SEP IRA: un ghid rapid și simplu

Un proprietar de afaceri independent, este posibil să căutați tipul potrivit de plan pentru a economisi pentru pensie. Dar este ușor să fii copleșit de care este cel mai bine pentru situația sau compania ta.

SEP IRA poate fi unul dintre cele mai simple conturi pe care persoanele care desfășoară activități independente să își înființeze și să continue. Poate fi, de asemenea, unul dintre planurile mai puțin costisitoare pentru proprietarii de afaceri.

Cu siguranță necesită mult mai puțin timp petrecut cu documentele decât un cont tradițional de 401k. Știu. Le-am avut pe amândouă.

Un cont SEP IRA are multe avantaje față de alte conturi de pensie, dar numai după ce ați luat în considerare cu atenție avantajele și dezavantajele față de alte tipuri de conturi de pensie, ar trebui să vă decideți.

Dacă sunteți angajat al unei întreprinderi mici sau independent, vă puteți înscrie în acest cont. Doar angajatorul va face contribuții în cont.

Ce este un SEP IRA?

SEP în SEP IRA înseamnă „Pensie simplificată a angajaților”. Acest cont este în esență ca un cont IRA tradițional, dar permite contribuții mult mai mari. Fiecare persoană eligibilă va avea un cont deschis în numele său.

SEP IRA are mai multe beneficii pe lângă nivelurile mai ridicate de contribuție, inclusiv ușurința de configurare și întreținere a contului și capacitatea de a fi 100% acordată odată ce contul este creat.

Contribuțiile unui cont SEP IRA sunt, de asemenea, deductibile din impozite pe impozite pe venit. Investițiile realizate sunt amânate de impozitare până la retragerea fondurilor.

Un proprietar de afaceri cu sau fără angajați poate stabili un SEP IRA.

Cine este eligibil pentru un SEP IRA?

Un cont SEP IRA poate fi opțiunea potrivită pentru angajatorii care doresc să contribuie cu sume mari la conturile lor de pensii și să contribuie la partenerii companiei sau angajații unei întreprinderi mici.

Sunteți eligibil pentru a contribui la un SEP IRA dacă sunteți proprietar de afaceri, parte dintr-un parteneriat sau proprietar unic.

De asemenea, sunteți eligibil pentru acest tip de cont de pensie dacă obțineți orice venit din activități independente, chiar și atunci când aveți un loc de muncă cu normă întreagă în altă parte și sunteți înscris într-un alt plan de pensie.

Un avantaj al unui cont SEP IRA este că, spre deosebire de alte planuri, nu există limite de venit.

Angajații cu fracțiune de normă care au 21 de ani sau mai mult, au lucrat trei din ultimii cinci ani și au câștigat planul trebuie să acopere 500 USD sau mai mulți ani. Angajatorii pot alege să ofere acoperire pentru angajații sub 21 de ani, la discreția lor.

Regulile SEP IRA

• Un cont SEP IRA trebuie să fie înființat și finanțat până la termenul limită de depunere a impozitului al proprietății unice sau al companiei, dacă a fost încorporată.
• Pentru a stabili un SEP IRA, trebuie să aveți un acord în scris pentru a face dispoziții pentru angajații eligibili.
• Proprietarul unei afaceri independente este considerat un angajat atunci când se referă la un cont SEP IRA și la un angajator.
• Există un formular de acord, Formularul 5305-SEP, disponibil de la IRS.
• Spre deosebire de un cont de pensionare tradițional de 401k, nu puteți împrumuta împotriva fondurilor dintr-un cont SEP IRA.

Reguli de retragere SEP IRA

Retragerea dintr-un SEP IRA nu este lipsită de riscuri; contribuțiile făcute înainte de vârsta de 59 1/2 pot fi supuse unei penalități de 10%, iar RMD-urile trebuie să înceapă în anul după ce împliniți 70 1/2.

Pentru a vă asigura că nu vă confruntați cu penalități costisitoare, cunoașteți data declarației fiscale și asigurați-vă că toate retragerile sunt efectuate înainte de atunci. Asigurați-vă că contribuțiile înainte de impozitare sunt retrase mai întâi pentru a evita orice taxe suplimentare.

Limitele de contribuție SEP IRA

Suma unei contribuții SEP IRA este plafonată la 25% din compensație. În 2023, alocația pentru contribuție este de 66.000 USD anual. Contribuțiile nu sunt obligatorii în fiecare an în care există un profit net.

De asemenea, nu trebuie să mențineți un anumit nivel de contribuții. Ai libertatea de a alege.

De exemplu, puteți face contribuția integrală un an și doar un procent mai mic în anul următor.

De asemenea, nu poți contribui cu nimic în anul următor, chiar dacă a existat un profit net.

Banii sunt ai tăi pentru angajații cu un cont SEP IRA odată ce angajatorul face o contribuție în cont. Doar angajatorul face contribuții în cont.

SEP IRA vs. Solo 401k

Să comparăm cele două tipuri de planuri de pensionare pentru lucrători independenți:

Un SEP IRA este conceput pentru persoanele care desfășoară activități independente sau proprietarii de afaceri mici care doresc să facă contribuții cu impozit amânat pentru anii lor de aur.

La fel ca un cont individual de pensionare tradițional (IRA), SEP oferă limite mai mari de contribuție cu beneficii de bonus pentru afaceri.

Pentru cei care nu au angajați în afară de soțul lor, există Solo 401k – un plan individual de pensionare cu limite de contribuție mai mari decât SEP IRA.

Înțelegerea modului în care funcționează fiecare plan vă poate ajuta să determinați care are mai mult sens pentru situația dvs. Aflați mai multe verificând comparația noastră mare a tuturor conturilor de pensionare pentru lucrători independenți.

Găsiți un Calculator SEP IRA bun

Dacă vă gândiți la un cont SEP IRA, dar nu sunteți complet încrezător că este contul potrivit pentru economiile dvs. de pensie sau pentru afacerea dvs., vă puteți verifica cifrele reale folosind un calculator specific contului SEP IRA.

Există mai multe calculatoare de fonduri de pensii disponibile online. Introduceți informațiile dvs. pentru a vedea dacă acest cont este potrivit pentru situația dvs. și pentru economiile pentru pensie.

Unde să deschideți un SEP IRA?

SEP IRA pot fi stabilite la o bancă, un fond mutual, o casă de brokeraj sau orice altă instituție financiară.

Locurile comune pentru a deschide unul includ Vanguard, Schwab și Fidelity. Un cont SEP IRA poate fi stabilit pentru o afacere, de obicei, într-o zi după completarea formularului de acord.

Mai bine, Roboadvisor-ul pe care l-am folosit pentru unele dintre investițiile mele impozabile oferă un SEP IRA. Vizitați recenzia mea despre Betterment pentru mai multe informații.

De asemenea, puteți configura un SEP IRA cu Vanguard, așa cum am făcut mine. Au fonduri minime, așa că asigurați-vă că aveți mulți bani gata pentru a începe cu ei.

Din nou, sunt disponibile multe opțiuni pentru conturile de pensionare pentru proprietarii de întreprinderi mici și pentru cei care desfășoară activități independente.

Comparați SEP IRA cu alte conturi tradiționale de pensionare pentru a vedea care are cele mai multe avantaje pentru situația dvs.

Pași pentru a deschide un SEP IRA

Configurarea unui SEP IRA este relativ simplă:

În primul rând, alegeți un custode IRA care vă poate deschide și menține SEP IRA.

Apoi, decideți cât de mult doriți să contribuiți în fiecare an, ținând cont de eventualele limitări ale deductibilității.

Apoi, completați documentele necesare cu custodele și aranjați ca fondurile să fie transferate sau depuse în cont, inclusiv formularele de contribuție aplicabile sau documentele fiscale aferente, cum ar fi Formularul 1040-ES.

În cele din urmă, monitorizați contribuțiile pe tot parcursul anului și asigurați-vă că le raportați în mod corespunzător în declarația fiscală anuală.

Intenționați să deschideți un SEP IRA? Ce iti place la cont?