Limiti di reddito tradizionali e Roth IRA per il 2023
Pubblicato: 2023-01-01
C ontribuire a un'IRA è una mossa intelligente. Esistono due varietà principali di cui il contribuente tipico può trarre vantaggio: tradizionale o Roth. L'IRA tradizionale ti dà una detrazione fiscale sui contributi, mentre l'IRA Roth ti consente di prelevare le distribuzioni dal conto in pensione senza pagare le tasse.
Sono entrambi strumenti eccellenti per aiutarti a costruire un portafoglio sostanziale che ti consente di sostenerti quando non puoi più lavorare.
Ti consiglio vivamente di usarne uno o entrambi per aiutarti a risparmiare per la pensione oggi.
Ma ci sono limiti di reddito che potrebbero influire sulla tua capacità di utilizzare questi account al meglio. E questi limiti cambiano ogni autunno (ad esempio, ecco l'annuncio del 2023 dell'IRS). Diamo un'occhiata a ciascuno di essi da vicino.
Sommario
Limiti di reddito IRA tradizionali storici
Per coloro che partecipano al piano pensionistico del proprio datore di lavoro:
| Anno | Deposito coniugato congiuntamente o vedovo qualificato | Sposato Archiviazione separata (vissuto con il coniuge) | Celibe, capofamiglia o sposato depositano separatamente |
|---|---|---|---|
| 2023 | $ 116.000 - $ 136.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 73.000 - $ 83.000 |
| 2022 | $ 109.000 - $ 129.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 68.000 - $ 78.000 |
| 2021 | $ 105.000 - $ 125.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 66.000 - $ 76.000 |
| 2020 | $ 104.000 - $ 124.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 65.000 - $ 75.000 |
| 2019 | $ 103.000 - $ 123.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 64.000 - $ 74.000 |
| 2018 | $ 101.000 - $ 121.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 63.000 - $ 73.000 |
| 2017 | $ 99.000 - $ 119.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 62.000 - $ 72.000 |
| 2016 | $ 98.000 - $ 118.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 61.000 - $ 71.000 |
| 2015 | $ 98.000 - $ 118.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 61.000 - $ 71.000 |
| 2014 | $ 96.000 - $ 116.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 60.000 - $ 70.000 |
| 2013 | $ 95.000 - $ 115.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 59.000 - $ 69.000 |
| 2012 | $ 92.000 - $ 112.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 58.000 - $ 68.000 |
| 2011 | $ 90.000 - $ 110.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 56.000 - $ 66.000 |
| 2010 | $ 89.000 - $ 109.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 56.000 - $ 66.000 |
| 2009 | $ 89.000 - $ 109.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 55.000 - $ 65.000 |
| 2008 | $ 85.000 - $ 105.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 53.000 - $ 63.000 |
| 2007 | $ 83.000 - $ 103.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 52.000 - $ 62.000 |
| 2006 | $ 75.000 - $ 85.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 50.000 - $ 60.000 |
Per coloro che NON partecipano al piano pensionistico del proprio datore di lavoro:
| Anno | Deposito coniugale congiuntamente (coperto dal coniuge) | Dichiarazione di matrimonio separata (coperto dal coniuge) | Single, capofamiglia, vedovo qualificato, MFJ o MFS (coniuge non coperto) |
|---|---|---|---|
| 2023 | $ 218.000 - 228.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2022 | $ 204.000 - 214.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2021 | $ 198.000 - 208.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2020 | $ 196.000 - 206.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2019 | $ 193.000 - 203.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2018 | $ 189.000 - $ 199.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2017 | $ 186.000 - $ 196.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2016 | $ 184.000 - $ 194.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2015 | $ 183.000 - $ 193.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2014 | $ 181.000 - $ 191.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2013 | $ 178.000 - $ 188.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2012 | $ 173.000 - $ 183.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2011 | $ 169.000 - $ 179.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2010 | $ 167.000 - $ 177.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2009 | $ 166.000 - $ 176.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2008 | $ 159.000 - $ 169.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2007 | $ 156.000 - $ 166.000 | $ 0 - $ 10.000 | Senza limiti |
| 2006 | Senza limiti | Senza limiti | Senza limiti |
Limiti di reddito storici Roth IRA
Ogni anno, i limiti di reddito vengono valutati rispetto all'inflazione e ai redditi per determinare se è necessario un cambiamento. Negli ultimi dieci anni, c'è stato solo un caso in cui il limite non è cambiato per una delle due categorie principali.
| Anno | Deposito coniugato congiuntamente o vedovo qualificato | Sposato Archiviazione separata (vissuto con il coniuge) | Celibe, capofamiglia o sposato depositano separatamente |
|---|---|---|---|
| 2023 | $ 218.000 - $ 228.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 138.000 - $ 153.000 |
| 2022 | $ 204.000 - $ 214.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 129.000 - $ 144.000 |
| 2021 | $ 198.000 - $ 208.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 125.000 - $ 140.000 |
| 2020 | $ 196.000 - $ 206.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 124.000 - $ 139.000 |
| 2019 | $ 193.000 - $ 203.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 122.000 - $ 137.000 |
| 2018 | $ 189.000 - $ 199.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 120.000 - $ 135.000 |
| 2017 | $ 186.000 - $ 196.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 118.000 - $ 133.000 |
| 2016 | $ 184.000 - $ 194.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 117.000 - $ 132.000 |
| 2015 | $ 183.000 - $ 193.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 116.000 - $ 131.000 |
| 2014 | $ 181.000 - $ 191.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 114.000 - $ 129.000 |
| 2013 | $ 178.000 - $ 188.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 112.000 - $ 127.000 |
| 2012 | $ 173.000 - $ 183.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 110.000 - $ 125.000 |
| 2011 | $ 169.000 - $ 179.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 107.000 - $ 122.000 |
| 2010 | $ 167.000 - $ 177.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 105.000 - $ 120.000 |
| 2009 | $ 166.000 - $ 176.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 105.000 - $ 120.000 |
| 2008 | $ 159.000 - $ 169.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 101.000 - $ 116.000 |
| 2007 | $ 156.000 - $ 166.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 99.000 - $ 114.000 |
| 2006 | $ 150.000 - $ 160.000 | $ 0 - $ 10.000 | $ 95.000 - $ 110.000 |
Limiti di reddito IRA tradizionali per il 2023
L'IRS ha scelto di limitare la tua capacità di detrarre completamente i tuoi contributi a un IRA tradizionale in base al tuo reddito. In primo luogo, dividono i filer in due gruppi: quelli che partecipano a un piano pensionistico aziendale (ad esempio 401K) e quelli che non lo fanno.
Una volta che i contribuenti sono divisi in queste due categorie principali, l'IRS affina ulteriormente i gruppi in base allo stato di deposito. In tutti i casi, il reddito lordo rettificato modificato (MAGI) viene utilizzato per definire il reddito.
Se partecipi al piano del tuo datore di lavoro e...
Dichiari le tue tasse come Married Filing Jointly o come vedovo qualificato nel 2023, il tuo reddito deve essere inferiore a $ 116.000 affinché tu possa detrarre completamente i tuoi contributi a un IRA tradizionale.
- Se il tuo MAGI è compreso tra $ 116.000 e $ 136.000, allora sei nell'intervallo di "eliminazione graduale" e l'importo che puoi detrarre inizia a "eliminare gradualmente".
- A $ 136.000 non puoi detrarre i contributi che fai a un IRA tradizionale.
Dichiari come single , capofamiglia o sposato depositando separatamente (non vivendo con il tuo coniuge) nel 2023 il tuo MAGI deve essere inferiore a $ 73.000 per detrarre completamente i tuoi contributi. Il tuo intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 73.000 e $ 83.000.
Se presenti una dichiarazione di matrimonio separato (che vive con il tuo coniuge) nel 2023, il tuo MAGI deve essere di $ 0. L'intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 0 e $ 10.000.
Non partecipi al piano del tuo datore di lavoro e...
Se dichiari le tue tasse come Married Filing Jointly (e il tuo coniuge è coperto da un piano del datore di lavoro) nel 2023, il tuo reddito deve essere inferiore a $ 218.000 affinché tu possa detrarre completamente i tuoi contributi a un IRA tradizionale.
- Se il tuo MAGI è compreso tra $ 218.000 e $ 228.000, allora sei nell'intervallo di "eliminazione graduale" e l'importo che puoi detrarre inizia a "eliminare gradualmente".
- A $ 228.000 non puoi detrarre i contributi che fai a un IRA tradizionale.
Se presenti la dichiarazione di matrimonio separato (e il tuo coniuge è coperto da un piano del datore di lavoro) nel 2023, il tuo MAGI deve essere di $ 0 per detrarre completamente i tuoi contributi. L'intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 0 e $ 10.000.
Se registri come qualsiasi altra cosa e il tuo coniuge (se ne hai uno) non è coperto da un piano , allora non hai limiti di reddito alla tua capacità di detrarre i contributi al tuo IRA tradizionale.
Ora diamo un'occhiata al Roth IRA e ai relativi limiti di reddito. Per fortuna, non sono così complessi.
Limiti di reddito Roth IRA per il 2023
Le normative fiscali dell'IRS limitano la tua capacità di contribuire a un Roth IRA anche utilizzando il tuo MAGI. Hanno tre diverse categorie in base al tuo stato di archiviazione.
Se dichiari le tue tasse come matrimonio sposato congiuntamente o vedovo qualificato nel 2023, il tuo reddito (in particolare, il tuo MAGI) deve essere inferiore a $ 218.000 affinché tu possa contribuire pienamente a un Roth IRA.
- Se il tuo MAGI è compreso tra $ 218.000 e $ 228.000, allora sei nell'intervallo di "eliminazione graduale" e l'importo che puoi contribuire inizia a "eliminare gradualmente".
- A $ 228.000 non puoi partecipare al Roth IRA.
Correlati: Contributi Roth IRA in eccesso: il mio broker tiene traccia dei limiti di reddito?
Per coloro che si presentano come single , capofamiglia o sposati depositando separatamente (non vivendo con il coniuge) nel 2023, il tuo MAGI deve essere inferiore a $ 138.000 per contribuire pienamente. Il tuo intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 138.000 e $ 153.000.
Infine, per quelli di voi che stanno presentando la dichiarazione di matrimonio separatamente (vivendo con il coniuge) nel 2023, il MAGI deve essere $ 0. L'intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 0 e $ 10.000.
Ulteriori informazioni su MAGI e limiti di contribuzione
Vuoi sapere qual è il tuo MAGI? Per prima cosa, trova il tuo AGI. Controlla la tua dichiarazione dei redditi. Il tuo AGI è in fondo alla pagina 1. È essenzialmente il tuo reddito meno le detrazioni "sopra la linea".
Ora prendi quel numero e aggiungi nuovamente la tua detrazione IRA, gli interessi sui prestiti agli studenti, le detrazioni per le tasse scolastiche e le tasse, qualsiasi attività di produzione domestica, eventuali esclusioni di reddito da lavoro straniero, qualsiasi detrazione per alloggi stranieri, qualsiasi interesse per titoli di risparmio qualificati esclusi e, infine, qualsiasi datore di lavoro escluso -fornito vantaggi di adozione.
Grazie a Jim di Financial Ducks in a Row per aver spiegato come determinare il tuo MAGI.
Suggerimento per il risparmio fiscale: tieni presente che i contributi 401K (che è una detrazione che prendi per arrivare all'AGI) non vengono aggiunti nuovamente per determinare il tuo MAGI.
Usa questa conoscenza a tuo vantaggio. Se stai per raggiungere i tuoi limiti di eliminazione graduale, aggiungi altri contributi al tuo 401K per abbandonare il tuo MAGI in modo da poter continuare a investire.
Ti stai chiedendo cosa significhi "contribuire pienamente" alla tua IRA? In breve, il tuo limite di contributo per il 2023 è di $ 6.500 all'anno.
Quelli di età pari o superiore a 50 anni possono aggiungere altri $ 1.000 per un contributo totale di $ 7.500. Per ulteriori informazioni, vedere i limiti di contribuzione IRA tradizionali e Roth.