SEP IRA: una guida rapida e semplice

Come imprenditore autonomo, potresti essere alla ricerca del giusto tipo di piano per risparmiare per la pensione. Ma è facile sentirsi sopraffatti da ciò che è meglio per la tua situazione o azienda.

Il SEP IRA può essere uno dei conti più facili da creare e portare avanti per i lavoratori autonomi. Potrebbe anche essere uno dei piani meno costosi per gli imprenditori.

Richiede sicuramente molto meno tempo speso per le scartoffie rispetto a un tradizionale account 401k. Lo so. Ho avuto entrambi.

Un conto SEP IRA ha molti vantaggi rispetto ad altri conti pensionistici, ma solo dopo aver considerato attentamente i pro ei contro rispetto ad altri tipi di conti pensionistici dovresti decidere.

Se sei un dipendente di una piccola impresa o un lavoratore autonomo, puoi iscriverti a questo account. Solo il datore di lavoro verserà contributi sul conto.

Cos'è un SEP IRA?

Il SEP nel SEP IRA sta per 'Simplified Employee Pension.' Questo conto è essenzialmente come un conto IRA tradizionale ma consente contributi molto più elevati. Ogni persona idonea avrà un conto aperto per suo conto.

Il SEP IRA ha diversi vantaggi oltre ai livelli di contribuzione più elevati, tra cui la facilità di configurazione e manutenzione dell'account e la possibilità di essere investito al 100% una volta stabilito l'account.

I contributi di un conto SEP IRA sono anche fiscalmente deducibili sulle imposte sul reddito. Gli investimenti effettuati sono tassati in sospensione d'imposta fino al prelievo dei fondi.

Un imprenditore con o senza dipendenti può istituire un SEP IRA.

Chi è idoneo per un SEP IRA?

Un conto SEP IRA può essere l'opzione giusta per i datori di lavoro che desiderano contribuire con importi elevati ai propri conti pensionistici e contribuire ai partner dell'azienda o ai dipendenti di una piccola impresa.

Sei idoneo a contribuire a un SEP IRA se sei un imprenditore, parte di una società di persone o un unico proprietario.

Hai diritto a questo tipo di conto pensionistico anche se guadagni un reddito da lavoro autonomo, anche quando hai un lavoro a tempo pieno altrove e sei iscritto a un altro piano pensionistico.

Un vantaggio nell'avere un conto SEP IRA è che, a differenza di altri piani, non ci sono limiti di reddito.

I dipendenti part-time di età pari o superiore a 21 anni, che hanno lavorato tre dei cinque anni precedenti e hanno guadagnato il piano devono coprire $ 500 o più anni. I datori di lavoro possono scegliere di fornire copertura per i dipendenti sotto i 21 a loro discrezione.

Regole SEP IRA

• Un conto SEP IRA deve essere istituito e finanziato entro la scadenza della dichiarazione dei redditi della ditta individuale o dell'impresa se è stata costituita.
• Per istituire un SEP IRA, è necessario disporre di un accordo scritto per prevedere disposizioni per i dipendenti idonei.
• Il titolare di un'attività autonoma è considerato un dipendente quando si riferisce a un conto SEP IRA e a un datore di lavoro.
• Esiste un modulo di accordo, il modulo 5305-SEP, disponibile presso l'IRS.
• A differenza di un tradizionale conto pensionistico 401k, non è possibile prendere in prestito i fondi in un conto SEP IRA.

Regole di recesso SEP IRA

Il ritiro da un SEP IRA non è privo di rischi; i contributi versati prima dei 59 anni e mezzo possono essere soggetti a una penale del 10% e gli RMD devono iniziare l'anno successivo al compimento dei 70 anni e mezzo.

Per assicurarti di non dover affrontare sanzioni costose, conosci la data della tua dichiarazione dei redditi e assicurati che eventuali prelievi vengano effettuati prima di allora. Assicurati che i contributi al lordo delle imposte vengano prelevati per primi per evitare eventuali tasse aggiuntive.

SEP IRA Contributi Limiti

L'importo di un contributo SEP IRA è limitato al 25% del compenso. Nel 2023, l'indennità contributiva è di $ 66.000 all'anno. I contributi non sono obbligatori in tutti gli anni in cui vi è un utile netto.

Inoltre, non è necessario mantenere un certo livello di contributi. Hai la libertà di fare una scelta.

Ad esempio, puoi versare l'intero contributo un anno e solo una percentuale minore l'anno successivo.

Puoi anche non contribuire nulla nell'anno successivo, anche se c'è stato un utile netto.

Il denaro è tuo per i dipendenti con un conto SEP IRA una volta che il datore di lavoro versa un contributo sul conto. Solo il datore di lavoro versa contributi sul conto.

SEP IRA contro Solo 401k

Confrontiamo i due tipi di piani pensionistici per lavoratori autonomi:

Un SEP IRA è progettato per i lavoratori autonomi o i proprietari di piccole imprese che desiderano versare contributi fiscali differiti per i loro anni d'oro.

Come un tradizionale conto pensionistico individuale (IRA), il SEP offre limiti di contribuzione più elevati con benefici bonus aziendali.

Per coloro che non hanno dipendenti oltre al coniuge, c'è il Solo 401k, un piano pensionistico individuale con limiti contributivi complessivi più elevati rispetto al SEP IRA.

Capire come funziona ogni piano può aiutarti a determinare quale ha più senso per la tua situazione. Scopri di più controllando il nostro grande confronto di tutti i conti pensionistici dei lavoratori autonomi.

Trova un buon calcolatore SEP IRA

Se stai prendendo in considerazione un conto SEP IRA ma non sei del tutto sicuro che sia il conto giusto per i tuoi risparmi per la pensione o per la tua attività, puoi controllare le tue cifre effettive utilizzando un calcolatore specifico per il conto SEP IRA.

Ci sono diversi calcolatori di fondi pensione disponibili online. Inserisci le tue informazioni per vedere se questo conto è adatto alla tua situazione e ai tuoi risparmi per la pensione.

Dove aprire un SEP IRA?

Gli IRA SEP possono essere stabiliti presso una banca, un fondo comune di investimento, una casa di intermediazione o qualsiasi altro istituto finanziario.

Luoghi comuni per aprirne uno includono Vanguard, Schwab e Fidelity. Un account SEP IRA può essere creato per un'azienda in genere entro un giorno dal completamento del modulo di accordo.

Betterment, il Roboadvisor che ho usato per alcuni dei miei investimenti tassabili, offre un SEP IRA. Visita la mia recensione di Betterment per maggiori informazioni.

Puoi anche creare un SEP IRA con Vanguard come ho fatto io. Hanno dei minimi sui loro fondi, quindi assicurati di avere un sacco di soldi pronti per iniziare con loro.

Ancora una volta, sono disponibili molte opzioni per i conti pensionistici per i proprietari di piccole imprese e i lavoratori autonomi.

Confronta SEP IRA con altri conti pensionistici tradizionali per vedere quale ha i maggiori vantaggi per la tua situazione.

Procedura per aprire un SEP IRA

La creazione di un SEP IRA è relativamente semplice:

Innanzitutto, scegli un custode IRA che possa aprire e mantenere il tuo SEP IRA.

Poi, decidi quanto vuoi contribuire ogni anno, tenendo conto di eventuali limitazioni alla deducibilità.

Successivamente, completa i documenti necessari con il depositario e organizza il trasferimento o il deposito dei fondi sul conto, compresi i moduli di contribuzione applicabili o i relativi documenti fiscali come il modulo 1040-ES.

Infine, monitora i contributi durante tutto l'anno e assicurati di riportarli in modo appropriato nella tua dichiarazione dei redditi annuale.

Stai pensando di aprire un SEP IRA? Cosa ti piace dell'account?