SEP IRA: краткое и простое руководство

Как самозанятый владелец бизнеса, вы, возможно, ищете правильный план для пенсионных накоплений. Но легко запутаться в том, что лучше всего подходит для вашей ситуации или компании.

SEP IRA может быть одной из самых простых учетных записей для самозанятых, которую можно создать и продолжить работу. Это также может быть одним из менее дорогостоящих планов для владельцев бизнеса.

Это, безусловно, требует гораздо меньше времени, затрачиваемого на оформление документов, чем традиционная учетная запись 401k. Я знаю. У меня были оба.

Счет SEP IRA имеет много преимуществ по сравнению с другими пенсионными счетами, но только после тщательного рассмотрения плюсов и минусов по сравнению с другими типами пенсионных счетов вы должны принять решение.

Если вы являетесь сотрудником малого бизнеса или работаете не по найму, вы можете зарегистрироваться в этой учетной записи. Взносы на счет будет делать только работодатель.

Что такое SEP IRA?

SEP в SEP IRA означает «Упрощенная пенсия работникам». Эта учетная запись по сути похожа на традиционную учетную запись IRA, но позволяет вносить гораздо более высокие взносы. Каждому правомочному лицу будет открыт счет от его имени.

SEP IRA имеет несколько преимуществ, помимо более высоких уровней взносов, включая простоту настройки и обслуживания учетной записи, а также возможность получить 100% прав после создания учетной записи.

Взносы на счет SEP IRA также не облагаются подоходным налогом. Сделанные инвестиции подлежат отсрочке налогообложения до тех пор, пока средства не будут сняты.

Владелец бизнеса с сотрудниками или без них может создать SEP IRA.

Кто имеет право на SEP IRA?

Счет SEP IRA может быть правильным вариантом для работодателей, которые хотят вносить большие суммы на свои пенсионные счета и делать взносы для партнеров в компании или сотрудников малого бизнеса.

Вы имеете право внести вклад в SEP IRA, если вы являетесь владельцем бизнеса, участником товарищества или индивидуальным предпринимателем.

Вы также имеете право на этот тип пенсионного счета, если вы получаете какой-либо доход от самозанятости, даже если у вас есть работа на полную ставку в другом месте и вы зарегистрированы в другом пенсионном плане.

Преимущество наличия учетной записи SEP IRA заключается в том, что, в отличие от других планов, здесь нет ограничений по доходу.

Сотрудники, занятые неполный рабочий день в возрасте 21 года и старше, проработавшие три из предыдущих пяти лет и заработавшие по плану, должны покрывать 500 долларов США или более за годы. Работодатели могут по своему усмотрению предоставлять страховое покрытие для сотрудников моложе 21 года.

Правила ИРА SEP

• Счет SEP IRA должен быть открыт и профинансирован до истечения срока подачи налоговых деклараций индивидуального предпринимателя или предприятия, если оно было зарегистрировано.
• Чтобы создать SEP IRA, вы должны иметь письменное соглашение, предусматривающее положения для соответствующих сотрудников.
• Владелец индивидуального бизнеса считается наемным работником в отношении учетной записи SEP IRA и работодателя.
• Существует форма соглашения, форма 5305-SEP, которую можно получить в IRS.
• В отличие от традиционного пенсионного счета 401k, вы не можете занимать средства на счете SEP IRA.

Правила вывода средств SEP IRA

Выход из SEP IRA не лишен рисков; взносы, сделанные до достижения возраста 59 1/2 лет, могут подлежать штрафу в размере 10%, а RMD должны начинаться через год после того, как вам исполнится 70 1/2 лет.

Чтобы не столкнуться с дорогостоящими штрафами, узнайте дату своей налоговой декларации и убедитесь, что снятие средств производится до этой даты. Убедитесь, что взносы до налогообложения сняты в первую очередь, чтобы избежать дополнительных налогов.

Ограничения взносов SEP IRA

Сумма взноса SEP IRA ограничена 25% компенсации. В 2023 году пособие на взносы составит 66 000 долларов в год. Взносы не являются обязательными каждый год, когда есть чистая прибыль.

Вам также не нужно поддерживать определенный уровень взносов. У вас есть свобода выбора.

Например, вы можете сделать полный вклад в один год и только меньший процент в следующем году.

Вы также можете ничего не вносить в следующем году, даже если была чистая прибыль.

Деньги становятся вашими для сотрудников со счетом SEP IRA после того, как работодатель внесет взнос на счет. Взносы на счет делает только работодатель.

SEP IRA против Solo 401k

Давайте сравним два типа пенсионных планов для самозанятых:

SEP IRA предназначена для самозанятых лиц или владельцев малого бизнеса, которые хотят вносить отсроченные налоговые отчисления в свои золотые годы.

Как и традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA), SEP предлагает более высокие лимиты взносов с бонусами для бизнеса.

Для тех, у кого нет сотрудников, кроме их супруга, есть Solo 401k — индивидуальный пенсионный план с более высокими общими лимитами взносов, чем SEP IRA.

Понимание того, как работает каждый план, может помочь определить, какой из них больше подходит для вашей ситуации. Узнайте больше, ознакомившись с нашим большим сравнением всех пенсионных счетов самозанятых.

Найдите хороший калькулятор SEP IRA

Если вы рассматриваете возможность открытия счета SEP IRA, но не совсем уверены, что это правильный счет для ваших пенсионных сбережений или вашего бизнеса, вы можете проверить свои фактические цифры с помощью калькулятора, специально предназначенного для счета SEP IRA.

Есть несколько онлайн-калькуляторов пенсионных фондов. Введите свою информацию, чтобы узнать, подходит ли эта учетная запись для вашей ситуации и пенсионных сбережений.

Где открыть SEP IRA?

SEP IRA могут быть созданы в банке, паевом фонде, брокерской конторе или любом другом финансовом учреждении.

Общие места, где его можно открыть, включают Vanguard, Schwab и Fidelity. Учетная запись SEP IRA может быть создана для бизнеса, как правило, в течение дня после заполнения формы соглашения.

Betterment, Roboadvisor, который я использовал для некоторых моих налогооблагаемых инвестиций, предлагает SEP IRA. Посетите мой обзор Betterment для получения дополнительной информации.

Вы также можете настроить SEP IRA с Vanguard, как это сделал я. У них есть минимум средств, поэтому убедитесь, что у вас есть много наличных денег, чтобы начать работу с ними.

Опять же, для владельцев малого бизнеса и самозанятых доступно множество вариантов пенсионных счетов.

Сравните SEP IRA с другими традиционными пенсионными счетами, чтобы увидеть, какой из них имеет больше преимуществ для вашей ситуации.

Шаги для открытия SEP IRA

Настроить SEP IRA относительно просто:

Во-первых, выберите хранителя IRA, который может открывать и поддерживать ваш SEP IRA.

Затем решите, сколько вы хотите вносить каждый год, принимая во внимание любые ограничения на вычеты.

Затем заполните необходимые документы с хранителем и организуйте перевод или зачисление средств на счет, включая соответствующие формы взносов или соответствующие налоговые документы, такие как форма 1040-ES.

Наконец, отслеживайте взносы в течение года и обязательно указывайте их в годовой налоговой декларации.

Планируете ли вы открыть SEP IRA? Что вам нравится в аккаунте?