Jak utworzyć sprawozdanie finansowe pro forma (z prostym szablonem)

Chęć spojrzenia w przyszłość z korzyścią dla podejmowania ukierunkowanych decyzji, które stymulują maksymalizację zysków przy jednoczesnym sprowadzaniu strat do zera, jest nieodłączną częścią każdego biznesu. I jako takie zostało osiągnięte tylko w 100% w przebojowych filmach. Ekonomiści i guru finansowi zostali zainspirowani do opracowania systemów, technik i narzędzi do przynajmniej procentowego przewidywania przyszłości firmy.

Mówiąc o potężnych systemach predykcyjnych w świecie finansów, analiza pro forma zajmuje pierwsze miejsce. Niestety wiedza o tym, jak stworzyć sprawozdanie finansowe pro forma, doskonale leży w rękach kilku ekspertów finansowych, którzy dzięki tej umiejętności ogromnie zarabiają.

Właśnie tutaj, w tym artykule, w zaledwie 10 minut, przeprowadzę cię przez następujące czynności;

• Co to jest oświadczenie pro forma
• Gdzie i kiedy stosować oświadczenie pro forma
• Rodzaje sprawozdań finansowych pro forma
• Jak stworzyć sprawozdanie finansowe pro forma bez kalkulatora pro forma

Podzielę się również szablonem rachunku zysków i strat pro forma , abyś mógł mieć przegląd tego, jak analiza pro forma jest przeprowadzana przez najlepszych doradców finansowych i guru inwestorów.

Zacznijmy.

Co to jest oświadczenie pro forma?

Mówiąc prościej, oświadczenie pro forma jest wynikiem analizy pro forma . Jest to wynik, który zawiera cenne informacje finansowe, których nie mogą zaoferować standardowe raporty finansowe. „ Przewiduje” przyszłość działalności finansowej w oparciu o szereg istotnych hipotetycznych warunków. Załóżmy, że Twoja firma miała zostać przejęta przez Global Conglomerate, Inc. lub że zamierzasz połączyć się z szybko rozwijającą się firmą, pro forma pozwala przewidzieć, czy chcesz się na to zdecydować, czy nie. W następnej sekcji wyjaśnię więcej o obszarach, w których możesz zastosować to potężne narzędzie finansowe.

Gdzie i kiedy stosować oświadczenie pro forma

• Planowanie finansowe i modelowanie biznesowe; jako menedżer biznesowy dokładna analiza pro forma pozwala na porównanie dwóch lub więcej propozycji lub planów biznesowych i podjęcie decyzji o tym, które najlepiej służy Twoim celom, wizjom i zamierzeniom. Jesteś w stanie;

1. Oceń różne scenariusze w porównaniu z benchmarkiem
2. Wygeneruj prognozę przepływów pieniężnych
3. Zidentyfikuj założenie kierujące każdą opcją
4. Opracuj budżet i prognozę sprzedaży dla każdej opcji
5. Dokonaj zbierania i analizy danych w projekcjach P i L
6. Dokonaj porównań między wynikowymi bilansami pro forma

• Sprawozdawczość finansowa; bez względu na to, czy jesteś właścicielem spółki giełdowej, czy chcesz być udziałowcem takich spółek, pro forma jest ważna. Dla każdej spółki notowanej na giełdzie wyciągi pro forma są warunkiem wstępnym i integralną częścią wymagań do działania, zgodnie z ustaleniami AICPA, FASB i Security Exchange Commission. Z drugiej strony to oświadczenie lub raport daje potencjalnemu inwestorowi, udziałowcowi lub wierzycielowi przegląd wpływu zmian na sprawozdanie finansowe firmy przed dokonaniem inwestycji.

• Ocenić stopień wpływu zmian; Jak wspomniano w poprzednim biuletynie, niniejszy raport finansowy podkreśla wpływ zmian na finanse przedsiębiorstwa. Ale bardziej szczegółowo, gdy analiza pro forma jest przeprowadzana dokładnie, można przewidzieć stopień tego wpływu, co jest szczególnie przydatne, aby wiedzieć, czy woda nie jest zbyt zimna, poza twoje upodobania. Nie dotyczy to wyłącznie inwestorów, ale w równym stopniu właścicieli firm.

Rodzaje oświadczeń pro forma

Zanim przejdziemy do szczegółów tworzenia sprawozdania biznesowego pro forma, w tej sekcji przedstawię 3 podstawowe rodzaje sprawozdań finansowych pro forma .

1. Bilans pro forma; tego typu pro forma ocenia przewidywane zobowiązania i aktywa firmy. W niektórych przypadkach w obliczeniach uwzględniany jest również przewidywany kapitał własny firmy i/lub właściciela firmy. Po stronie aktywów brane są pod uwagę zarówno bieżące, jak i długoterminowe aktywa prognozowane. Takie aktywa obejmują należności, gotówkę i zapasy.

Z drugiej strony przy sporządzaniu bilansu pro forma uwzględnia się również zobowiązania bieżące i długoterminowe firmy. Chociaż istnieją różne podrodzaje bilansu pro forma, analiza ryzyka jest najczęstsza.

2. Rachunek zysków i strat pro forma; ten rodzaj pro forma określa całkowity przewidywany dochód firmy, biorąc pod uwagę 3 sekcje. W pierwszej sekcji sumuje się korekty, rabaty, zwroty i przychody ze sprzedaży produktów i usług firmy lub produktów i usług znajdujących się w magazynie. Wreszcie, podczas gdy druga sekcja oblicza przewidywane koszty sprzedaży towarów i usług, trzecia sekcja śledzi dzienne wydatki firmy. Historyczna prognoza akwizycji, raport z korektą do GAAP i rachunek zysków i strat pro forma w oparciu o okres; są to 3 rodzaje rachunku zysków i strat pro forma.

3. Rachunek przepływów pieniężnych pro forma; wreszcie ten typ podsumowuje listę przewidywanych lub oczekiwanych wypływów i wpływów środków pieniężnych do firmy z i do różnych źródeł. Typowym tego przykładem jest prognoza inwestycyjna, która podsumowuje, jak bardzo finanse firmy mogą się zmienić w stosunku do zmiany inwestycji.

Jak stworzyć sprawozdanie finansowe pro forma w 4 prostych krokach

Wreszcie, niezależnie od typu, który tworzysz, oto szablon szablonu, którego potrzebujesz, aby przeprowadzić potężną analizę pro forma bez kalkulatora pro forma, a mimo to uzyskać stwierdzenie bliskie doskonałości.

• Krok 1 (Wymień i oblicz); w zależności od rozważanego rodzaju pro forma, prognozy przychodów firmy muszą być wymienione i obliczone. Skorzystaj z pomocy ekspertów, aby określić średni roczny przychód, który jest realistyczny, poza przyjmowaniem nieukierunkowanych założeń.
• Krok 2 (Oszacuj aktywa i zobowiązania); przewidywane aktywa (krótko- i długoterminowe) oraz zobowiązania (krótko- i długoterminowe) muszą być dokładnie oszacowane.
• Krok 3 (oszacowanie przepływów pieniężnych); aby wypełnić oświadczenie pro forma, należy oszacować emisje akcji, dywidendy, inwestycje w sprzedaż i inne elementy przepływów pieniężnych.
• Krok 4 (Tworzenie planu kont); na tym wykresie roczne zestawienie pro forma Twojej firmy jest podzielone na miesiące, dwa miesiące lub kwartały.

Wniosek

Do tej pory zagłębiłem się w szczegóły sprawozdania finansowego pro forma. I mogę tylko mieć nadzieję, że jesteś w stanie kierować swoimi decyzjami biznesowymi dzięki własnej, unikalnie stworzonej pro forma. Użyj pola komentarza, jeśli coś przegapisz lub chcesz prywatną dyskusję na ten sam temat.