2023 için Geleneksel ve Roth IRA Gelir Limitleri
Yayınlanan: 2023-01-01
Bir IRA'ya katkıda bulunmak akıllıca bir harekettir. Tipik bir vergi mükellefinin yararlanabileceği iki ana çeşit vardır: Geleneksel veya Roth. Geleneksel IRA size katkı payları üzerinden vergi indirimi sağlarken, Roth IRA emeklilikte vergi ödemeden hesaptan dağıtım yapmanıza izin verir.
Her ikisi de, artık çalışamayacağınız zaman kendinizi desteklemenizi sağlayan önemli bir portföy oluşturmanıza yardımcı olacak mükemmel araçlardır.
Bugün emeklilik için tasarruf etmenize yardımcı olması için birini veya her ikisini birden kullanmanızı şiddetle tavsiye ederim.
Ancak, bu hesapları sonuna kadar kullanabilmenizi etkileyebilecek gelir limitleri vardır. Ve bu sınırlar her Sonbaharda değişir (örneğin, işte IRS'den 2023 duyurusu). Her birine yakından bakalım.
İçindekiler
Tarihsel Geleneksel IRA Gelir Limitleri
İşverenlerinin emeklilik planına katılanlar için:
| Yıl | Müşterek Evli Dosyalama veya Nitelikli Dul | Ayrı Evli Dosyalama (eşiyle birlikte yaşıyordu) | Bekar, Hane Reisi veya Evli Ayrı Ayrı Dosyalama |
|---|---|---|---|
| 2023 | 116.000$ - 136.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 73.000$ - 83.000$ |
| 2022 | 109.000$ - 129.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 68.000$ - 78.000$ |
| 2021 | 105.000$ - 125.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 66.000$ - 76.000$ |
| 2020 | 104.000$ - 124.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 65.000$ - 75.000$ |
| 2019 | 103.000$ - 123.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 64.000$ - 74.000$ |
| 2018 | 101.000$ - 121.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 63.000$ - 73.000$ |
| 2017 | 99.000$ - 119.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 62.000$ - 72.000$ |
| 2016 | 98.000$ - 118.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 61.000$ - 71.000$ |
| 2015 | 98.000$ - 118.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 61.000$ - 71.000$ |
| 2014 | 96.000$ - 116.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 60.000$ - 70.000$ |
| 2013 | 95.000$ - 115.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 59.000$ - 69.000$ |
| 2012 | 92.000$ - 112.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 58.000$ - 68.000$ |
| 2011 | 90.000$ - 110.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 56.000$ - 66.000$ |
| 2010 | 89.000$ - 109.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 56.000$ - 66.000$ |
| 2009 | 89.000$ - 109.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 55.000$ - 65.000$ |
| 2008 | 85.000$ - 105.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 53.000$ - 63.000$ |
| 2007 | 83.000$ - 103.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 52.000$ - 62.000$ |
| 2006 | 75.000$ - 85.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 50.000$ - 60.000$ |
İşverenlerinin emeklilik planına KATILMAYANLAR için:
| Yıl | Müşterek Evli Dosyalama (Eş Kapsamında) | Ayrı Evli Dosyalama (Eş Örtülü) | Bekar, Hane Reisi, Nitelikli Dul, MFJ veya MFS (Eş Kapsam Dışı) |
|---|---|---|---|
| 2023 | 218.000 - 228.000 ABD Doları | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2022 | 204.000 - 214.000 ABD Doları | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2021 | 198.000 - 208.000 ABD Doları | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2020 | 196.000 - 206.000 ABD Doları | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2019 | 193.000 - 203.000 ABD Doları | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2018 | 189.000$ - 199.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2017 | 186.000$ - 196.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2016 | 184.000$ - 194.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2015 | 183.000$ - 193.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2014 | 181.000$ - 191.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2013 | 178.000$ - 188.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2012 | 173.000$ - 183.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2011 | 169.000$ - 179.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2010 | 167.000$ - 177.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2009 | 166.000$ - 176.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2008 | 159.000$ - 169.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2007 | 156.000$ - 166.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | Limit yok |
| 2006 | Limit yok | Limit yok | Limit yok |
Tarihsel Roth IRA Gelir Limitleri
Her yıl, gelir limitleri enflasyona ve gelirlere göre değerlendirilerek değişiklik gerekip gerekmediği belirlenir. Son on yılda, iki ana kategoriden biri için sınırın değişmediği yalnızca bir örnek olmuştur.
| Yıl | Müşterek Evli Dosyalama veya Nitelikli Dul | Ayrı Evli Dosyalama (eşiyle birlikte yaşıyordu) | Bekar, Hane Reisi veya Evli Ayrı Ayrı Dosyalama |
|---|---|---|---|
| 2023 | 218.000$ - 228.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 138.000$ - 153.000$ |
| 2022 | 204.000$ - 214.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 129.000$ - 144.000$ |
| 2021 | 198.000$ - 208.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 125.000$ - 140.000$ |
| 2020 | 196.000$ - 206.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 124.000$ - 139.000$ |
| 2019 | 193.000$ - 203.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 122.000$ - 137.000$ |
| 2018 | 189.000$ - 199.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 120.000$ - 135.000$ |
| 2017 | 186.000$ - 196.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 118.000$ - 133.000$ |
| 2016 | 184.000$ - 194.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 117.000$ - 132.000$ |
| 2015 | 183.000$ - 193.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 116.000$ - 131.000$ |
| 2014 | 181.000$ - 191.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 114.000$ - 129.000$ |
| 2013 | 178.000$ - 188.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 112.000$ - 127.000$ |
| 2012 | 173.000$ - 183.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 110.000$ - 125.000$ |
| 2011 | 169.000$ - 179.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 107.000$ - 122.000$ |
| 2010 | 167.000$ - 177.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 105.000$ - 120.000$ |
| 2009 | 166.000$ - 176.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 105.000$ - 120.000$ |
| 2008 | 159.000$ - 169.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 101.000$ - 116.000$ |
| 2007 | 156.000$ - 166.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 99.000$ - 114.000$ |
| 2006 | 150.000$ - 160.000$ | 0 - 10.000 ABD Doları | 95.000$ - 110.000$ |
2023 için Geleneksel IRA Gelir Limitleri
IRS, gelirinize bağlı olarak, Geleneksel IRA'ya yaptığınız katkıları tamamen mahsup etme yeteneğinizi sınırlamayı seçmiştir. İlk olarak, başvuranları iki gruba ayırdılar: bir şirket emeklilik planına katılanlar (yani 401K) ve katılmayanlar.
Vergi mükellefleri bu iki ana kategoriye ayrıldıktan sonra, IRS, grupları dosyalama statüsüne göre daha da hassaslaştırır. Her durumda, geliri tanımlamak için Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelir (MAGI) kullanılır.
İşvereninizin planına katılırsanız ve …
Vergilerinizi Müşterek Olarak Evli Dosyalama veya 2023'te Nitelikli Dul olarak beyan edersiniz, Geleneksel IRA'ya katkılarınızı tamamen düşebilmeniz için gelirinizin 116.000 ABD Dolarının altında olması gerekir.
- MAGI'niz 116.000 $ – 136.000 $ arasındaysa, "aşamalı olarak kullanımdan kaldırma" aralığındasınız ve düşebileceğiniz miktar "aşamalı olarak kullanımdan kaldırılmaya" başlar.
- 136.000 Dolar'da, Geleneksel IRA'ya yaptığınız katkıları düşemezsiniz.
2023'te Bekar , Hane Reisi veya Evli Ayrı Olarak Başvuruda Bulunursunuz (eşinizle birlikte yaşamıyorsunuz), katkılarınızı tamamen düşebilmek için MAGI'nizin 73.000 $'ın altında olması gerekir. Kullanımdan kaldırma aralığınız 73.000$ ile 83.000$ arasındadır.
2023'te Evli Dosyalama Ayrı (eşinizle birlikte yaşıyor) olarak başvurursunuz, MAGI'nizin 0 ABD doları olması gerekir. Aşamalı kullanımdan kaldırma aralığınız 0 ile 10.000 ABD Doları arasındadır.
İşvereninizin planına katılmıyorsunuz ve…
Vergilerinizi 2023'te Evli Dosyalama Ortaklığı olarak beyan ederseniz (ve eşiniz bir işveren planı kapsamındaysa) , Geleneksel IRA'ya katkılarınızı tamamen düşebilmeniz için gelirinizin 218.000 ABD dolarının altında olması gerekir.
- MAGI'niz 218.000$ ile 228.000$ arasındaysa, "aşamalı olarak kullanımdan kaldırma" aralığındasınız ve düşebileceğiniz miktar "aşamalı olarak kullanımdan kaldırılmaya" başlar.
- 228.000 $'dan, Geleneksel IRA'ya yaptığınız katkıları düşemezsiniz.
2023'te Evli Dosyalama Ayrı Olarak Başvurursanız (ve eşiniz bir işveren planı kapsamındaysa) , katkılarınızı tamamen düşebilmek için MAGI'nizin 0 ABD doları olması gerekir. Aşamalı kullanımdan kaldırma aralığınız 0 ile 10.000 ABD Doları arasındadır.
Başka bir şey olarak başvurursanız ve eşiniz (eğer varsa) bir plan kapsamında değilse , o zaman Geleneksel IRA'nıza yapılan katkıları düşebilmeniz için herhangi bir gelir sınırınız yoktur.
Şimdi Roth IRA'ya ve ilgili gelir limitlerine bir göz atalım. Neyse ki, onlar kadar karmaşık değiller.
2023 için Roth IRA Gelir Limitleri
IRS vergi düzenlemeleri, MAGI'nizi kullanarak da bir Roth IRA'ya katkıda bulunma yeteneğinizi sınırlar. Dosyalama durumunuza bağlı olarak üç farklı kategorileri vardır.
Vergilerinizi 2023'te Müşterek Evli veya Nitelikli Dul olarak beyan ederseniz, bir Roth IRA'ya tam olarak katkıda bulunabilmeniz için gelirinizin (özellikle MAGI'nizin) 218.000 ABD Dolarının altında olması gerekir.
- MAGI'niz 218.000$ ile 228.000$ arasındaysa, "aşamalı olarak kullanımdan kaldırma" aralığındasınız ve katkıda bulunabileceğiniz miktar "aşamalı olarak kullanımdan kaldırılmaya" başlar.
- 228.000$ ile Roth IRA'ya katılamazsınız.
İlgili: Fazla Roth IRA Katkıları: Aracılığım Gelir Limitlerini Takip Ediyor mu?
2023'te Bekar , Hane Reisi veya Evli Ayrı Başvuru Yapan (eşinizle birlikte yaşamayan) olarak başvuranlar için, MAGI'nizin tam olarak katkıda bulunabilmesi için 138.000 $'ın altında olması gerekir. Kullanımdan kaldırma aralığınız 138.000$ ile 153.000$ arasındadır.
Son olarak, 2023'te Evli Dosyalama Ayrı ayrı başvuruda bulunanlarınız (eşinizle birlikte yaşıyorsanız), MAGI'nizin 0 ABD Doları olması gerekir. Aşamalı kullanımdan kaldırma aralığınız 0 ile 10.000 ABD Doları arasındadır.
MAGI ve Katkı Limitleri Hakkında Daha Fazla Bilgi
MAGI'nizin ne olduğunu bilmek ister misiniz? İlk olarak, AGI'nizi bulun. Vergi beyannamenizi kontrol edin. AGI'niz 1. sayfanın en altındadır. Esasen geliriniz eksi "çizginin üstü" kesintilerinizdir.
Şimdi bu sayıyı alın ve IRA kesintinize, öğrenci kredisi faizine, öğrenim ücreti ve ücret kesintilerine, tüm yerli üretim faaliyetlerine, tüm yabancı kazanılmış gelir istisnalarına, tüm yabancı konut kesintilerine, hariç tutulan nitelikli tasarruf bonosu faizlerine ve son olarak, hariç tutulan tüm işverenlere ekleyin. - sağlanan evlat edinme faydaları.
MAGI'nizi nasıl belirleyeceğinizi açıkladığı için Financial Ducks in a Row'dan Jim'e teşekkürler.
Vergi tasarrufu ipucu: MAGI'nizi belirlemek için 401K katkılarının (AGI'ye ulaşmak için aldığınız bir kesintidir) tekrar eklenmediğini unutmayın.
Bu bilgiyi kendi yararınıza kullanın. Aşamalı olarak kullanımdan kaldırma limitlerinize ulaşmaya yakınsanız, yatırım yapmaya devam edebilmek için MAGI'nizi düşürmek için 401K'nıza daha fazla katkı ekleyin.
IRA'nıza "tamamen katkıda bulunmanın" ne anlama geldiğini merak ediyor musunuz? Kısacası, 2023 katkı limitiniz yıllık 6.500 ABD dolarıdır.
50 yaş ve üstü olanlar, toplam 7.500 $'lık katkı için ek 1.000 $ alabilirler. Bununla ilgili daha fazla bilgi için Geleneksel ve Roth IRA katkı limitlerine bakın.