暗号税を最小限に抑える 10 の方法

公開: 2022-09-01

暗号通貨はエキサイティングな投資であり、大幅な利益を実現する絶好の機会のように思えます。ただし、資産を賢く管理しないと、必要以上の仮想通貨税を支払うことになる可能性があります。

ありがたいことに、いくつかの戦略は、投資アプローチを再考し、州への納税義務を軽減するのに役立つ場合があります.

IRSによる仮想通貨への課税方法

内国歳入庁 (IRS) は、資産が暗号化とブロックチェーン技術を使用する仮想通貨として認識されているにもかかわらず、仮想通貨を通貨ではなく資産として扱います。したがって、資産の売買に適用されるのと同じルールが仮想通貨にも適用されます。つまり、資本資産として課税されます。

暗号キャピタルゲイン税

IRS の観点からは、仮想通貨への投資は株式への投資と同じように機能します。したがって、仮想通貨は、資産を購入した価格よりも低い価格で売却した場合にキャピタルロスのために利益または税額控除を行う場合、キャピタルゲイン税の影響を受けやすくなります.

仮想通貨に対するキャピタルゲイン税は、資産が購入されたときの価値に直接依存します。これを課税標準といいます。この基準より上または下で販売した場合、税金を支払うか控除を受ける資格があります。

課税所得としての暗号

仮想通貨は米国では正式な通貨ではありませんが、支払いや定期的な収入として仮想通貨を受け取ることが一般的になりつつあります。この方法で仮想通貨を取得すると、IRS はそれを通常の所得税のカテゴリに該当する利益と見なします。課税の目的上、マイニングとステーキングの報酬は同じと見なされます。

キャピタルゲイン税は、多くの場合、給与などの収入源にかかる税よりも低いことを覚えておいてください. もちろん、これは州によって異なります。

暗号通貨の税金を減らす方法

仮想通貨に支払う税金の額を減らすために試すことができるいくつかの方法を次に示します。

ロスハーベスティング: 損失を利用して利益を相殺する

仮想通貨などの資産を売却して利益を得た場合、その利益に対して税金を支払う必要があります。反対に、暗号通貨は損失収穫の対象にもなります。したがって、この状況で使用できる仮想通貨税戦略は、購入した価格よりも安い価格で仮想通貨を販売することです。

ロスハーベスティングは、投資家が納税義務を軽減するのに役立つ強力なツールです。暗号通貨は、価格が非常に変動しやすく、収益性の低いポジションを残すことで簡単に投資のバランスを取ることができるため、特にロスハーベスティングに適しています。

損失を利用して利益を相殺することで、投資家は税金を最小限に抑えることができます。

たとえば、1 コインあたり 30,000 ドルの価値があったときにビットコインに投資し、現在は 1 コインあたり 20,000 ドルの価値があるとします。また、1 コインあたり 100 ドルだった Ether にも投資しましたが、現在は 1 コインあたり 2,500 ドルの価値があります。

イーサをその価格で売却した場合、2,400 ドルの暗号利益に対してのみ税金を支払う必要があります。ただし、ビットコインの一部を損失で売却した場合、イーサへの投資で得られる利益を効果的に軽減し、責任を最小限に抑えることができます.

長期投資：短期を長期の利益に変える

保有期間が 1 年未満の資産の売却または譲渡による利益などの短期的な利益と、長期的な投資の違いを知ることが重要です。 1年以上経った資産の売却は純キャピタルゲイン税の対象となりますが、短期のものは所得税の対象となります.

この方法で仮想通貨税を削減する方法がわからない場合は、簡単な説明を次に示します。キャピタルゲイン税は所得税よりも小さいため、仮想通貨の売買の期間を延ばすことでお金を節約できます。言い換えれば、長期的な資産保有は、仮想通貨の減税に対する完璧な答えです。

低所得の年に仮想通貨を売る: 非課税のしきい値を活用する

個人の収入が少ない年に仮想通貨を売却することは、キャピタルゲインに対して低額または無税で支払うための優れた方法かもしれません。以下の表は、長期保有資産のみを参照していることに注意してください。

あなたの出願状況	税率0%	税率15%	税率20%
独身	最高 $41,675	$41,676 - $459,750	459,750ドル以上
夫婦共同出願	最高 $83,350	$83,351 - $517,200	517,200ドル以上
婚姻届別納	最高 $41,675	$41,676 - $258,600	258,600ドル以上
世帯主	最高 $55,900	$55,901 - $488,500	488,500ドル以上

たとえば、BTC を売却することを決定し、2022 年の年収が 41,675 ドルを下回った場合、その年のビットコイン税の実質 0% を支払うことになります。

ローンの担保として暗号を使用する

仮想通貨を担保にしてローンを組めば、ローン金額に対する税金を支払う必要はありません。したがって、いくらかの費用をカバーする必要がある場合、特に暗号通貨に再び投資する予定がある場合は、資産を売却して税金を支払うという面倒を経験する必要はありません。

ただし、税法は暗号ベースのローンを常に認識しているわけではありません。仮想通貨を別の仮想通貨に交換する場合、課税対象となる可能性がある単純な資産変更として扱われる場合があります。ただし、一部の De-Fi 企業は BTC を受け入れ、その代わりに米ドルでローンを発行しますが、これは非課税です。

ローンの利率が税控除可能かどうか疑問に思っている場合、答えは借りているローンの種類によって異なります。ビジネスローンの場合は、控除の対象となります。対照的に、個人ローンはそのカテゴリーには該当しません。

家族に暗号通貨を贈る

仮想通貨に対する税金を完全に回避する方法を知りたい場合は、贈り物として贈ることを検討する必要があります。

仮想通貨を譲渡する場合、納税義務はありません。ただし、暗号ギフトの市場価値が 16,000 ドルを超える場合は、納税申告書でギフトを報告する必要がありますが、何も支払う必要はありません。

また、金銭または仮想通貨のギフトを受け取ることは課税対象ではありません。デジタル資産を受け取ったら、最終的に法定通貨で売却することを決定したときに、その価格を追跡して利益または損失を計算します。

暗号を寄付する

仮想通貨のキャピタルゲイン税を回避し、免責額を取得し、慈善活動を支援する方法に興味がある場合は、寄付が最適です。

さらに、資産を 1 年以上保有した後に寄付する場合は、基準価額ではなく、寄付時の公正な市場価格に対して税金を控除する資格があります。

IRAを使用して暗号を売買する

自主的な個人退職口座は、口座所有者がほとんどの従来の退職口座よりも幅広いオプションのプールからどのような種類の投資を行うかを選択できる特定のタイプの IRA です。

従来の IRA では、標準的な株式やミューチュアルファンドに投資できます。ただし、自主的なIRAを使用すると、貴金属、不動産、暗号通貨などのあまり一般的ではない資産にも投資できます.

IRA に追加された仮想通貨に対する税金の支払いはすぐには行われません。代わりに、お金が引き出されたときに支払うことになります。

暗号を専門とする税理士を探す

ほとんどの投資家にとって、仮想通貨の課税規制を正しく回避することは非常に困難です。ありがたいことに、暗号通貨や公認会計士向けの税務ソフトウェアソリューションがたくさんあります。

住居を変更する

税務上の目的で住居を変えることは、裕福な人々が何年も前から行ってきたことです。米国には、テキサス、アラスカ、フロリダ、ネバダ、サウスダコタ、ニューハンプシャー、ワシントン、ワイオミング、テネシーなど、州所得税のない州があります。ただし、連邦所得税は引き続き支払う必要があります。

プエルトリコに引っ越すなど、暗号税を完全に削減する方法がいくつかあります。米国領ですが、資本資産に対して連邦税が 100% 免除されています。

ただし、長期居住者である必要があり、米国に住んでいる間に取得した資産は、移動する前に課税する必要があります。

世代の富を築くために暗号を使用する：あなたの資産を遺贈する

暗号通貨への投資が資産を多様化するための単なる手段であり、生涯にわたってそれらを法定通貨と交換することに関心がない場合、相続人は税制優遇を受けることになります。

相続人に遺贈したデジタル資産は、その時点で購入されたかのように、暗号通貨税の対象となります。

たとえば、BTC が 1,000 ドルのときに購入し、100,000 ドルのときに売却したい場合、99,000 ドルに対してキャピタルゲイン税を支払う必要があります。しかし、同じ100,000ドルの価格で相続された場合、キャピタルゲインや所得税を支払う必要はありません.

この種の相続の設定を検討している場合は、不動産計画を扱う金融の専門家に相談してください。

最後に

暗号資産に対してより低い税金を支払う複数の方法を認識したので、十分な情報に基づいた決定を下すことができます。一部の方法は他の方法よりも複雑で、すべての人が利用できるわけではないかもしれませんが、ほとんどの投資家に適したオプションはまだたくさんあります.

今日、暗号通貨に税金を支払う必要がなくても、取引を追跡することは依然として重要であることを忘れないでください. IRS は、納税申告後最長 6 年間、または不一致がある場合はそれ以上の期間、監査を行うことができ、利息や罰則の対象となる可能性があります。

このため、レポート要件を常に把握し、IRS 監査のリスクを最小限に抑えるために、高品質の暗号化税ソフトウェアを使用することをお勧めします。