SEP IRA: دليل سريع وبسيط

بصفتك صاحب عمل يعمل لحسابه الخاص ، فقد تبحث عن النوع المناسب من الخطة للادخار للتقاعد. لكن من السهل أن تشعر بالارتباك بشأن أيهما أفضل لموقفك أو لشركتك.

قد يكون SEP IRA واحدًا من أكثر الحسابات مجهودًا بالنسبة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص في الإعداد والاستمرار. قد تكون أيضًا واحدة من الخطط الأقل تكلفة لأصحاب الأعمال.

إنه بالتأكيد يتطلب وقتًا أقل بكثير في الأعمال الورقية من حساب 401k التقليدي. أنا أعرف. كان لدي كلاهما.

يتمتع حساب SEP IRA بالعديد من المزايا مقارنة بحسابات التقاعد الأخرى ، ولكن فقط بعد النظر بعناية في إيجابيات وسلبيات الأنواع الأخرى من حسابات التقاعد إذا قررت ذلك.

إذا كنت موظفًا في شركة صغيرة أو تعمل لحسابك الخاص ، فيمكنك التسجيل في هذا الحساب. صاحب العمل فقط هو الذي سيقدم مساهمات في الحساب.

ما هو SEP IRA؟

يرمز SEP في SEP IRA إلى "تقاعد الموظف المبسط". هذا الحساب يشبه بشكل أساسي حساب IRA التقليدي ولكنه يسمح بمساهمات أعلى بكثير. سيتم فتح حساب لكل شخص مؤهل نيابة عنه.

يتمتع SEP IRA بالعديد من الفوائد إلى جانب مستويات المساهمة الأعلى ، بما في ذلك سهولة الإعداد وصيانة الحساب والقدرة على أن تكون مخولًا بنسبة 100٪ بمجرد إنشاء الحساب.

مساهمات حساب SEP IRA هي أيضًا معفاة من الضرائب على ضرائب الدخل. الاستثمارات التي يتم إجراؤها هي ضريبة مؤجلة حتى يتم سحب الأموال.

يمكن لصاحب العمل مع الموظفين أو بدونهم إنشاء SEP IRA.

من هو المؤهل للحصول على SEP IRA؟

قد يكون حساب SEP IRA هو الخيار الصحيح لأصحاب العمل الذين يرغبون في المساهمة بمبالغ كبيرة في حسابات التقاعد الخاصة بهم والمساهمة في شركاء في الشركة أو موظفين في شركة صغيرة.

أنت مؤهل للمساهمة في SEP IRA إذا كنت مالكًا تجاريًا أو جزءًا من شراكة أو مالكًا وحيدًا.

أنت أيضًا مؤهل لهذا النوع من حساب التقاعد إذا كنت تكسب أي دخل من العمل الحر ، حتى عندما يكون لديك وظيفة بدوام كامل في مكان آخر ومسجلاً في خطة تقاعد أخرى.

ميزة الحصول على حساب SEP IRA هي أنه ، على عكس الخطط الأخرى ، لا توجد حدود للدخل.

يجب أن يغطي الموظفون بدوام جزئي الذين تبلغ أعمارهم 21 عامًا أو أكثر ، والذين عملوا ثلاث سنوات من السنوات الخمس السابقة وحصلوا على الخطة ، 500 دولار أو أكثر. يمكن لأصحاب العمل اختيار توفير التغطية للموظفين الذين تقل أعمارهم عن 21 عامًا وفقًا لتقديرهم.

قواعد SEP IRA

• يجب إنشاء حساب SEP IRA وتمويله من خلال الموعد النهائي للإيداع الضريبي للملكية الفردية أو الشركة إذا تم دمجها.
• لتأسيس SEP IRA ، يجب أن يكون لديك اتفاق كتابي لوضع أحكام للموظفين المؤهلين.
• يعتبر صاحب العمل الحر موظفًا عندما يتعلق الأمر بحساب SEP IRA وصاحب العمل.
• يوجد نموذج اتفاقية ، نموذج 5305-SEP ، متاح من مصلحة الضرائب الأمريكية.
• على عكس حساب التقاعد 401k التقليدي ، لا يمكنك الاقتراض مقابل الأموال الموجودة في حساب SEP IRA.

قواعد الانسحاب SEP IRA

الانسحاب من SEP IRA لا يخلو من المخاطر ؛ المساهمات المقدمة قبل سن 59 1/2 قد تخضع لغرامة 10٪ ، ويجب أن يبدأ RMDs بعد عام من بلوغك 70 عامًا ونصف.

للتأكد من أنك لا تواجه غرامات باهظة ، تعرف على تاريخ الإقرار الضريبي الخاص بك وتأكد من إجراء أي عمليات سحب قبل ذلك الحين. تأكد من سحب المساهمات قبل الضرائب أولاً لتجنب أي ضرائب إضافية.

حدود مساهمة SEP IRA

يتم تحديد مبلغ مساهمة SEP IRA بحد أقصى 25 ٪ من التعويض. في عام 2023 ، بلغ بدل المساهمة 66000 دولار سنويًا. المساهمات ليست إلزامية في كل عام حيث يوجد صافي ربح.

أنت أيضًا لا تحتاج إلى الحفاظ على مستوى معين من المساهمات. لديك الحرية في الاختيار.

على سبيل المثال ، يمكنك تقديم المساهمة الكاملة لمدة عام ونسبة أقل فقط في العام التالي.

لا يمكنك أيضًا المساهمة بأي شيء في العام التالي ، حتى لو كان هناك صافي ربح.

المال لك للموظفين الذين لديهم حساب SEP IRA بمجرد أن يقدم صاحب العمل مساهمة في الحساب. فقط صاحب العمل يجعل المساهمات في الحساب.

SEP IRA مقابل Solo 401k

لنقارن بين نوعي خطة التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص:

تم تصميم SEP IRA للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أو أصحاب الأعمال الصغيرة الذين يرغبون في تقديم مساهمات ضريبية مؤجلة في سنواتهم الذهبية.

مثل حساب التقاعد الفردي التقليدي (IRA) ، يقدم SEP حدود مساهمة أعلى مع مزايا مكافأة الأعمال.

بالنسبة لأولئك الذين ليس لديهم موظفين بخلاف أزواجهم ، هناك Solo 401k - خطة تقاعد فردية ذات حدود مساهمة عامة أعلى من SEP IRA.

يمكن أن يساعد فهم كيفية عمل كل خطة في تحديد أيها أكثر منطقية بالنسبة لموقفك. تعرف على المزيد من خلال التحقق من المقارنة الكبيرة بين جميع حسابات التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص.

العثور على آلة حاسبة SEP IRA جيدة

إذا كنت تفكر في حساب SEP IRA ولكنك لست واثقًا تمامًا من أنه الحساب الصحيح لمدخرات التقاعد أو عملك ، يمكنك التحقق من أرقامك الفعلية باستخدام آلة حاسبة خاصة بحساب SEP IRA.

هناك العديد من حاسبات صناديق التقاعد المتاحة على الإنترنت. أدخل معلوماتك لمعرفة ما إذا كان هذا الحساب مناسبًا لوضعك ومدخرات التقاعد.

أين تفتح SEP IRA؟

يمكن إنشاء SEP IRAs في بنك أو صندوق استثمار مشترك أو بيت وساطة أو أي مؤسسة مالية أخرى.

تشمل الأماكن الشائعة لفتح أحدها Vanguard و Schwab و Fidelity. يمكن إنشاء حساب SEP IRA للأعمال التجارية عادةً في غضون يوم واحد بعد اكتمال نموذج الاتفاقية.

Betterment ، Roboadvisor الذي استخدمته لبعض استثماراتي الخاضعة للضريبة ، يقدم SEP IRA. قم بزيارة تقييمي لـ Betterment لمزيد من المعلومات.

يمكنك أيضًا إعداد SEP IRA باستخدام Vanguard كما فعلت. لديهم حد أدنى لأموالهم ، لذا تأكد من أن لديهم الكثير من الأموال الجاهزة للبدء معهم.

مرة أخرى ، تتوفر العديد من الخيارات لحسابات التقاعد لأصحاب الأعمال الصغيرة والعاملين لحسابهم الخاص.

قارن SEP IRA بحسابات التقاعد التقليدية الأخرى لمعرفة أيها لديه أكثر المزايا لموقفك.

خطوات فتح SEP IRA

يعد إعداد SEP IRA بسيطًا نسبيًا:

أولاً ، اختر وصيًا على IRA يمكنه فتح وصيانة SEP IRA الخاص بك.

بعد ذلك ، حدد المبلغ الذي تريد المساهمة به كل عام ، مع مراعاة أي قيود على قابلية الخصم.

بعد ذلك ، أكمل الأوراق اللازمة مع أمين الحفظ وقم بالترتيب لتحويل الأموال أو إيداعها في الحساب ، بما في ذلك نماذج المساهمة المعمول بها أو المستندات الضريبية ذات الصلة مثل نموذج 1040-ES.

أخيرًا ، راقب المساهمات على مدار العام وتأكد من الإبلاغ عنها بشكل مناسب في إقرارك الضريبي السنوي.

هل تخطط لفتح SEP IRA؟ ما الذي يعجبك في الحساب؟