Batas Penghasilan Tradisional dan Roth IRA untuk tahun 2023
Diterbitkan: 2023-01-01
Berkontribusi pada IRA adalah langkah yang cerdas. Ada dua varietas utama yang dapat dimanfaatkan oleh pembayar pajak biasa: Tradisional atau Roth. IRA Tradisional memberi Anda pengurangan pajak atas kontribusi, sedangkan Roth IRA memungkinkan Anda mengambil distribusi dari akun saat pensiun tanpa membayar pajak.
Keduanya adalah alat yang sangat baik untuk membantu Anda membangun portofolio yang substansial yang memungkinkan Anda untuk menghidupi diri sendiri saat Anda tidak dapat lagi bekerja.
Saya sangat menyarankan Anda menggunakan salah satu atau keduanya untuk membantu Anda menabung untuk masa pensiun hari ini.
Namun ada batasan penghasilan yang mungkin memengaruhi kemampuan Anda untuk menggunakan akun tersebut secara maksimal. Dan batasan ini berubah setiap Musim Gugur (misalnya, inilah pengumuman tahun 2023 dari IRS). Mari kita lihat masing-masing dengan cermat.
Daftar isi
Batas Pendapatan IRA Tradisional Historis
Bagi mereka yang berpartisipasi dalam program pensiun majikan mereka:
| Tahun | Menikah Pengajuan Bersama atau Memenuhi Syarat Duda | Menikah Pengajuan Terpisah (tinggal bersama pasangan) | Lajang, Kepala Rumah Tangga, atau Menikah Pengajuan Terpisah |
|---|---|---|---|
| 2023 | $116.000 - $136.000 | $0 - $10.000 | $73.000 - $83.000 |
| 2022 | $109.000 - $129.000 | $0 - $10.000 | $68.000 - $78.000 |
| 2021 | $105.000 - $125.000 | $0 - $10.000 | $66.000 - $76.000 |
| 2020 | $104.000 - $124.000 | $0 - $10.000 | $65.000 - $75.000 |
| 2019 | $103.000 - $123.000 | $0 - $10.000 | $64.000 - $74.000 |
| 2018 | $101.000 - $121.000 | $0 - $10.000 | $63.000 - $73.000 |
| 2017 | $99.000 - $119.000 | $0 - $10.000 | $62.000 - $72.000 |
| 2016 | $98.000 - $118.000 | $0 - $10.000 | $61.000 - $71.000 |
| 2015 | $98.000 - $118.000 | $0 - $10.000 | $61.000 - $71.000 |
| 2014 | $96.000 - $116.000 | $0 - $10.000 | $60.000 - $70.000 |
| 2013 | $95.000 - $115.000 | $0 - $10.000 | $59.000 - $69.000 |
| 2012 | $92.000 - $112.000 | $0 - $10.000 | $58.000 - $68.000 |
| 2011 | $90.000 - $110.000 | $0 - $10.000 | $56.000 - $66.000 |
| 2010 | $89.000 - $109.000 | $0 - $10.000 | $56.000 - $66.000 |
| 2009 | $89.000 - $109.000 | $0 - $10.000 | $55.000 - $65.000 |
| 2008 | $85.000 - $105.000 | $0 - $10.000 | $53.000 - $63.000 |
| 2007 | $83.000 - $103.000 | $0 - $10.000 | $52.000 - $62.000 |
| 2006 | $75.000 - $85.000 | $0 - $10.000 | $50.000 - $60.000 |
Bagi mereka yang TIDAK berpartisipasi dalam program pensiun pemberi kerja mereka:
| Tahun | Menikah Pengajuan Bersama (Pasangan Tertutup) | Menikah Pengajuan Terpisah (Pasangan Tertutup) | Lajang, Kepala Rumah Tangga, Duda yang Memenuhi Syarat, MFJ atau MFS (Pasangan Tidak Tercakup) |
|---|---|---|---|
| 2023 | $218.000 - 228.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2022 | $204.000 - 214.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2021 | $198.000 - 208.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2020 | $196.000 - 206.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2019 | $193.000 - 203.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2018 | $189.000 - $199.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2017 | $186.000 - $196.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2016 | $184.000 - $194.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2015 | $183.000 - $193.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2014 | $181.000 - $191.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2013 | $178.000 - $188.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2012 | $173.000 - $183.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2011 | $169.000 - $179.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2010 | $167.000 - $177.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2009 | $166.000 - $176.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2008 | $159.000 - $169.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2007 | $156.000 - $166.000 | $0 - $10.000 | Tidak terbatas |
| 2006 | Tidak terbatas | Tidak terbatas | Tidak terbatas |
Historis Batas Pendapatan Roth IRA
Setiap tahun, batas pendapatan dievaluasi terhadap inflasi dan pendapatan untuk menentukan apakah diperlukan perubahan. Dalam sepuluh tahun terakhir, hanya ada satu contoh di mana batas tidak berubah untuk salah satu dari dua kategori utama.
| Tahun | Menikah Pengajuan Bersama atau Memenuhi Syarat Duda | Menikah Pengajuan Terpisah (tinggal bersama pasangan) | Lajang, Kepala Rumah Tangga, atau Menikah Pengajuan Terpisah |
|---|---|---|---|
| 2023 | $218.000 - $228.000 | $0 - $10.000 | $138.000 - $153.000 |
| 2022 | $204.000 - $214.000 | $0 - $10.000 | $129.000 - $144.000 |
| 2021 | $198.000 - $208.000 | $0 - $10.000 | $125.000 - $140.000 |
| 2020 | $196.000 - $206.000 | $0 - $10.000 | $124.000 - $139.000 |
| 2019 | $193.000 - $203.000 | $0 - $10.000 | $122.000 - $137.000 |
| 2018 | $189.000 - $199.000 | $0 - $10.000 | $120.000 - $135.000 |
| 2017 | $186.000 - $196.000 | $0 - $10.000 | $118.000 - $133.000 |
| 2016 | $184.000 - $194.000 | $0 - $10.000 | $117.000 - $132.000 |
| 2015 | $183.000 - $193.000 | $0 - $10.000 | $116.000 - $131.000 |
| 2014 | $181.000 - $191.000 | $0 - $10.000 | $114.000 - $129.000 |
| 2013 | $178.000 - $188.000 | $0 - $10.000 | $112.000 - $127.000 |
| 2012 | $173.000 - $183.000 | $0 - $10.000 | $110.000 - $125.000 |
| 2011 | $169.000 - $179.000 | $0 - $10.000 | $107.000 - $122.000 |
| 2010 | $167.000 - $177.000 | $0 - $10.000 | $105.000 - $120.000 |
| 2009 | $166.000 - $176.000 | $0 - $10.000 | $105.000 - $120.000 |
| 2008 | $159.000 - $169.000 | $0 - $10.000 | $101.000 - $116.000 |
| 2007 | $156.000 - $166.000 | $0 - $10.000 | $99.000 - $114.000 |
| 2006 | $150.000 - $160.000 | $0 - $10.000 | $95.000 - $110.000 |
Batas Penghasilan IRA Tradisional untuk tahun 2023
IRS telah memilih untuk membatasi kemampuan Anda untuk sepenuhnya memotong kontribusi Anda ke IRA Tradisional berdasarkan penghasilan Anda. Pertama, mereka membagi pelapor menjadi dua kelompok: mereka yang berpartisipasi dalam rencana pensiun perusahaan (yaitu 401K) dan mereka yang tidak.
Setelah pembayar pajak dibagi menjadi dua kategori utama tersebut, IRS selanjutnya menyempurnakan grup dengan mengajukan status. Dalam semua kasus, Modified Adjusted Gross Income (MAGI) digunakan untuk menentukan pendapatan.
Jika Anda berpartisipasi dalam rencana perusahaan Anda dan…
Anda mengajukan pajak Anda sebagai Pengajuan Menikah Bersama , atau sebagai Duda yang Memenuhi Syarat pada tahun 2023, penghasilan Anda harus di bawah $116.000 agar Anda dapat sepenuhnya memotong kontribusi Anda ke IRA Tradisional.
- Jika MAGI Anda antara $116.000 – $136.000 maka Anda berada dalam kisaran “penghapusan” dan jumlah yang dapat Anda kurangi mulai “penghapusan bertahap”.
- Dengan $136.000 Anda tidak dapat mengurangi kontribusi yang Anda berikan ke IRA Tradisional.
Anda mengajukan sebagai Lajang , Kepala Rumah Tangga , atau Pengajuan Menikah Secara Terpisah (tidak tinggal dengan pasangan Anda) pada tahun 2023 MAGI Anda harus di bawah $73.000 untuk sepenuhnya memotong kontribusi Anda. Rentang penghentian Anda adalah antara $73.000 dan $83.000.
Anda mengajukan sebagai Pengarsipan Menikah Secara Terpisah (tinggal bersama pasangan Anda) pada tahun 2023, MAGI Anda harus $0. Rentang penghentian Anda adalah antara $0 dan $10.000.
Anda tidak berpartisipasi dalam rencana perusahaan Anda dan…
Jika Anda mengajukan pajak Anda sebagai Pengajuan Menikah Bersama (dan pasangan Anda ditanggung oleh program pemberi kerja) pada tahun 2023, penghasilan Anda harus di bawah $218.000 agar Anda dapat sepenuhnya mengurangi kontribusi Anda ke IRA Tradisional.
- Jika MAGI Anda antara $218.000 dan $228.000, maka Anda berada dalam rentang "penghapusan" dan jumlah yang dapat Anda kurangi mulai "penghapusan bertahap".
- Dengan $228.000 Anda tidak dapat mengurangi kontribusi yang Anda berikan ke IRA Tradisional.
Jika Anda mengajukan sebagai Pengarsipan Menikah Secara Terpisah (dan pasangan Anda ditanggung oleh program pemberi kerja) pada tahun 2023, MAGI Anda harus $0 untuk sepenuhnya mengurangi kontribusi Anda. Rentang penghentian Anda adalah antara $0 dan $10.000.
Jika Anda mengajukan sebagai hal lain dan pasangan Anda (jika Anda memilikinya) tidak tercakup dalam suatu rencana , maka tidak ada batasan pendapatan untuk kemampuan Anda untuk mengurangi kontribusi ke IRA Tradisional Anda.
Sekarang mari kita lihat Roth IRA dan batasan pendapatan terkait. Untungnya, mereka tidak serumit itu.
Batas Penghasilan Roth IRA untuk tahun 2023
Peraturan pajak IRS membatasi kemampuan Anda untuk berkontribusi pada Roth IRA juga dengan menggunakan MAGI Anda. Mereka memiliki tiga kategori berbeda berdasarkan status pengarsipan Anda.
Jika Anda mengajukan pajak sebagai Menikah Mengajukan Bersama atau Duda yang Memenuhi Syarat pada tahun 2023, maka penghasilan Anda (khususnya, MAGI Anda) harus di bawah $218.000 agar Anda dapat berkontribusi penuh ke Roth IRA.
- Jika MAGI Anda antara $218.000 dan $228.000 maka Anda berada dalam rentang "penghapusan" dan jumlah yang dapat Anda kontribusikan mulai "dihapus secara bertahap".
- Dengan $228.000 Anda tidak dapat berpartisipasi dalam Roth IRA.
Terkait: Kelebihan Kontribusi Roth IRA: Apakah Pialang Saya Melacak Batas Pendapatan?
Bagi mereka yang mengajukan sebagai Lajang , Kepala Rumah Tangga , atau Pengajuan Menikah Secara Terpisah (tidak tinggal dengan pasangan Anda) pada tahun 2023, MAGI Anda harus di bawah $138.000 untuk berkontribusi penuh. Rentang penghentian Anda adalah antara $138.000 dan $153.000.
Terakhir, bagi Anda yang mengajukan Pengajuan Menikah Secara Terpisah (tinggal bersama pasangan) pada tahun 2023, MAGI Anda harus $0. Rentang penghentian Anda adalah antara $0 dan $10.000.
Lebih Lanjut Tentang MAGI dan Batas Kontribusi
Ingin tahu apa MAGI Anda? Pertama, temukan AGI Anda. Periksa pengembalian pajak Anda. AGI Anda ada di bagian paling bawah halaman 1. Ini pada dasarnya adalah penghasilan Anda dikurangi potongan "di atas garis" Anda.
Sekarang ambil nomor itu dan tambahkan kembali pengurangan IRA Anda, bunga pinjaman pelajar, pengurangan biaya sekolah dan biaya, aktivitas produksi domestik apa pun, pengecualian pendapatan yang diperoleh dari luar negeri, pengurangan perumahan asing apa pun, bunga obligasi tabungan yang memenuhi syarat yang dikecualikan, dan terakhir, semua pemberi kerja yang dikecualikan. -memberikan manfaat adopsi.
Terima kasih kepada Jim dari Financial Ducks in a Row karena telah menjelaskan cara menentukan MAGI Anda.
Kiat penghematan pajak: Perhatikan bahwa 401K kontribusi (yang merupakan pengurangan yang Anda ambil untuk mendapatkan AGI) tidak ditambahkan kembali untuk menentukan MAGI Anda.
Gunakan pengetahuan ini untuk keuntungan Anda. Jika Anda hampir mencapai batas penghentian, tambahkan lebih banyak kontribusi ke 401K Anda untuk melepaskan MAGI sehingga Anda dapat terus berinvestasi.
Apakah Anda bertanya-tanya apa artinya "berkontribusi penuh" untuk IRA Anda? Singkatnya, batas kontribusi 2023 Anda adalah $6.500 per tahun.
Mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat menambah $1.000 dengan total kontribusi sebesar $7.500. Untuk lebih lanjut tentang ini, lihat batas kontribusi Tradisional dan Roth IRA.