10 façons de minimiser vos taxes sur la cryptographie

Les crypto-monnaies sont un investissement passionnant et semblent être l'occasion idéale de réaliser des gains significatifs. Cependant, si vous ne gérez pas judicieusement vos actifs, vous risquez de payer plus de taxes cryptographiques que nécessaire.

Heureusement, certaines stratégies peuvent vous aider à repenser votre approche d'investissement et à réduire vos obligations fiscales envers l'État.

Comment la crypto est taxée par l'IRS

L'Internal Revenue Service (IRS) traite les crypto-monnaies comme une propriété plutôt que comme une monnaie, même si l'actif est reconnu comme une monnaie virtuelle qui utilise la cryptographie et la technologie blockchain. Ainsi, les mêmes règles qui s'appliquent à l'achat et à la vente de biens s'appliquent également à la cryptographie, ce qui signifie qu'elle est imposée comme une immobilisation.

Impôt sur les plus-values ​​cryptographiques

Du point de vue de l'IRS, investir dans les crypto-monnaies fonctionne de la même manière que d'investir dans des actions. Par conséquent, la crypto est soumise à l'impôt sur les gains en capital si vous réalisez un bénéfice ou une déduction fiscale en raison d'une perte en capital si vous vendez à un prix inférieur à celui pour lequel vous avez acheté l'actif.

Les impôts sur les gains en capital sur la cryptographie dépendent directement de la valeur des actifs au moment de leur achat. C'est ce qu'on appelle l'assiette fiscale. Si vous vendez au-dessus ou en dessous de cette base, vous êtes soit admissible à payer des impôts, soit à recevoir une déduction.

La crypto en tant que revenu imposable

Même si la crypto n'est pas officiellement une monnaie aux États-Unis, il devient de plus en plus courant de la recevoir sous forme de paiement ou de revenu régulier. Lorsque vous obtenez de la cryptographie de cette façon, l'IRS considère qu'il s'agit d'un gain qui relève de la catégorie de l'impôt sur le revenu ordinaire. Aux fins de la fiscalité, les récompenses de minage et de jalonnement sont considérées comme identiques.

N'oubliez pas que les impôts sur les gains en capital sont souvent inférieurs à ceux sur les sources de revenus comme un salaire. Bien sûr, cela varie d'un État à l'autre.

Méthodes pour réduire vos impôts sur les crypto-monnaies

Voici quelques méthodes que vous pouvez essayer pour réduire le montant des taxes que vous payez sur vos crypto-monnaies.

Récolte des pertes : utiliser les pertes pour compenser les gains

Lorsque vous réalisez un profit sur la vente d'un actif comme la cryptographie, vous devez payer un impôt sur ce profit. D'un autre côté, les crypto-monnaies sont également sujettes à la récolte des pertes. Par conséquent, la stratégie fiscale crypto que vous pouvez utiliser dans cette situation consiste à vendre une crypto-monnaie à un prix inférieur à celui que vous avez payé pour l'acheter.

La récolte des pertes est un outil puissant qui peut aider les investisseurs à réduire leur impôt à payer. Les crypto-monnaies sont particulièrement bien adaptées à la récolte des pertes car leurs prix sont extrêmement volatils et vous pouvez facilement équilibrer votre investissement en laissant des positions moins rentables.

En utilisant les pertes pour compenser les gains, les investisseurs peuvent réduire leurs impôts.

Par exemple, disons que vous avez investi dans Bitcoin alors qu'il valait 30 000 $ par pièce, et qu'il vaut maintenant 20 000 $ par pièce. Vous avez également investi dans Ether quand il valait 100 $ par pièce, qui vaut maintenant 2 500 $ par pièce.

Si vous vendiez votre Ether à ce prix, vous n'auriez à payer des impôts que sur les bénéfices cryptographiques de 2 400 $. Cependant, si vous vendiez une partie de votre Bitcoin à perte, vous réduiriez efficacement le profit réalisé sur votre investissement avec Ether, minimisant ainsi votre responsabilité.

Investissement à long terme : transformez les gains à court terme en gains à long terme

Il est important de connaître la différence entre les gains à court terme, comme les bénéfices provenant de la vente ou du transfert d'actifs détenus pendant moins d'un an, et les investissements à long terme. La vente d'un actif après plus d'un an est soumise à l'impôt sur les plus-values ​​nettes, tandis que celles à court terme sont soumises à l'impôt sur le revenu.

Si vous ne comprenez pas comment réduire vos taxes sur les cryptos de cette manière, voici une explication simple : étant donné que l'impôt sur les gains en capital est inférieur à l'impôt sur le revenu, vous économisez de l'argent en prolongeant la période entre l'achat et la vente de votre crypto. En d'autres termes, la détention d'actifs à long terme est la réponse parfaite pour la réduction de la taxe cryptographique.

Vendre de la crypto pendant une année à faible revenu : profitez des seuils d'exonération d'impôt

Vendre vos crypto-monnaies au cours d'une année où votre revenu personnel est faible peut être un excellent moyen de payer peu ou pas d'impôts sur les gains en capital. N'oubliez pas que le tableau ci-dessous ne fait référence qu'aux actifs détenus à long terme.

Si vous décidez de vendre du BTC, par exemple, et que votre revenu annuel est inférieur à 41 675 $ en 2022, vous paierez effectivement 0 % de taxes Bitcoin pour l'année.

Utilisez la crypto comme garantie de prêt

Si vous contractez un prêt avec crypto comme garantie, vous n'avez pas à payer les taxes sur le montant du prêt. Par conséquent, si vous devez couvrir certaines dépenses, vous n'avez pas à vous soucier de vendre vos actifs et de payer des impôts dessus, surtout si vous envisagez d'investir à nouveau dans les crypto-monnaies.

Cependant, le code des impôts ne reconnaît pas toujours les prêts basés sur la cryptographie. Si vous échangez une crypto contre une autre crypto, cela peut être traité comme un simple changement d'actif qui peut être imposable. Cependant, certaines sociétés De-Fi acceptent le BTC et émettent des prêts en USD en échange, qui ne seraient pas imposables.

Si vous vous demandez si votre taux d'intérêt pour le prêt est déductible d'impôt, la réponse dépend du type de prêt que vous contractez. S'il s'agit d'un prêt commercial, il sera déductible; en revanche, les prêts personnels n'entrent pas dans cette catégorie.

Offrez des crypto-monnaies à votre famille

Si vous vous demandez comment éviter complètement les taxes sur la cryptographie, vous devriez envisager de les offrir en cadeau.

Il n'y a aucune obligation fiscale lorsque vous donnez votre monnaie virtuelle. Cependant, si votre cadeau crypto est supérieur à 16 000 $ en valeur marchande, vous devez déclarer le cadeau sur votre déclaration de revenus, mais vous n'aurez rien à payer.

De plus, recevoir un cadeau monétaire ou cryptographique n'est pas un événement imposable. Lorsque vous recevez des actifs numériques, suivez leur prix pour calculer les gains ou les pertes lorsque vous décidez finalement de les vendre en fiat.

Faire un don de crypto

Les dons sont la voie à suivre si vous souhaitez éviter l'impôt sur les gains en capital sur la crypto-monnaie, obtenir une franchise et aider une cause caritative.

De plus, si vous faites don d'actifs après les avoir détenus pendant plus d'un an, vous pouvez déduire des impôts sur leur juste valeur marchande au moment du don plutôt que sur la valeur de base.

Utiliser un IRA pour acheter et vendre de la crypto

Un compte de retraite individuel autogéré est un type spécifique d'IRA qui permet au titulaire du compte de choisir les types d'investissements à effectuer à partir d'un éventail d'options plus large que la plupart des comptes de retraite traditionnels.

Avec un IRA traditionnel, vous pouvez investir dans des actions standard et des fonds communs de placement. Cependant, avec un IRA autogéré, vous pouvez également investir dans des actifs moins courants tels que les métaux précieux, l'immobilier et la crypto-monnaie.

Payer des taxes sur la crypto ajoutée à un IRA ne se fera pas immédiatement - à la place, vous paierez lorsque l'argent sera retiré.

Trouver des conseillers fiscaux spécialisés en crypto

Naviguer correctement dans les réglementations fiscales sur les crypto-monnaies est écrasant pour la plupart des investisseurs. Heureusement, il existe de nombreuses solutions logicielles fiscales pour les crypto-monnaies et les experts-comptables agréés qui peuvent vous aider.

Changer de résidence

Changer de résidence à des fins fiscales est quelque chose que les riches font depuis des années. Il existe des États aux États-Unis sans impôt sur le revenu, tels que le Texas, l'Alaska, la Floride, le Nevada, le Dakota du Sud, le New Hampshire, Washington, le Wyoming et le Tennessee. Vous devrez quand même payer des impôts fédéraux sur le revenu.

Il existe certaines méthodes pour réduire complètement vos taxes cryptographiques, comme déménager à Porto Rico. Même s'il s'agit d'un territoire américain, il bénéficie d'une exonération fiscale fédérale de 100 % sur les immobilisations.

Cependant, vous devez être un résident de longue durée et tous les actifs que vous acquérez en vivant aux États-Unis doivent toujours être imposés avant de déménager.

Utilisez la cryptographie pour créer une richesse générationnelle : léguez vos actifs

Si les investissements en crypto-monnaie ne sont qu'une méthode de diversification de votre patrimoine et que vous n'avez pas intérêt à les échanger contre des fiat de votre vivant, vos héritiers bénéficieront d'un traitement fiscal avantageux.

Tous les actifs numériques que vous léguez à vos héritiers sont soumis aux taxes sur les crypto-monnaies comme s'ils avaient été achetés à ce moment-là.

Par exemple, si vous avez acheté du BTC alors qu'il était de 1 000 $ et que vous vouliez le vendre alors qu'il coûtait 100 000 $, vous devriez payer un impôt sur les gains en capital sur 99 000 $. Cependant, s'il était hérité au même prix de 100 000 $, vous n'auriez pas à payer de gains en capital ni d'impôt sur le revenu.

Si vous envisagez de mettre en place ce type de succession, consultez des experts financiers qui s'occupent de planification successorale.

Réflexions finales

Maintenant que vous connaissez les multiples façons de payer moins d'impôts sur vos actifs cryptographiques, vous pouvez prendre une décision éclairée. Bien que certaines méthodes puissent être plus compliquées que d'autres et ne soient pas disponibles pour tout le monde, il existe encore de nombreuses options qui devraient convenir à la plupart des investisseurs.

N'oubliez pas que même si vous n'avez pas à payer d'impôts sur la crypto-monnaie aujourd'hui, le suivi de vos transactions est toujours crucial. L'IRS peut vous auditer jusqu'à six ans après avoir déposé vos impôts, ou même plus s'il y a des écarts, et vous pourriez être soumis à des intérêts et à des pénalités.

Pour cette raison, nous vous recommandons d'utiliser un logiciel de crypto-taxe de qualité pour vous aider à respecter vos exigences en matière de déclaration et à minimiser votre risque d'audit IRS.