta 2021 Reddito imponibile | Imposta Anno 2020 Reddito Imponibile |
|---|---|---|
| 10% | $ 19.900 o meno | $ 19.750 o meno |
| 12% | $ 19.901- $ 81.050 | $ 19.751- $ 80.250 |
| 22% | $ 81.051- $ 172.750 | $ 80.251- $ 171.050 |
| 24% | $ 172.751- $ 329.850 | $ 171.051- $ 326.600 |
| 32% | $ 329.851- $ 418.850 | $ 326.601- $ 414.700 |
| 35% | $ 418.851- $ 628.300 | $ 414.701- $ 622.050 |
| 37% | $ 628.301 o più | $ 622.051 o più |
Detrazioni standard aumentate
Per il 2021, le detrazioni standard sono aumentate di $ 150 a $ 300 rispetto alle tariffe dell'anno fiscale 2020. Le aliquote di detrazione standard per l'anno fiscale 2021 sono:
- Deposito single o sposato separatamente: $ 12.550
- Capofamiglia: $ 18.800
- Deposito coniugato: $ 25.100
Naturalmente, se sei un piccolo imprenditore, potresti trarre maggiori benefici dal dedicare del tempo a dettagliare le tue detrazioni.
Detrazioni per spese mediche
Se hai maturato spese mediche per tutto il 2021, ci sono buone notizie. Le spese mediche che superano il 7,5% del tuo AGI sono deducibili dalle tasse. In precedenza, questa percentuale raggiungeva il 10%, quindi potresti essere in grado di cancellare più spese mediche per l'anno fiscale 2021. Per fare un esempio di come funziona, supponiamo che tu abbia $ 10.000 in spese mediche. Se il tuo AGI è di $ 100.000, ciò significa che puoi detrarre spese mediche non rimborsate superiori a $ 7.500 o, in questo esempio, $ 2.500.
Una cosa da notare è che dovrai dettagliare le detrazioni per poter usufruire di questa detrazione.
Agevolazione del prestito studentesco
Negli anni precedenti, i contribuenti a cui erano stati annullati i prestiti studenteschi dovevano rivendicare questo importo come reddito imponibile. Tuttavia, parte dell'American Rescue Plan del presidente Joe Biden esclude i prestiti cancellati dal reddito imponibile. Questa agevolazione fiscale continuerà fino al 2025 e molti si aspettano che diventi un cambiamento permanente.
Inoltre, se sei un dipendente e hai ricevuto assistenza per il prestito studentesco dal tuo datore di lavoro, puoi escludere fino a $ 5.250 di quei fondi dal tuo reddito imponibile. E se sei un datore di lavoro? Questo ti dà diritto a una detrazione fiscale sui salari. Questa modifica è stata implementata nel 2020 e continuerà fino al 2025.
Modifiche al credito d'imposta per bambini
Per l'anno fiscale 2021, il credito d'imposta per i figli ha subito diverse modifiche. Ecco una ripartizione di ciò che è cambiato:
- Il CTC è aumentato a $ 3.000 per ogni bambino idoneo di età compresa tra 6 e 17 anni e $ 3.600 per ogni bambino di età pari o inferiore a 5 anni.
- Il credito è completamente rimborsabile.
- Sono stati eliminati i limiti di reddito minimo.
- Limiti di ammissibilità aumentati.
- Fino alla metà del credito è stata distribuita come pagamenti anticipati ogni mese da agosto 2021 a dicembre 2021.
Se non hai ricevuto alcun pagamento anticipato CTC nel 2021, non preoccuparti. Puoi richiedere i bambini idonei sulla tua dichiarazione dei redditi e ricevere il credito.
Fine degli sgravi fiscali sulla disoccupazione
Mentre la maggior parte delle modifiche fiscali per il 2021 sono positive, c'è una modifica fiscale che potrebbe avere un impatto negativo sulla tua responsabilità fiscale se hai dichiarato la disoccupazione. Secondo l'American Rescue Plan, gran parte dei sussidi di disoccupazione (fino a $ 10.200 per i single filer) era un reddito non tassato. Tuttavia, questa agevolazione fiscale è terminata e non è disponibile per le tasse del 2021. In breve, gli eventuali sussidi di disoccupazione percepiti nel 2021 sono soggetti a tassazione.
La linea di fondo sulle nuove leggi fiscali
Le nuove leggi fiscali possono creare confusione, ma si spera che questo post ti abbia aiutato a decodificare alcune delle modifiche da aspettarsi quando si presenta la dichiarazione dei redditi nel 2022. Sfruttando crediti e detrazioni, puoi ridurre la tua responsabilità fiscale, lasciando più soldi in tasca . E non dimenticare di prendere nota delle modifiche per il condono del prestito studentesco e la disoccupazione se si applicano alla tua situazione personale.
Filer per la prima volta? Scopri come presentare le tasse per le piccole imprese in soli sei semplici passaggi. Puoi anche controllare The Ultimate Small Business Tax Checklist per assicurarti di non trascurare una sola cosa in questa stagione fiscale. Una volta che sei pronto per presentare la domanda, non dimenticare di scegliere un software fiscale affidabile per aiutarti lungo il percorso. Inizia la tua ricerca controllando le nostre migliori scelte per il miglior software fiscale per le piccole imprese. Infine, non dimenticare che puoi sempre contattare un commercialista o un professionista fiscale per aiutarti a navigare. Buona fortuna!