SEP IRA: Panduan Cepat dan Sederhana

Sebagai pemilik bisnis wiraswasta, Anda mungkin sedang mencari rencana yang tepat untuk ditabung untuk masa pensiun. Tetapi mudah untuk menjadi kewalahan tentang mana yang terbaik untuk situasi atau perusahaan Anda.

SEP IRA mungkin merupakan salah satu akun yang paling mudah disiapkan dan dijalankan oleh wiraswasta. Ini juga bisa menjadi salah satu paket yang lebih murah untuk pemilik bisnis.

Ini tentu membutuhkan lebih sedikit waktu yang dihabiskan untuk dokumen daripada akun 401k tradisional. Saya tahu. Saya sudah memiliki keduanya.

Akun SEP IRA memiliki banyak keunggulan dibandingkan akun pensiun lainnya, tetapi hanya setelah mempertimbangkan pro dan kontra dengan hati-hati terhadap jenis akun pensiun lainnya, Anda harus memutuskan.

Jika Anda adalah karyawan bisnis kecil atau wiraswasta, Anda dapat mendaftar di akun ini. Hanya majikan yang akan memberikan kontribusi ke akun.

Apa itu SEP IRA?

SEP dalam SEP IRA adalah singkatan dari 'Pensiun Karyawan Sederhana'. Akun ini pada dasarnya seperti akun IRA tradisional tetapi memungkinkan kontribusi yang jauh lebih tinggi. Setiap orang yang memenuhi syarat akan memiliki akun yang dibuka atas nama mereka.

SEP IRA memiliki beberapa manfaat selain tingkat kontribusi yang lebih tinggi, termasuk kemudahan penyiapan dan pemeliharaan akun serta kemampuan untuk 100% dimiliki setelah akun dibuat.

Kontribusi akun SEP IRA juga dapat dikurangkan dari pajak atas pajak penghasilan. Investasi yang dilakukan ditangguhkan pajak sampai dana ditarik.

Pemilik bisnis dengan atau tanpa karyawan dapat mendirikan SEP IRA.

Siapa yang Memenuhi Syarat untuk SEP IRA?

Akun SEP IRA mungkin merupakan pilihan yang tepat bagi pemberi kerja yang ingin memberikan kontribusi dalam jumlah besar ke akun pensiun mereka dan berkontribusi kepada mitra di perusahaan atau karyawan dalam bisnis kecil.

Anda memenuhi syarat untuk berkontribusi pada SEP IRA jika Anda adalah pemilik bisnis, bagian dari kemitraan, atau pemilik tunggal.

Anda juga memenuhi syarat untuk jenis akun pensiun ini jika Anda memperoleh penghasilan dari wirausaha, bahkan ketika Anda memiliki pekerjaan penuh waktu di tempat lain dan terdaftar dalam program pensiun lainnya.

Keuntungan memiliki akun SEP IRA adalah, tidak seperti paket lainnya, tidak ada batasan pendapatan.

Karyawan paruh waktu yang berusia 21 tahun atau lebih, telah bekerja tiga dari lima tahun sebelumnya dan mendapatkan program tersebut harus mencakup $500 atau lebih tahun. Pemberi kerja dapat memilih untuk memberikan pertanggungan bagi karyawan di bawah 21 tahun sesuai kebijaksanaan mereka.

Aturan SEP IRA

• Akun SEP IRA harus disiapkan dan didanai oleh batas waktu pengajuan pajak dari kepemilikan perseorangan atau bisnis jika telah didirikan.
• Untuk membentuk SEP IRA, Anda harus memiliki perjanjian tertulis untuk membuat ketentuan bagi karyawan yang memenuhi syarat.
• Pemilik bisnis wiraswasta dianggap sebagai karyawan saat berhubungan dengan akun SEP IRA dan pemberi kerja.
• Ada formulir perjanjian, Formulir 5305-SEP, tersedia dari IRS.
• Tidak seperti akun pensiun 401k tradisional, Anda tidak dapat meminjam dana di akun SEP IRA.

Aturan Penarikan SEP IRA

Menarik diri dari SEP IRA bukannya tanpa risiko; kontribusi yang dilakukan sebelum usia 59 1/2 dapat dikenakan penalti 10%, dan RMD harus dimulai tahun setelah Anda berusia 70 1/2.

Untuk memastikan Anda tidak menghadapi denda yang mahal, ketahui tanggal pengembalian pajak Anda dan pastikan bahwa penarikan dilakukan sebelum itu. Pastikan kontribusi sebelum pajak ditarik terlebih dahulu untuk menghindari pajak tambahan.

Batas Kontribusi SEP IRA

Jumlah kontribusi SEP IRA dibatasi hingga 25% dari kompensasi. Pada tahun 2023, tunjangan kontribusi adalah $66.000 per tahun. Iuran tidak wajib di setiap tahun di mana ada laba bersih.

Anda juga tidak perlu mempertahankan tingkat kontribusi tertentu. Anda memiliki kebebasan untuk membuat pilihan.

Misalnya, Anda dapat memberikan kontribusi penuh satu tahun dan hanya persentase yang lebih kecil pada tahun berikutnya.

Anda juga tidak dapat berkontribusi apa pun di tahun berikutnya, meskipun ada laba bersih.

Uang menjadi milik Anda untuk karyawan dengan akun SEP IRA setelah pemberi kerja memberikan kontribusi akun. Hanya pemberi kerja yang memberikan kontribusi ke akun.

SEP IRA vs Solo 401k

Mari kita bandingkan dua jenis rencana pensiun wiraswasta:

SEP IRA dirancang untuk wiraswasta atau pemilik usaha kecil yang ingin memberikan kontribusi penangguhan pajak menuju tahun-tahun emas mereka.

Seperti akun pensiun individu tradisional (IRA), SEP menawarkan batas kontribusi yang lebih tinggi dengan manfaat bonus bisnis.

Bagi mereka yang tidak memiliki karyawan selain pasangannya, ada Solo 401k – program pensiun individu dengan batas kontribusi keseluruhan yang lebih tinggi daripada SEP IRA.

Memahami bagaimana setiap rencana bekerja dapat membantu menentukan mana yang lebih masuk akal untuk situasi Anda. Pelajari lebih lanjut dengan melihat perbandingan besar kami dari semua akun pensiun wiraswasta.

Temukan Kalkulator SEP IRA yang Baik

Jika Anda sedang mempertimbangkan akun SEP IRA tetapi tidak sepenuhnya yakin bahwa itu adalah akun yang tepat untuk tabungan pensiun atau bisnis Anda, Anda dapat memeriksa angka sebenarnya dengan menggunakan kalkulator khusus untuk akun SEP IRA.

Ada beberapa kalkulator dana pensiun yang tersedia online. Masukkan informasi Anda untuk melihat apakah akun ini tepat untuk situasi dan tabungan pensiun Anda.

Di mana Membuka SEP IRA?

SEP IRA dapat didirikan di bank, reksa dana, rumah pialang, atau lembaga keuangan lainnya.

Tempat umum untuk membukanya termasuk Vanguard, Schwab, dan Fidelity. Akun SEP IRA dapat dibuat untuk bisnis biasanya dalam sehari setelah formulir perjanjian selesai.

Lebih baik lagi, Roboadvisor yang saya gunakan untuk beberapa investasi kena pajak saya, menawarkan SEP IRA. Kunjungi ulasan saya tentang Perbaikan untuk info lebih lanjut.

Anda juga dapat menyiapkan SEP IRA dengan Vanguard seperti yang saya lakukan. Mereka memiliki dana minimum, jadi pastikan Anda memiliki banyak uang tunai untuk memulainya.

Sekali lagi, banyak pilihan tersedia untuk rekening pensiun bagi pemilik usaha kecil dan wiraswasta.

Bandingkan SEP IRA dengan akun pensiun tradisional lainnya untuk melihat mana yang paling menguntungkan untuk situasi Anda.

Langkah-langkah untuk Membuka SEP IRA

Menyiapkan SEP IRA relatif sederhana:

Pertama, pilih kustodian IRA yang dapat membuka dan mengelola SEP IRA Anda.

Kemudian, putuskan berapa banyak Anda ingin berkontribusi setiap tahun, dengan mempertimbangkan batasan pengurangan.

Selanjutnya, lengkapi dokumen yang diperlukan dengan kustodian dan atur agar dana ditransfer atau disetorkan ke rekening, termasuk formulir kontribusi yang berlaku atau dokumen pajak terkait seperti Formulir 1040-ES.

Terakhir, pantau kontribusi sepanjang tahun dan pastikan untuk melaporkannya dengan tepat pada pengembalian pajak tahunan Anda.

Apakah Anda berencana membuka SEP IRA? Apa yang kamu sukai dari akun tersebut?