Как создать предварительный финансовый отчет (с помощью простого шаблона)

Желание заглянуть в будущее ради принятия взвешенных решений, максимально стимулирующих прибыль и сводящих убытки к нулю, присуще каждому бизнесу. И поэтому на 100% это было реализовано только в блокбастерах. Экономисты и финансовые гуру были вдохновлены разработкой систем, методов и инструментов, позволяющих, по крайней мере, предсказывать будущее бизнеса с точностью до процента.

И если говорить о мощных системах прогнозирования в финансовом мире, то анализ проформы выходит на передний план. К сожалению, знание того , как составить предварительный финансовый отчет , в совершенстве находится в руках нескольких финансовых экспертов, которые очень хорошо наживаются на этом умении.

Прямо здесь, в этой статье, всего за 10 минут я расскажу вам следующее;

• Что такое официальное заявление
• Где и когда использовать заявление-проформу
• Типы проформы финансовой отчетности
• Как составить предварительный финансовый отчет без калькулятора проформы

Я также поделюсь шаблоном проформы отчета о прибылях и убытках , чтобы вы могли получить представление о том, как проформа-анализ проводится ведущими финансовыми консультантами и инвесторами-гуру.

Давайте начнем.

Что такое заявление-проформа?

Проще говоря, заявление-проформа – это результат анализа про -формы. Это результат, который содержит ценную финансовую информацию, которую не могут предложить стандартные финансовые отчеты. Он « предсказывает» будущее финансовой деятельности на основе ряда существенных гипотетических условий. Предположим, что ваш бизнес вот-вот должен быть приобретен Global Conglomerate, Inc. или вы собираетесь слиться с быстрорастущей компанией, проформа позволяет вам предвидеть, идти на это или нет. В следующем разделе я расскажу больше о областях, в которых вы можете применить этот мощный финансовый инструмент.

Где и когда использовать заявление-проформу

• финансовое планирование и бизнес-моделирование; Как бизнес-менеджеру, точный проформальный анализ позволяет вам сравнить два или более бизнес-предложений или планов и выбрать тот, который лучше всего соответствует вашим целям, видению и задачам. Вы можете;

1. Сравните различные сценарии с эталоном
2. Создание прогноза движения денежных средств
3. Определите движущее предположение, стоящее за каждым вариантом
4. Разработайте бюджет и прогноз продаж для каждого варианта
5. Сбор и анализ данных в проекциях P и L
6. Сравните полученные предварительные балансовые отчеты.

• Финансовый отчет; независимо от того, владеете ли вы публичной компанией или заинтересованы в том, чтобы стать акционером таких компаний, проформа важна. Для каждой публичной компании предварительные отчеты являются обязательным условием и неотъемлемой частью требований к работе, как указано AICPA, FASB и Комиссией по обмену ценными бумагами. С другой стороны, это заявление или отчет дает потенциальному инвестору, акционеру или кредитору обзор влияния изменений на финансовый отчет компании перед инвестированием.

• Оценить степень влияния изменений; как упоминалось в предыдущем бюллетене, в этом финансовом отчете подчеркивается влияние изменений на финансы компании. Но более конкретно, когда предварительный анализ выполнен точно, можно спрогнозировать степень этого воздействия, и это особенно полезно знать, если вода не слишком холодная, чем вам нравится. Это не только для инвесторов, но и для владельцев бизнеса в равной степени.

Типы предварительных заявлений

Прежде чем углубиться в детали того, как создать проформу бизнес-отчета, в этом разделе я выделю 3 основных типа проформы финансовой отчетности .

1. Бухгалтерский баланс; этот тип проформы оценивает прогнозируемые обязательства и активы компании. В некоторых случаях в расчет также включается прогнозируемый собственный капитал бизнеса или владельца бизнеса. Что касается активов, то учитываются как текущие, так и внеоборотные прогнозируемые активы. К таким активам относятся дебиторская задолженность, денежные средства и товарно-материальные запасы.

С другой стороны, текущие и долгосрочные обязательства компании также включаются в предварительный баланс . Хотя существуют различные подтипы проформы баланса, анализ рисков является наиболее распространенным.

2. Проформа отчета о прибылях и убытках; этот тип формы определяет общий прогнозируемый доход бизнеса с учетом 3 разделов. В первом разделе объединяются надбавки, скидки, возвраты и выручка от продаж проданных или имеющихся в наличии товаров и услуг. Наконец, в то время как во втором разделе рассчитываются прогнозируемые затраты на продажу товаров и услуг, в третьем разделе отслеживаются ежедневные расходы бизнеса. Исторический прогноз приобретения, отчет с корректировкой в ​​соответствии с GAAP и предварительный отчет о прибылях и убытках на основе периода времени; это 3 типа проформы отчета о прибылях и убытках.

3. Проформа отчета о движении денежных средств; наконец, этот тип обобщает список прогнозируемых или ожидаемых оттоков и притоков денежных средств в бизнес из различных источников и в них. Типичным примером этого является инвестиционный прогноз, который обобщает, насколько финансы бизнеса могут измениться в связи с изменением инвестиций.

Как составить предварительный финансовый отчет за 4 простых шага

Наконец, независимо от типа, который вы создаете, вот стандартный шаблон, который вам нужен, чтобы провести мощный анализ проформы без калькулятора проформы и при этом получить заявление, близкое к идеальному.

• Шаг 1 (Список и расчет); в зависимости от типа рассматриваемой проформы необходимо перечислить и рассчитать прогнозы доходов от вашего бизнеса. Обратитесь за помощью к экспертам, чтобы определить средний годовой доход, который является реалистичным, кроме необдуманных предположений.
• Шаг 2 (Оценка активов и обязательств); прогнозируемые активы (оборотные и внеоборотные) и обязательства (оборотные и внеоборотные) должны быть тщательно оценены.
• Шаг 3 (оценка денежного потока); для заполнения проформы необходимо оценить выпуск акций, дивиденды, инвестиции в продажи и другие элементы денежного потока.
• Шаг 4 (Создайте план счетов); на этой диаграмме годовой предварительный отчет о вашем бизнесе разбит на месяцы, два месяца или кварталы.

Вывод

До сих пор я подробно изучил предварительный финансовый отчет. И я могу только надеяться, что вы сможете принимать бизнес-решения, руководствуясь собственной уникально созданной проформой. Используйте поле для комментариев, если вы что-то пропустили или хотите обсудить ту же тему в частном порядке.