10 способов минимизировать налоги на криптовалюту

Криптовалюты — это захватывающая инвестиция и кажутся прекрасной возможностью получить значительную прибыль. Однако, если вы не будете разумно управлять своими активами, вы можете в конечном итоге заплатить больше налогов на криптовалюту, чем должны.

К счастью, некоторые стратегии могут помочь вам переосмыслить свой инвестиционный подход и сократить свои налоговые обязательства перед государством.

Как Crypto облагается налогом IRS

Служба внутренних доходов (IRS) рассматривает криптовалюты как собственность, а не как валюту, даже несмотря на то, что актив признан виртуальной валютой, использующей криптографию и технологию блокчейна. Таким образом, те же правила, которые применяются к покупке и продаже недвижимости, также применяются к криптовалюте, что означает, что она облагается налогом как капитальный актив.

Налог на прирост крипто-капитала

С точки зрения IRS, инвестиции в криптовалюты работают так же, как и инвестиции в акции. Следовательно, криптовалюта облагается налогом на прирост капитала, если вы получаете прибыль или налоговый вычет из-за потери капитала, если вы продаете актив по более низкой цене, чем вы купили.

Налоги на прирост капитала в криптовалюте напрямую зависят от того, сколько стоили активы на момент их покупки. Это называется налоговой базой. Если вы продаете выше или ниже этой базы, вы либо имеете право платить налоги, либо получать вычет.

Криптовалюта как налогооблагаемый доход

Несмотря на то, что криптовалюта официально не является валютой в США, становится все более распространенным получать ее в качестве оплаты или регулярного дохода. Когда вы получаете криптовалюту таким образом, IRS считает это прибылью, которая подпадает под категорию обычного подоходного налога. Для целей налогообложения вознаграждения за майнинг и стейкинг считаются одинаковыми.

Помните, что налоги на прирост капитала часто ниже, чем налоги на такие источники дохода, как заработная плата. Конечно, это варьируется от штата к штату.

Методы снижения налогов на криптовалюты

Вот несколько способов, которыми вы можете попытаться уменьшить сумму налога, которую вы платите за свои криптовалюты.

Сбор убытков: использование убытков для компенсации прибылей

Когда вы получаете прибыль от продажи такого актива, как криптовалюта, вы должны платить налог на эту прибыль. С другой стороны, криптовалюты также подвержены убыткам. Таким образом, стратегия налогообложения криптовалюты, которую вы можете использовать в этой ситуации, заключается в том, чтобы продавать криптовалюту дешевле, чем вы заплатили за ее покупку.

Сбор убытков является мощным инструментом, который может помочь инвесторам уменьшить свои налоговые обязательства. Криптовалюты особенно хорошо подходят для сбора убытков, потому что их цены чрезвычайно волатильны, и вы можете легко сбалансировать свои инвестиции, оставив менее прибыльные позиции.

Используя потери, чтобы компенсировать прибыль, инвесторы могут минимизировать свои налоги.

Например, допустим, вы инвестировали в биткойн, когда он стоил 30 000 долларов за монету, а сейчас он стоит 20 000 долларов за монету. Вы также инвестировали в эфир, когда он стоил 100 долларов за монету, а сейчас стоит 2500 долларов за монету.

Если бы вы продали свой эфир по этой цене, вам пришлось бы платить налоги только с прибыли от криптовалюты в размере 2400 долларов. Однако, если вы продали часть своего биткойна с убытком, вы эффективно уменьшите прибыль, полученную от ваших инвестиций с помощью эфира, тем самым минимизировав свою ответственность.

Долгосрочное инвестирование: превратите краткосрочное в долгосрочную прибыль

Важно знать разницу между краткосрочной прибылью, такой как прибыль от продажи или передачи активов, удерживаемых менее года, и долгосрочными инвестициями. Продажа актива по истечении более одного года облагается налогом на чистый прирост капитала, а краткосрочная продажа облагается подоходным налогом.

Если вы не понимаете, как таким образом снизить налоги на криптовалюту, вот простое объяснение: поскольку налог на прирост капитала меньше налога на прибыль, вы экономите деньги, продлевая период между покупкой и продажей вашей криптовалюты. Другими словами, долгосрочное владение активами — идеальный ответ на снижение налога на криптовалюту.

Продавайте криптовалюту в год с низким доходом: воспользуйтесь безналоговыми порогами

Продажа вашей криптовалюты в год, когда ваш личный доход низок, может быть отличным способом платить низкие налоги или вообще не платить налоги на прирост капитала. Помните, что приведенная ниже таблица относится только к активам, удерживаемым в течение длительного времени.

Например, если вы решите продать BTC и ваш годовой доход в 2022 году будет ниже 41 675 долларов, вы фактически будете платить 0% налогов на биткойны за год.

Используйте криптовалюту в качестве залога по кредиту

Если вы берете кредит с криптовалютой в качестве залога, вам не нужно платить налоги с суммы кредита. Поэтому, если вам нужно покрыть некоторые расходы, вам не придется заниматься продажей своих активов и уплатой налогов с них, особенно если вы планируете снова инвестировать в криптовалюты.

Однако налоговый кодекс не всегда признает кредиты на основе криптовалюты. Если вы обмениваете криптовалюту на другую криптовалюту, это может рассматриваться как простое изменение актива, которое может облагаться налогом. Однако некоторые компании De-Fi принимают BTC и взамен выдают кредиты в долларах США, которые не облагаются налогом.

Если вам интересно, облагается ли ваша процентная ставка по кредиту налогом, ответ зависит от типа кредита, который вы берете. Если это бизнес-кредит, он будет вычтен; в отличие от этого, личные кредиты не подпадают под эту категорию.

Подарите криптовалюту своей семье

Если вам интересно, как вообще избежать налогов на криптовалюту, вам следует подумать о том, чтобы подарить их.

Нет никаких налоговых обязательств, когда вы отдаете свою виртуальную валюту. Однако, если рыночная стоимость вашего криптовалютного подарка превышает 16 000 долларов США, вы должны сообщить о подарке в своей налоговой декларации, но вам не придется ничего платить.

Кроме того, получение денежного или криптовалютного подарка не является налогооблагаемым событием. Когда вы получаете цифровые активы, отслеживайте их цену, чтобы рассчитать прибыль или убытки, когда вы в конечном итоге решите продать их за фиат.

Пожертвовать криптовалюту

Пожертвования — это то, что нужно, если вы заинтересованы в том, чтобы избежать налога на прирост капитала в криптовалюте, получить франшизу и помочь благотворительному делу.

Кроме того, если вы жертвуете активы после того, как владеете ими более года, вы имеете право вычесть налоги из их справедливой рыночной стоимости на момент пожертвования, а не из базовой стоимости.

Использование IRA для покупки и продажи криптовалюты

Самоуправляемый индивидуальный пенсионный счет — это особый тип IRA, который позволяет владельцу счета выбирать, какие типы инвестиций делать из более широкого набора вариантов, чем большинство традиционных пенсионных счетов.

С традиционной IRA вы можете инвестировать в стандартные акции и взаимные фонды. Однако с самостоятельным IRA вы также можете инвестировать в не очень распространенные активы, такие как драгоценные металлы, недвижимость и криптовалюта.

Уплата налогов на криптовалюту, добавленную в IRA, не произойдет сразу — вместо этого вы будете платить, когда деньги будут сняты.

Найдите налоговых консультантов, специализирующихся на криптовалюте

Правильная навигация по правилам налогообложения криптовалюты является непосильной задачей для большинства инвесторов. К счастью, существует множество программных решений для налогообложения криптовалют и сертифицированных бухгалтеров, которые могут вам помочь.

Сменить место жительства

Смена места жительства для целей налогообложения — это то, чем богатые люди занимаются годами. В США есть штаты без подоходного налога штата, такие как Техас, Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Нью-Гемпшир, Вашингтон, Вайоминг и Теннесси. Однако вам все равно придется платить федеральный подоходный налог.

Есть несколько способов полностью снизить налоги на криптовалюту — например, переехать в Пуэрто-Рико. Несмотря на то, что это территория США, она имеет 100% освобождение от федерального налога на капитальные активы.

Тем не менее, вы должны быть долгосрочным резидентом, и любые активы, которые вы приобрели, живя в США, все равно должны быть обложены налогом до переезда.

Используйте криптовалюту для создания богатства поколений: завещайте свои активы

Если инвестиции в криптовалюту — это просто метод диверсификации вашего имущества, и вы не заинтересованы в обмене их на фиат при жизни, то ваши наследники получат льготный налоговый режим.

Любые цифровые активы, которые вы завещаете своим наследникам, облагаются налогами на криптовалюту, как если бы они были приобретены в тот момент.

Например, если вы купили BTC, когда он стоил 1000 долларов, и хотели продать его, когда он стоил 100 000 долларов, вам придется заплатить налог на прирост капитала с 99 000 долларов. Однако, если бы он был унаследован по той же цене в 100 000 долларов, вам не пришлось бы платить какие-либо налоги на прирост капитала или подоходный налог.

Если вы рассматриваете возможность оформления такого рода наследства, проконсультируйтесь с финансовыми экспертами, которые занимаются планированием недвижимости.

Заключительные мысли

Теперь, когда вы знаете о нескольких способах уплаты более низких налогов на свои криптоактивы, вы можете принять взвешенное решение. Хотя некоторые методы могут быть более сложными, чем другие, и могут быть доступны не всем, все же существует множество вариантов, которые подойдут большинству инвесторов.

Помните, даже если сегодня вам не нужно платить налоги на криптовалюту, отслеживание ваших транзакций по-прежнему имеет решающее значение. IRS может проверять вас в течение шести лет после того, как вы подаете налоговую декларацию, или даже дольше, если есть некоторые несоответствия, и вы можете быть подвергнуты штрафам и штрафам.

По этой причине мы рекомендуем использовать качественное программное обеспечение для налогообложения криптовалюты, которое поможет вам соблюдать требования к отчетности и свести к минимуму риск проверки IRS.