SEP IRA: すばやく簡単なガイド

公開: 2023-01-16

SEP IRA
自営業者として、退職に備えて適切な貯蓄計画を探しているかもしれません。しかし、自分の状況や会社にとってどちらが最適かについて圧倒されがちです。

SEP IRA は、自営業者が設定して継続するのに最も楽な口座の 1 つかもしれません。また、事業主にとっては低コストのプランの 1 つかもしれません。

確かに、従来の 401k アカウントよりも事務処理に費やす時間が大幅に短縮されます。知っている。私は両方を持っています。

SEP IRA 口座には、他の退職金口座よりも多くの利点がありますが、他の種類の退職金口座に対する長所と短所を慎重に検討した後に決定する必要があります。

中小企業の従業員または自営業者であれば、このアカウントに登録できます。雇用主のみが口座に拠出します。

SEP IRAとは何ですか?

SEP IRA の SEP は、「Simplified Employee Pension」の略です。この口座は基本的に従来の IRA 口座に似ていますが、より高い拠出が可能です。資格のある各人は、自分に代わって口座を開設します。

SEP IRA には、より高い拠出レベルに加えて、セットアップとアカウントの維持の容易さ、アカウントが確立されると 100% 権利が確定する機能など、いくつかの利点があります。

SEP IRA 口座への拠出も、所得税の控除対象となります。行われた投資は、資金が回収されるまで課税が繰り延べられます。

従業員の有無にかかわらず、事業主は SEP IRA を設定できます。

SEP IRA の対象者は?

SEP IRA 口座は、退職金口座に多額の寄付をしたり、会社のパートナーや中小企業の従業員に寄付したりしたい雇用主にとって正しい選択肢かもしれません。

事業主、パートナーシップの一部、または個人事業主であれば、SEP IRA に拠出する資格があります。

他の場所でフルタイムの仕事をしており、別の退職プランに登録している場合でも、自営業から収入を得ている場合は、このタイプの退職金口座の資格があります。

SEP IRA 口座を持つ利点は、他のプランとは異なり、所得制限がないことです。

21 歳以上のパートタイム従業員で、過去 5 年間のうち 3 年間働いており、500 ドル以上をカバーするプランを獲得している必要があります。雇用主は、その裁量により、21 歳未満の従業員に保険を提供することを選択できます。

SEP IRA規則

SEP IRA 口座は、個人事業主または法人化されている場合は事業の納税申告期限までに設定し、資金を提供する必要があります。
SEP IRA を設定するには、適格な従業員のための規定を作成するための書面による合意が必要です。
自営業の事業主は、SEP IRA 口座と雇用主に関連する場合、従業員と見なされます。
IRS から入手できる同意書 Form 5305-SEP があります。
従来の 401k 退職金口座とは異なり、SEP IRA 口座の資金に対して借りることはできません。

SEP IRA 出金規則

SEP IRA からの撤退にはリスクがないわけではありません。 59 歳 1/2 より前に行われた寄付は 10% のペナルティの対象となる場合があり、RMD は 70 歳 1/2 になった翌年から開始する必要があります。

高額な罰金に直面しないようにするために、納税申告日を把握し、それまでに引き出しを行うようにしてください。余分な税金を避けるために、課税前の拠出金が最初に引き落とされていることを確認してください。

SEP IRA 拠出限度額

SEP IRA の拠出額は、報酬の 25% に制限されています。 2023 年の拠出金は年間 66,000 ドルです。純利益がある毎年、寄付は必須ではありません。

また、一定の貢献度を維持する必要もありません。あなたには選択する自由があります。

たとえば、1 年間は全額を拠出して、翌年はわずかな割合のみを拠出することができます。

また、純利益があったとしても、翌年は何も寄付できません。

雇用主が口座への拠出を行うと、SEP IRA 口座を持つ従業員のお金はあなたのものになります。雇用主のみが口座に拠出します。

SEP IRA 対 Solo 401k

自営業の退職金プランの 2 つのタイプを比較してみましょう。

SEP IRA は、自営業の個人または中小企業の経営者で、黄金期に向けて税金の繰延べを行いたいと考えている方向けに設計されています。

従来の個人退職口座 (IRA) と同様に、SEP はより高い拠出限度額とビジネスボーナス特典を提供します。

配偶者以外に従業員がいない場合は、SEP IRA よりも全体的な拠出限度額が高い個人退職プランである Solo 401k があります。

それぞれの計画がどのように機能するかを理解することで、どちらが自分の状況により適しているかを判断するのに役立ちます。すべての自営業の退職金口座の大きな比較をチェックして、詳細を確認してください。

適切な SEP IRA 計算ツールを見つける

SEP IRA 口座を検討しているが、それが退職貯蓄やビジネスに適した口座であると確信が持てない場合は、SEP IRA 口座専用の計算機を使用して実際の数値を確認できます。

オンラインで利用できるいくつかの退職金計算ツールがあります。情報を入力して、この口座があなたの状況と退職貯蓄に適しているかどうかを確認してください。

SEP IRA はどこで開設できますか?

SEP IRA は、銀行、投資信託、証券会社、またはその他の金融機関で設定できます。

1 つを開く一般的な場所には、Vanguard、Schwab、Fidelity などがあります。 SEP IRA 口座は、通常、契約書に記入してから 1 日以内にビジネス用に設定できます。

私が課税対象の投資の一部に使用したRoboadvisorであるBettermentは、SEP IRAを提供しています。詳細については、Betterment の私のレビューを参照してください。

私が行ったように、Vanguard で SEP IRA を設定することもできます。彼らは資金に最低額を持っているので、それらを始めるためにたくさんの現金を用意してください.

繰り返しになりますが、中小企業の経営者や自営業者の退職金口座には多くのオプションが用意されています。

SEP IRA を他の従来の退職金口座と比較して、どちらがあなたの状況に最も有利かを確認してください。

SEP IRA を開く手順

SEP IRA の設定は比較的簡単です。

まず、SEP IRA を開いて維持できる IRA カストディアンを選択します。

次に、控除の制限を考慮して、毎年寄付する金額を決定します。

次に、カストディアンと必要な書類を作成し、該当する拠出フォームまたはフォーム 1040-ES などの関連する税務書類を含め、資金を口座に送金または入金するよう手配します。

最後に、年間を通じて拠出金を監視し、年次納税申告書で適切に報告するようにしてください。

SEP IRAを開設する予定はありますか? アカウントのどこが好きですか？