حدود الدخل التقليدية و Roth IRA لعام 2023

تعد المساهمة في الجيش الجمهوري الأيرلندي خطوة ذكية. هناك نوعان رئيسيان لدافعي الضرائب النموذجيين للاستفادة منهما: تقليدي أو روث. يمنحك IRA التقليدي خصمًا ضريبيًا على المساهمات ، بينما يتيح لك Roth IRA الحصول على توزيعات من الحساب عند التقاعد دون دفع الضرائب.

كلاهما أدوات ممتازة لمساعدتك في بناء محفظة كبيرة تمكنك من دعم نفسك عندما لا يمكنك العمل.

أوصي بشدة باستخدام أحدهما أو كليهما لمساعدتك في الادخار للتقاعد اليوم.

ولكن هناك حدود دخل قد تؤثر على قدرتك على استخدام هذه الحسابات على أكمل وجه. وتتغير هذه الحدود في كل خريف (على سبيل المثال ، إليك إعلان عام 2023 من مصلحة الضرائب الأمريكية). دعونا نلقي نظرة على كل واحد عن كثب.

حدود الدخل التقليدية التاريخية للجيش الجمهوري الايرلندي

بالنسبة لأولئك الذين يشاركون في خطة التقاعد الخاصة بصاحب العمل:

بالنسبة لأولئك الذين لا يشاركون في خطة التقاعد الخاصة بصاحب العمل:

حدود الدخل التاريخية لـ Roth IRA

في كل عام ، يتم تقييم حدود الدخل مقابل التضخم والدخول لتحديد ما إذا كان التغيير مطلوبًا. في السنوات العشر الماضية ، كانت هناك حالة واحدة فقط لم يتغير فيها الحد لإحدى الفئتين الرئيسيتين.

حدود الدخل التقليدية للجيش الجمهوري الأيرلندي لعام 2023

اختارت مصلحة الضرائب الأمريكية الحد من قدرتك على خصم مساهماتك بالكامل من حساب IRA التقليدي بناءً على دخلك. أولاً ، قاموا بتقسيم المرشدين إلى مجموعتين: أولئك الذين يشاركون في خطة تقاعد الشركة (أي 401K) وأولئك الذين لا يشاركون.

بمجرد تقسيم دافعي الضرائب إلى هاتين الفئتين الرئيسيتين ، تعمل مصلحة الضرائب على تحسين المجموعات من خلال حالة التسجيل. في جميع الحالات ، يتم استخدام الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) لتحديد الدخل.

إذا كنت تشارك في خطة صاحب العمل الخاص بك و ...

تقوم بتقديم ضرائبك على أنها ملف متزوج بشكل مشترك ، أو بصفتك أرملًا مؤهلًا في عام 2023 ، يجب أن يكون دخلك أقل من 116000 دولار أمريكي حتى تتمكن من خصم مساهماتك بالكامل إلى الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي.

• إذا كان مبلغ MAGI الخاص بك يتراوح بين 116000 دولار - 136000 دولار ، فأنت في نطاق "التخلص التدريجي" والمبلغ الذي يمكنك خصمه يبدأ "التخلص التدريجي".
• في 136000 دولار ، لا يمكنك خصم المساهمات التي تقدمها إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.

تقوم بتقديم ملف فردي أو رب أسرة أو متزوج بشكل منفصل (لا تعيش مع زوجتك) في عام 2023 ، يجب أن يكون مبلغ MAGI أقل من 73000 دولار لخصم مساهماتك بالكامل. يتراوح نطاق التخلص التدريجي الخاص بك بين 73000 دولار و 83000 دولار.

تقوم بتقديم ملف متزوج بشكل منفصل (تعيش مع زوجتك) في عام 2023 ، يجب أن يكون MAGI الخاص بك 0 دولار. نطاق التخلص التدريجي الخاص بك بين 0 دولار و 10000 دولار.

أنت لا تشارك في خطة صاحب العمل الخاص بك و ...

إذا قمت بتقديم ضرائبك على أنها ملف متزوج بشكل مشترك (وشريكك مشمول بخطة صاحب العمل) في عام 2023 ، يجب أن يكون دخلك أقل من 218000 دولار حتى تتمكن من خصم مساهماتك بالكامل في حساب IRA التقليدي.

• إذا كان مبلغ MAGI الخاص بك يتراوح بين 218000 دولار و 228000 دولار ، فأنت في نطاق "التخلص التدريجي" والمبلغ الذي يمكنك خصمه يبدأ "التخلص التدريجي".
• عند $ 228،000 ، لا يمكنك خصم المساهمات التي تقدمها إلى IRA التقليدي.

إذا قمت بتقديم ملف متزوج بشكل منفصل (وشريكك مشمول بخطة صاحب العمل) في عام 2023 ، يجب أن يكون MAGI الخاص بك 0 دولارًا لخصم مساهماتك بالكامل. نطاق التخلص التدريجي الخاص بك بين 0 دولار و 10000 دولار.

إذا قمت بتقديم أي شيء آخر ولم يكن زوجك (إذا كان لديك واحدًا) مشمولاً بالخطة ، فلن يكون لديك حدود دخل لقدرتك على خصم المساهمات في حساب IRA التقليدي الخاص بك.

الآن دعونا نلقي نظرة على Roth IRA وحدود الدخل المرتبطة بها. لحسن الحظ ، فهي ليست معقدة.

حدود دخل Roth IRA لعام 2023

تحد لوائح ضريبة IRS من قدرتك على المساهمة في Roth IRA أيضًا باستخدام MAGI الخاص بك. لديهم ثلاث فئات مختلفة بناءً على حالة التسجيل الخاصة بك.

إذا قمت بتقديم ضرائبك على أنها ملف متزوج بشكل مشترك أو أرمل مؤهل في عام 2023 ، فيجب أن يكون دخلك (على وجه التحديد ، MAGI الخاص بك) أقل من 218000 دولار حتى تتمكن من المساهمة بشكل كامل في Roth IRA.

• إذا كان مبلغ MAGI الخاص بك يتراوح بين 218000 دولار و 228000 دولار ، فأنت في نطاق "التخلص التدريجي" والمبلغ الذي يمكنك المساهمة به يبدأ في "التخلص التدريجي".
• في $ 228،000 أنت غير قادر على المشاركة في Roth IRA.

الموضوعات ذات الصلة: مساهمات Roth IRA الزائدة: هل تتعقب شركة الوساطة الخاصة بي حدود الدخل؟

بالنسبة لأولئك الذين يقدمون ملفًا فرديًا أو رب الأسرة أو متزوجًا بشكل منفصل ( لا يعيشون مع زوجتك) في عام 2023 ، يجب أن يكون مبلغ MAGI أقل من 138000 دولار للمساهمة الكاملة. يتراوح نطاق التخلص التدريجي الخاص بك بين 138000 دولار و 153000 دولار.

أخيرًا ، بالنسبة لأولئك الذين يقدمون ملفًا متزوجًا بشكل منفصل (يعيشون مع زوجتك) في عام 2023 ، يجب أن يكون MAGI الخاص بك 0 دولار. نطاق التخلص التدريجي الخاص بك بين 0 دولار و 10000 دولار.

المزيد عن MAGI وحدود المساهمة

هل تريد أن تعرف ما هو MAGI الخاص بك؟ أولاً ، ابحث عن AGI الخاص بك. تحقق من إقرارك الضريبي. AGI الخاص بك في أسفل الصفحة 1. إنه في الأساس دخلك مطروحًا منه استقطاعات "أعلى من الخط".

خذ الآن هذا الرقم وأضفه مرة أخرى في خصم IRA الخاص بك ، وفوائد قروض الطلاب ، وخصومات الرسوم الدراسية والرسوم ، وأي أنشطة إنتاج محلية ، وأي استثناءات للدخل الأجنبي المكتسب ، وأي خصم من المساكن الأجنبية ، وأي فائدة مستبعدة من سندات الادخار المؤهلة ، وأخيرًا ، أي صاحب عمل مستبعد - مزايا التبني المقدمة.

بفضل Jim من Financial Ducks in a Row لشرح كيفية تحديد MAGI الخاص بك.

نصيحة لتوفير الضرائب: لاحظ أن 401 ألف مساهمة (وهو خصم تحصل عليه للوصول إلى AGI) لا تتم إضافتها مرة أخرى لتحديد MAGI الخاص بك.

استخدم هذه المعرفة لصالحك. إذا كنت على وشك الوصول إلى حدود الإلغاء التدريجي ، فأضف المزيد من المساهمات إلى 401K لإسقاط MAGI حتى تتمكن من مواصلة الاستثمار.

هل تتساءل عما يعنيه "المساهمة الكاملة" في الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك؟ باختصار ، حد مساهمتك لعام 2023 هو 6500 دولار سنويًا.

يمكن لمن هم في سن الخمسين وما فوق الحصول على 1000 دولار إضافية لمساهمة إجمالية قدرها 7500 دولار. لمزيد من المعلومات حول هذا الموضوع ، راجع حدود المساهمة التقليدية و Roth IRA.