SEP IRA: 빠르고 간단한 안내서

자영업자 라면 은퇴를 위한 적절한 저축 계획을 찾고 있을 것입니다. 그러나 자신의 상황이나 회사에 가장 적합한 것이 무엇인지 압도당하기 쉽습니다.

SEP IRA는 자영업자가 설정하고 계속 운영할 수 있는 가장 쉬운 계정 중 하나일 수 있습니다 . 또한 비즈니스 소유자에게 비용이 적게 드는 계획 중 하나일 수 있습니다.

확실히 전통적인 401k 계정보다 서류 작업에 소요되는 시간이 훨씬 적습니다. 알아요. 나는 둘 다 가지고 있습니다.

SEP IRA 계좌는 다른 퇴직 계좌에 비해 많은 장점이 있지만 다른 유형의 퇴직 계좌에 대한 장단점을 신중하게 고려한 후에 결정해야 합니다.

소규모 기업의 직원이거나 자영업자인 경우 이 계정에 등록할 수 있습니다. 고용주만이 계정에 기여할 것입니다.

SEP IRA란 무엇입니까?

SEP IRA의 SEP는 'Simplified Employee Pension'을 의미합니다. 이 계좌는 본질적으로 전통적인 IRA 계좌와 비슷하지만 훨씬 더 높은 기여금을 허용합니다. 적격한 각 개인은 자신을 대신하여 계좌를 개설하게 됩니다.

SEP IRA는 설정 및 계정 유지 관리가 쉽고 계정이 설정되면 100% 귀속되는 기능을 포함하여 더 높은 기여 수준 외에도 여러 가지 이점이 있습니다.

SEP IRA 계정 기부금은 소득세에서도 세금 공제 가능합니다. 투자된 자금은 자금이 인출될 때까지 세금이 유예됩니다.

직원 유무에 관계없이 사업주는 SEP IRA를 설정할 수 있습니다.

누가 SEP IRA를 받을 수 있습니까?

SEP IRA 계좌는 은퇴 계좌에 많은 금액을 적립하고 회사의 파트너 또는 중소기업 직원에게 적립하려는 고용주에게 적합한 옵션일 수 있습니다.

사업주, 파트너십의 일부 또는 개인 소유주인 경우 SEP IRA에 기여할 수 있습니다.

자영업 소득이 있는 경우 다른 곳에서 정규직으로 일하고 있고 다른 은퇴 계획에 등록되어 있는 경우에도 이 유형의 은퇴 계좌를 신청할 자격이 있습니다.

SEP IRA 계좌의 장점은 다른 플랜과 달리 소득 제한이 없다는 것입니다.

21세 이상인 시간제 직원은 지난 5년 중 3년을 일했고 플랜을 적립한 경우 500년 이상을 보장해야 합니다. 고용주는 재량에 따라 21세 미만 직원에게 보장을 제공하도록 선택할 수 있습니다.

SEP IRA 규칙

• SEP IRA 계정은 개인 소유주 또는 회사가 통합된 경우 사업체의 세금 신고 마감일까지 설정하고 자금을 조달해야 합니다.
• SEP IRA를 설정하려면 유자격 직원을 위한 조항을 만들기 위해 서면으로 합의해야 합니다.
• 자영업자의 소유주는 SEP IRA 계정 및 고용주와 관련될 때 직원으로 간주됩니다.
• IRS에서 제공하는 동의서 양식인 Form 5305-SEP가 있습니다.
• 기존의 401k 퇴직 계좌와 달리 SEP IRA 계좌의 자금을 빌릴 수 없습니다.

SEP IRA 인출 규칙

SEP IRA에서 인출하는 데 위험이 없는 것은 아닙니다. 59 1/2세 이전에 기여한 경우 10% 벌금이 부과될 수 있으며 RMD는 70 1/2세가 된 다음 해에 시작해야 합니다.

막대한 벌금을 물지 않으려면 세금 환급 날짜를 알고 그 전에 인출이 이루어지도록 하십시오. 추가 세금을 피하기 위해 세전 기여금이 먼저 인출되었는지 확인하십시오.

SEP IRA 기부 한도

SEP IRA 기여 금액은 보상의 25%로 제한됩니다. 2023년에 기여 수당은 연간 $66,000입니다. 순이익이 발생하는 매년 기부금은 의무 사항이 아닙니다.

또한 일정 수준의 기여도를 유지할 필요가 없습니다. 당신은 선택할 자유가 있습니다.

예를 들어, 1년 동안 전액 기부하고 다음 해에는 더 적은 비율만 기부할 수 있습니다.

순이익이 있더라도 다음 연도에는 아무 것도 기부할 수 없습니다.

고용주가 계좌 기부를 하면 SEP IRA 계좌가 있는 직원의 돈은 귀하의 것입니다. 고용주만이 계정에 기여합니다.

SEP IRA 대 솔로 401k

두 가지 자영업 퇴직 계획 유형을 비교해 보겠습니다.

SEP IRA는 노후를 향해 과세 유예 적립을 원하는 자영업자 또는 소기업 소유주를 위해 설계되었습니다.

전통적인 개인 퇴직 계좌(IRA)와 마찬가지로 SEP는 비즈니스 보너스 혜택과 함께 더 높은 기여 한도를 제공합니다.

배우자 외에 직원이 없는 사람들을 위해 SEP IRA보다 전체 납입 한도가 더 높은 개인 퇴직 플랜인 Solo 401k가 있습니다.

각 계획이 어떻게 작동하는지 이해하면 상황에 더 적합한 계획을 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다. 모든 자영업 퇴직 계좌에 대한 대규모 비교를 확인하여 자세히 알아보십시오.

좋은 SEP IRA 계산기 찾기

SEP IRA 계좌를 고려하고 있지만 퇴직 저축이나 사업에 적합한 계좌인지 확신이 서지 않는 경우 SEP IRA 계좌 전용 계산기를 사용하여 실제 수치를 확인할 수 있습니다.

온라인에서 사용할 수 있는 퇴직금 계산기가 여러 개 있습니다. 정보를 입력하여 이 계좌가 귀하의 상황과 은퇴 저축에 적합한지 확인하십시오.

SEP IRA는 어디에서 열 수 있습니까?

SEP IRA는 은행, 뮤추얼 펀드, 증권사 또는 기타 금융 기관에서 설정할 수 있습니다.

하나를 여는 일반적인 장소에는 Vanguard, Schwab 및 Fidelity가 있습니다. SEP IRA 계정은 일반적으로 계약서 양식을 작성한 후 하루 이내에 기업용으로 설정할 수 있습니다.

일부 과세 대상 투자에 사용한 Roboadvisor인 Betterment는 SEP IRA를 제공합니다. 자세한 내용은 Betterment에 대한 내 리뷰를 참조하십시오.

저처럼 Vanguard로 SEP IRA를 설정할 수도 있습니다. 그들은 자금에 대한 최소 금액이 있으므로 시작하기 위해 많은 현금을 준비해야 합니다.

다시 말하지만 소기업 소유주와 자영업자를 위한 은퇴 계좌에는 많은 옵션이 있습니다.

SEP IRA를 다른 전통적인 퇴직 계좌와 비교하여 어떤 것이 귀하의 상황에 가장 유리한지 확인하십시오.

SEP IRA를 여는 단계

SEP IRA 설정은 비교적 간단합니다.

먼저 SEP IRA를 개설하고 관리할 수 있는 IRA 관리인을 선택하십시오.

그런 다음 공제액 제한을 고려하여 매년 기여할 금액을 결정하십시오.

다음으로 관리인과 함께 필요한 서류 작업을 완료하고 적용 가능한 기부 양식 또는 양식 1040-ES와 같은 관련 세금 문서를 포함하여 자금이 계좌로 이체 또는 입금되도록 준비합니다.

마지막으로, 일년 내내 기부금을 모니터링하고 연간 세금 신고서에 적절하게 보고하십시오.

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