SEP IRA: คำแนะนำที่ง่ายและรวดเร็ว

หากคุณ เป็น เจ้าของธุรกิจอิสระ คุณอาจกำลังมองหาแผนการออมที่เหมาะสมเพื่อการเกษียณ แต่เป็นเรื่องง่ายที่จะรู้สึกสับสนว่าสิ่งไหนดีที่สุดสำหรับสถานการณ์หรือบริษัทของคุณ

SEP IRA อาจเป็นหนึ่งในบัญชีที่ง่ายดายที่สุด สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระในการตั้งค่าและดำเนินการต่อไป นอกจากนี้ยังอาจเป็นหนึ่งในแผนต้นทุนต่ำสำหรับเจ้าของธุรกิจ

แน่นอนว่าต้องใช้เวลาในการทำงานเอกสารน้อยกว่าบัญชี 401k แบบเดิมมาก ฉันรู้. ฉันเคยมีทั้งสองอย่าง

บัญชี SEP IRA มีข้อดีหลายประการเหนือบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ แต่หลังจากพิจารณาข้อดีข้อเสียของบัญชีเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ อย่างรอบคอบแล้ว คุณควรตัดสินใจ

หากคุณเป็นพนักงานของธุรกิจขนาดเล็กหรือประกอบอาชีพอิสระ คุณสามารถลงทะเบียนในบัญชีนี้ได้ นายจ้างเท่านั้นที่จะทำการสมทบเข้าบัญชี

SEP IRA คืออะไร?

SEP ใน SEP IRA ย่อมาจาก 'เงินบำนาญพนักงานแบบง่าย' บัญชีนี้โดยพื้นฐานแล้วเหมือนกับบัญชี IRA แบบดั้งเดิม แต่อนุญาตให้มีการบริจาคที่สูงกว่ามาก ผู้มีสิทธิ์แต่ละคนจะมีบัญชีที่เปิดในนามของตน

SEP IRA มีประโยชน์หลายอย่างนอกเหนือจากระดับการบริจาคที่สูงขึ้น รวมถึงความง่ายในการตั้งค่าและการบำรุงรักษาบัญชี และความสามารถในการได้รับสิทธิ์ 100% เมื่อสร้างบัญชีแล้ว

การบริจาคบัญชี SEP IRA ยังหักภาษีได้จากภาษีเงินได้ การลงทุนที่ทำขึ้นจะถูกรอการตัดบัญชีจนกว่าจะถอนเงินออก

เจ้าของธุรกิจที่มีหรือไม่มีพนักงานสามารถจัดตั้ง SEP IRA ได้

ใครบ้างที่มีสิทธิ์ได้รับ SEP IRA

บัญชี SEP IRA อาจเป็นตัวเลือกที่เหมาะสมสำหรับนายจ้างที่ต้องการบริจาคเงินจำนวนมากในบัญชีเกษียณและช่วยเหลือหุ้นส่วนในบริษัทหรือพนักงานในธุรกิจขนาดเล็ก

คุณมีสิทธิ์เข้าร่วม SEP IRA หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจ เป็นส่วนหนึ่งของห้างหุ้นส่วน หรือเป็นเจ้าของแต่เพียงผู้เดียว

คุณยังมีสิทธิ์ได้รับบัญชีเกษียณอายุประเภทนี้หากคุณมีรายได้จากอาชีพอิสระ แม้ว่าคุณจะมีงานประจำที่อื่นและลงทะเบียนในแผนการเกษียณอายุอื่น

ข้อดีของการมีบัญชี SEP IRA คือไม่เหมือนกับแผนอื่น ๆ คือไม่มีการจำกัดรายได้

พนักงานพาร์ทไทม์ที่มีอายุ 21 ปีขึ้นไป ทำงานสามในห้าปีที่ผ่านมา และได้รับแผนจะต้องครอบคลุม $500 หรือมากกว่านั้น นายจ้างสามารถเลือกที่จะให้ความคุ้มครองสำหรับพนักงานที่มีอายุต่ำกว่า 21 ปีตามที่เห็นสมควร

กฎ SEP IRA

• ต้องตั้งค่าบัญชี SEP IRA และได้รับเงินสนับสนุนตามกำหนดเวลาการยื่นภาษีของเจ้าของคนเดียวหรือธุรกิจหากมีการรวมเข้าด้วยกัน
• ในการจัดตั้ง SEP IRA คุณต้องมีข้อตกลงเป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อจัดทำข้อกำหนดสำหรับพนักงานที่มีสิทธิ์
• เจ้าของธุรกิจอิสระถือเป็นพนักงานเมื่อเกี่ยวข้องกับบัญชี SEP IRA และนายจ้าง
• มีแบบฟอร์มข้อตกลง แบบฟอร์ม 5305-SEP จาก IRS
• ซึ่งแตกต่างจากบัญชีเกษียณอายุ 401k แบบดั้งเดิม คุณไม่สามารถยืมเงินในบัญชี SEP IRA ได้

กฎการถอน SEP IRA

การถอนตัวจาก SEP IRA ไม่ใช่ความเสี่ยง ผลงานที่ทำก่อนอายุ 59 1/2 อาจต้องเสียค่าปรับ 10% และ RMDs จะต้องเริ่มต้นปีหลังจากที่คุณอายุ 70 ​​1/2 ปี

เพื่อให้แน่ใจว่าคุณไม่ต้องเสียค่าปรับ โปรดทราบวันที่ขอคืนภาษีและตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการถอนเงินก่อนวันดังกล่าว ตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการถอนเงินสมทบก่อนหักภาษีก่อนเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีเพิ่มเติม

ขีด จำกัด การบริจาค SEP IRA

จำนวนเงินสมทบ SEP IRA ถูกจำกัดไว้ที่ 25% ของค่าชดเชย ในปี 2023 เงินสมทบจะอยู่ที่ 66,000 ดอลลาร์ต่อปี ไม่จำเป็นต้องจ่ายสมทบทุกปีที่มีกำไรสุทธิ

คุณไม่จำเป็นต้องรักษาระดับของการบริจาค คุณมีอิสระในการเลือก

ตัวอย่างเช่น คุณสามารถบริจาคเต็มจำนวนหนึ่งปีและเพียงร้อยละที่น้อยลงในปีถัดไป

คุณไม่สามารถบริจาคในปีถัดไปได้ แม้ว่าจะมีกำไรสุทธิก็ตาม

เงินเป็นของคุณสำหรับพนักงานที่มีบัญชี SEP IRA เมื่อนายจ้างทำการบริจาคบัญชี เพียงนายจ้างจ่ายเงินสมทบเข้าบัญชี

SEP IRA เทียบกับ Solo 401k

ลองเปรียบเทียบแผนเกษียณอายุแบบอิสระสองแบบ:

SEP IRA ได้รับการออกแบบมาสำหรับผู้ที่ประกอบอาชีพอิสระหรือเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ต้องการจ่ายเงินสมทบเพื่อรอการตัดบัญชีในปีทองของพวกเขา

เช่นเดียวกับบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลแบบดั้งเดิม (IRA) SEP เสนอวงเงินการบริจาคที่สูงกว่าพร้อมผลประโยชน์โบนัสธุรกิจ

สำหรับผู้ที่ไม่มีพนักงานนอกเหนือจากคู่สมรส มี Solo 401k ซึ่งเป็นแผนการเกษียณอายุส่วนบุคคลที่มีวงเงินสมทบโดยรวมสูงกว่า SEP IRA

การทำความเข้าใจว่าแต่ละแผนทำงานอย่างไรสามารถช่วยตัดสินว่าแผนใดเหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณมากกว่ากัน เรียนรู้เพิ่มเติมโดยดูการเปรียบเทียบขนาดใหญ่ของบัญชีเกษียณอายุที่ประกอบอาชีพอิสระทั้งหมด

ค้นหาเครื่องคิดเลข SEP IRA ที่ดี

หากคุณกำลังพิจารณาบัญชี SEP IRA แต่ไม่มั่นใจอย่างสมบูรณ์ว่าเป็นบัญชีที่ถูกต้องสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุหรือธุรกิจของคุณ คุณสามารถตรวจสอบตัวเลขที่แท้จริงของคุณได้โดยใช้เครื่องคิดเลขเฉพาะสำหรับบัญชี SEP IRA

มีเครื่องคำนวณกองทุนเกษียณอายุหลายเครื่องทางออนไลน์ ป้อนข้อมูลของคุณเพื่อดูว่าบัญชีนี้เหมาะสมกับสถานการณ์และการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณหรือไม่

จะเปิด SEP IRA ได้ที่ไหน

SEP IRAs สามารถจัดตั้งได้ที่ธนาคาร กองทุนรวม บริษัทนายหน้า หรือสถาบันการเงินอื่นๆ

สถานที่ทั่วไปในการเปิด ได้แก่ Vanguard, Schwab และ Fidelity สามารถสร้างบัญชี SEP IRA สำหรับธุรกิจได้ภายในหนึ่งวันหลังจากกรอกแบบฟอร์มข้อตกลง

Betterment ซึ่งเป็น Roboadvisor ที่ฉันใช้สำหรับการลงทุนที่ต้องเสียภาษีบางส่วนเสนอ SEP IRA เยี่ยมชมรีวิว Betterment ของฉันสำหรับข้อมูลเพิ่มเติม

คุณยังสามารถตั้งค่า SEP IRA กับ Vanguard ได้เหมือนที่ฉันทำ พวกเขามีเงินทุนขั้นต่ำ ดังนั้นต้องแน่ใจว่ามีเงินสดจำนวนมากพร้อมที่จะเริ่มต้นกับพวกเขา

มีตัวเลือกมากมายสำหรับบัญชีเกษียณสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและผู้ประกอบอาชีพอิสระ

เปรียบเทียบ SEP IRA กับบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิมอื่นๆ เพื่อดูว่าบัญชีใดมีข้อได้เปรียบมากที่สุดสำหรับสถานการณ์ของคุณ

ขั้นตอนในการเปิด SEP IRA

การตั้งค่า SEP IRA นั้นค่อนข้างง่าย:

ขั้นแรก เลือกผู้ดูแล IRA ที่สามารถเปิดและดูแล SEP IRA ของคุณได้

จากนั้น ตัดสินใจว่าคุณต้องการบริจาคเท่าไรในแต่ละปี โดยคำนึงถึงข้อจำกัดในการหักลดหย่อน

จากนั้น กรอกเอกสารที่จำเป็นกับผู้ดูแลทรัพย์สินและจัดเตรียมเงินที่จะโอนหรือฝากเข้าบัญชี รวมถึงแบบฟอร์มการบริจาคที่เกี่ยวข้องหรือเอกสารภาษีที่เกี่ยวข้อง เช่น แบบฟอร์ม 1040-ES

สุดท้าย ตรวจสอบการบริจาคตลอดทั้งปีและตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้รายงานอย่างเหมาะสมในการคืนภาษีประจำปีของคุณ

คุณวางแผนที่จะเปิด SEP IRA หรือไม่? คุณชอบอะไรเกี่ยวกับบัญชี