SEP IRA: um guia rápido e simples

Como empresário autônomo, você pode estar procurando o tipo certo de plano para economizar para a aposentadoria. Mas é fácil ficar confuso sobre qual é o melhor para sua situação ou empresa.

O SEP IRA pode ser uma das contas mais fáceis para os autônomos abrirem e continuarem. Também pode ser um dos planos menos dispendiosos para os empresários.

Certamente requer muito menos tempo gasto com papelada do que uma conta 401k tradicional. Eu sei. Eu tive os dois.

Uma conta SEP IRA tem muitas vantagens sobre outras contas de aposentadoria, mas somente depois de considerar cuidadosamente os prós e os contras em relação a outros tipos de contas de aposentadoria, você deve decidir.

Se você é funcionário de uma pequena empresa ou autônomo, pode se inscrever nesta conta. Somente o empregador fará contribuições para a conta.

O que é um SEP IRA?

O SEP no SEP IRA significa 'Simplified Employee Pension'. Esta conta é essencialmente como uma conta IRA tradicional, mas permite contribuições muito maiores. Cada pessoa elegível terá uma conta aberta em seu nome.

O SEP IRA tem vários benefícios além dos níveis de contribuição mais altos, incluindo a facilidade de configuração e manutenção da conta e a capacidade de ser 100% investido assim que a conta for estabelecida.

As contribuições de uma conta SEP IRA também são dedutíveis no imposto de renda. Os investimentos feitos são impostos diferidos até que os fundos sejam sacados.

Um empresário com ou sem funcionários pode estabelecer um SEP IRA.

Quem é elegível para um SEP IRA?

Uma conta SEP IRA pode ser a opção certa para empregadores que desejam contribuir com grandes quantias para suas contas de aposentadoria e contribuir para sócios da empresa ou funcionários de uma pequena empresa.

Você é elegível para contribuir para um SEP IRA se for proprietário de uma empresa, parte de uma parceria ou proprietário único.

Você também é elegível para esse tipo de conta de aposentadoria se obtiver alguma renda de trabalho autônomo, mesmo quando tiver um emprego em período integral em outro lugar e estiver inscrito em outro plano de aposentadoria.

Uma vantagem de ter uma conta SEP IRA é que, ao contrário de outros planos, não há limites de receita.

Funcionários de meio período com 21 anos ou mais, que trabalharam três dos cinco anos anteriores e ganharam o plano, devem cobrir $ 500 ou mais anos. Os empregadores podem optar por fornecer cobertura para funcionários com menos de 21 anos, a seu critério.

Regras SEP IRA

• Uma conta SEP IRA deve ser criada e financiada até o prazo de declaração de impostos da empresa individual ou da empresa, se tiver sido incorporada.
• Para estabelecer um SEP IRA, você deve ter um acordo por escrito para fazer provisões para funcionários qualificados.
• O proprietário de um negócio autônomo é considerado um empregado quando se relaciona com uma conta SEP IRA e um empregador.
• Existe um formulário de acordo, Formulário 5305-SEP, disponível no IRS.
• Ao contrário de uma conta de aposentadoria 401k tradicional, você não pode pedir emprestado contra os fundos de uma conta SEP IRA.

Regras de Retirada SEP IRA

A retirada de um SEP IRA não é isenta de riscos; as contribuições feitas antes dos 59 anos e meio podem estar sujeitas a uma multa de 10%, e os RMDs devem começar no ano após você completar 70 anos e meio.

Para garantir que você não enfrente penalidades caras, saiba sua data de declaração de imposto e certifique-se de que quaisquer saques sejam feitos antes disso. Certifique-se de que as contribuições antes dos impostos sejam retiradas primeiro para evitar impostos extras.

Limites de Contribuição SEP IRA

O valor de uma contribuição SEP IRA é limitado a 25% da remuneração. Em 2023, o subsídio de contribuição é de $ 66.000 anualmente. As contribuições não são obrigatórias em todos os anos em que houver lucro líquido.

Você também não precisa manter um certo nível de contribuições. Você tem a liberdade de fazer uma escolha.

Por exemplo, você pode fazer a contribuição total em um ano e apenas uma porcentagem menor no ano seguinte.

Você também pode não contribuir com nada no ano seguinte, mesmo que tenha havido lucro líquido.

O dinheiro é seu para funcionários com uma conta SEP IRA assim que o empregador fizer uma contribuição para a conta. Apenas o empregador faz contribuições para a conta.

SEP IRA vs. Solo 401k

Vamos comparar os dois tipos de plano de aposentadoria por conta própria:

Um SEP IRA é projetado para autônomos ou proprietários de pequenas empresas que desejam fazer contribuições com impostos diferidos em seus anos dourados.

Como uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA), o SEP oferece limites de contribuição mais altos com benefícios de bônus de negócios.

Para aqueles que não têm funcionários além do cônjuge, existe o Solo 401k – um plano de aposentadoria individual com limites gerais de contribuição mais altos do que o SEP IRA.

Entender como cada plano funciona pode ajudar a determinar qual faz mais sentido para sua situação. Saiba mais verificando nossa grande comparação de todas as contas de aposentadoria independentes.

Encontre uma boa calculadora SEP IRA

Se você está considerando uma conta SEP IRA, mas não está totalmente confiante de que é a conta certa para sua poupança de aposentadoria ou seu negócio, você pode verificar seus números reais usando uma calculadora específica para a conta SEP IRA.

Existem várias calculadoras de fundos de aposentadoria disponíveis online. Insira suas informações para ver se esta conta é adequada para sua situação e economia de aposentadoria.

Onde abrir um SEP IRA?

SEP IRAs podem ser estabelecidos em um banco, fundo mútuo, corretora ou qualquer outra instituição financeira.

Lugares comuns para abrir um incluem Vanguard, Schwab e Fidelity. Uma conta SEP IRA pode ser estabelecida para uma empresa normalmente dentro de um dia após o preenchimento do formulário do contrato.

Betterment, o Roboadvisor que usei para alguns dos meus investimentos tributáveis, oferece um SEP IRA. Visite minha análise de Betterment para obter mais informações.

Você também pode configurar um SEP IRA com Vanguard como eu fiz. Eles têm mínimos em seus fundos, portanto, certifique-se de ter muito dinheiro pronto para começar a usá-los.

Novamente, muitas opções estão disponíveis para contas de aposentadoria para proprietários de pequenas empresas e autônomos.

Compare o SEP IRA com outras contas de aposentadoria tradicionais para ver qual tem mais vantagens para sua situação.

Etapas para abrir um SEP IRA

Configurar um SEP IRA é relativamente simples:

Primeiro, escolha um custodiante do IRA que possa abrir e manter seu SEP IRA.

Em seguida, decida quanto deseja contribuir a cada ano, levando em consideração quaisquer limitações de dedutibilidade.

Em seguida, preencha a papelada necessária com o custodiante e providencie para que os fundos sejam transferidos ou depositados na conta, incluindo formulários de contribuição aplicáveis ​​ou documentos fiscais relacionados, como o Formulário 1040-ES.

Por fim, monitore as contribuições ao longo do ano e certifique-se de relatá-las adequadamente em sua declaração anual de impostos.

Você está planejando abrir um SEP IRA? O que você gosta na conta?