10 maneiras de minimizar seus impostos sobre criptomoedas

As criptomoedas são um investimento empolgante e parecem ser a oportunidade perfeita para obter ganhos significativos. No entanto, se você não gerenciar seus ativos com sabedoria, poderá acabar pagando mais impostos sobre criptomoedas do que o necessário.

Felizmente, algumas estratégias podem ajudá-lo a repensar sua abordagem de investimento e reduzir suas obrigações fiscais com o estado.

Como as criptomoedas são tributadas pelo IRS

O Internal Revenue Service (IRS) trata as criptomoedas como propriedade e não como moeda, mesmo que o ativo seja reconhecido como uma moeda virtual que usa criptografia e tecnologia blockchain. Portanto, as mesmas regras que se aplicam à compra e venda de propriedades também se aplicam à criptomoeda, o que significa que ela é tributada como um ativo de capital.

Imposto sobre ganhos de capital de criptografia

Do ponto de vista do IRS, investir em criptomoedas funciona da mesma forma que investir em ações. Portanto, a criptomoeda é suscetível ao imposto sobre ganhos de capital se você obtiver lucro ou dedução de imposto por causa de uma perda de capital se vender a um preço mais baixo do que comprou o ativo.

Os impostos sobre ganhos de capital em criptomoedas dependem diretamente de quanto os ativos valiam quando foram comprados. Isso é chamado de base tributária. Se você vender acima ou abaixo dessa base, poderá pagar impostos ou receber uma dedução.

Cripto como Lucro Tributável

Mesmo que a criptomoeda não seja oficialmente uma moeda nos EUA, está se tornando mais comum recebê-la como pagamento ou renda regular. Quando você obtém criptomoedas dessa maneira, o IRS considera um ganho que se enquadra na categoria regular de imposto de renda. Para fins de tributação, as recompensas de mineração e staking são consideradas iguais.

Lembre-se de que os impostos sobre ganhos de capital geralmente são mais baixos do que aqueles sobre fontes de renda, como salário. Claro que isso varia de estado para estado.

Métodos para reduzir seus impostos sobre criptomoedas

Aqui estão alguns métodos que você pode tentar reduzir a quantidade de impostos que você paga em suas criptomoedas.

Colheita de Perdas: Usando Perdas para Compensar Ganhos

Quando você obtém lucro com a venda de um ativo como criptomoeda, você deve pagar impostos sobre esse lucro. Por outro lado, as criptomoedas também estão sujeitas à colheita de perdas. Portanto, a estratégia de imposto de criptografia que você pode usar nessa situação é vender uma criptomoeda por menos do que você pagou para comprá-la.

A colheita de perdas é uma ferramenta poderosa que pode ajudar os investidores a reduzir sua responsabilidade fiscal. As criptomoedas são especialmente adequadas para a colheita de perdas porque seus preços são extremamente voláteis e você pode equilibrar facilmente seu investimento deixando posições menos lucrativas.

Ao usar as perdas para compensar os ganhos, os investidores podem minimizar seus impostos.

Por exemplo, digamos que você investiu em Bitcoin quando valia US$ 30.000 por moeda e agora vale US$ 20.000 por moeda. Você também investiu em Ether quando valia $ 100 por moeda, agora vale $ 2.500 por moeda.

Se você vendesse seu Ether a esse preço, teria que pagar impostos apenas sobre lucros de criptomoedas de US$ 2.400. No entanto, se você vendesse alguns de seus Bitcoins com prejuízo, você efetivamente mitigaria o lucro obtido em seu investimento com Ether, minimizando assim sua responsabilidade.

Investimento de longo prazo: transforme ganhos de curto prazo em ganhos de longo prazo

É importante saber a diferença entre ganhos de curto prazo, como lucros da venda ou transferência de ativos mantidos por menos de um ano, e investimentos de longo prazo. A venda de um ativo após mais de um ano está sujeita ao imposto sobre ganho de capital líquido, enquanto as de curto prazo estão sujeitas ao imposto de renda.

Se você não entende como reduzir seus impostos sobre criptomoedas dessa maneira, aqui está uma explicação simples: como o imposto sobre ganhos de capital é menor que o imposto de renda, você economiza dinheiro prolongando o período entre a compra e a venda de sua criptomoeda. Em outras palavras, a detenção de ativos de longo prazo é a resposta perfeita para a redução de impostos sobre criptomoedas.

Venda criptomoedas em um ano de baixa renda: aproveite os limites isentos de impostos

Vender suas criptomoedas em um ano em que sua renda pessoal é baixa pode ser uma ótima maneira de pagar impostos baixos ou inexistentes sobre ganhos de capital. Lembre-se que a tabela abaixo refere-se apenas aos ativos mantidos para longo prazo.

Se você decidir vender BTC, por exemplo, e sua renda anual estiver abaixo de US$ 41.675 em 2022, você pagará efetivamente 0% dos impostos sobre Bitcoin no ano.

Use criptomoedas como garantia de empréstimo

Se você fizer um empréstimo com criptomoeda como garantia, não precisará pagar os impostos sobre o valor do empréstimo. Portanto, se você precisa cobrir algumas despesas, não precisa se dar ao trabalho de vender seus ativos e pagar impostos sobre eles, principalmente se planeja investir em criptomoedas novamente.

No entanto, o código tributário nem sempre reconhece empréstimos baseados em criptomoedas. Se você estiver trocando criptomoeda por outra criptomoeda, isso pode ser tratado como uma simples mudança de ativo que pode ser tributável. No entanto, algumas empresas De-Fi aceitam BTC e emitem empréstimos em dólares em troca, o que não seria tributável.

Se você está se perguntando se a taxa de juros do empréstimo é dedutível, a resposta depende do tipo de empréstimo que você está contratando. Se for um empréstimo comercial, será dedutível; em contraste, os empréstimos pessoais não se enquadram nessa categoria.

Presenteie criptomoedas para sua família

Se você está se perguntando como evitar completamente os impostos sobre criptomoedas, considere oferecê-los como um presente.

Não há obrigações fiscais quando você doa sua moeda virtual. No entanto, se o seu presente de criptomoeda for maior que US$ 16.000 em valor de mercado, você deverá informar o presente em sua declaração de imposto, mas não precisará pagar nada.

Além disso, receber um presente monetário ou criptográfico não é um evento tributável. Ao receber ativos digitais, acompanhe o preço deles para calcular ganhos ou perdas quando você decidir vendê-los por fiat.

Doe Criptografia

As doações são o caminho a percorrer se você estiver interessado em como evitar o imposto sobre ganhos de capital em criptomoedas, obter uma franquia e ajudar uma causa de caridade.

Além disso, se você doar ativos depois de mantê-los por mais de um ano, poderá deduzir impostos sobre o valor justo de mercado no momento da doação, em vez do valor base.

Usando um IRA para comprar e vender criptomoedas

Uma conta de aposentadoria individual autodirigida é um tipo específico de IRA que permite ao proprietário da conta escolher quais tipos de investimentos fazer a partir de um conjunto mais amplo de opções do que a maioria das contas de aposentadoria tradicionais.

Com um IRA tradicional, você pode investir em ações padrão e fundos mútuos. No entanto, com um IRA autodirigido, você também pode investir em ativos não tão comuns, como metais preciosos, imóveis e criptomoedas.

O pagamento de impostos sobre criptomoedas adicionadas a um IRA não acontecerá imediatamente - em vez disso, você pagará quando o dinheiro for retirado.

Encontre consultores fiscais especializados em criptomoedas

Navegar corretamente em torno dos regulamentos de tributação de criptomoedas é esmagador para a maioria dos investidores. Felizmente, existem muitas soluções de software fiscal para criptomoedas e contadores públicos certificados que podem ajudá-lo.

Mude sua residência

Mudar de residência para fins fiscais é algo que as pessoas ricas fazem há anos. Existem estados nos EUA sem imposto de renda estadual, como Texas, Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, New Hampshire, Washington, Wyoming e Tennessee. Você ainda terá que pagar impostos de renda federais, no entanto.

Existem alguns métodos para reduzir completamente seus impostos sobre criptomoedas - como se mudar para Porto Rico. Mesmo sendo um território dos EUA, tem 100% de isenção de impostos federais sobre bens de capital.

No entanto, você precisa ser um residente de longo prazo, e quaisquer bens adquiridos enquanto mora nos EUA ainda precisam ser tributados antes de se mudar.

Use criptografia para construir riqueza geracional: lege seus ativos

Se os investimentos em criptomoedas forem apenas um método de diversificação de sua propriedade e você não tiver interesse em trocá-los por fiat em sua vida, seus herdeiros receberão tratamento fiscal benéfico.

Quaisquer ativos digitais que você legar a seus herdeiros estão sujeitos a impostos sobre criptomoedas como se fossem comprados naquele momento.

Por exemplo, se você comprou o BTC quando custava US$ 1.000 e quisesse vendê-lo quando custasse US$ 100.000, teria que pagar imposto sobre ganhos de capital sobre US$ 99.000. No entanto, se fosse herdado pelo mesmo preço de $ 100.000, você não teria que pagar nenhum ganho de capital ou imposto de renda.

Se você está pensando em fazer esse tipo de herança, consulte especialistas financeiros que lidam com planejamento imobiliário.

Considerações finais

Agora que você está ciente de várias maneiras de pagar impostos mais baixos sobre seus ativos de criptografia, você pode tomar uma decisão informada. Embora alguns métodos possam ser mais complicados do que outros e não estejam disponíveis para todos, ainda há muitas opções que devem atender à maioria dos investidores.

Lembre-se, mesmo que você não precise pagar impostos sobre criptomoedas hoje, manter o controle de suas transações ainda é crucial. O IRS pode auditá-lo por até seis anos após a apresentação de seus impostos, ou até mais, se houver algumas discrepâncias, e você poderá estar sujeito a juros e multas.

Por esse motivo, recomendamos o uso de software de imposto de criptografia de qualidade para ajudá-lo a manter-se atualizado sobre seus requisitos de relatório e minimizar o risco de uma auditoria do IRS.