Kompletny przewodnik po globalnych przepisach dotyczących handlu elektronicznego

Sprzedaż produktów i usług online to coraz bardziej lukratywny sposób prowadzenia firmy. A dzięki platformom handlu elektronicznego, takim jak Jumpseller, rozpoczęcie pracy nigdy nie było łatwiejsze. Zanim jednak to zrobisz, musisz wiedzieć o kilku rzeczach.

Wraz ze wzrostem świata handlu elektronicznego rosną też zasady, przepisy i podatki związane ze sprzedażą online.

Aby dać Ci przewagę, przedstawiliśmy kilka kluczowych przepisów, które musisz znać, dotyczących niektórych głównych krajów handlowych na całym świecie.

Stany Zjednoczone

Stany Zjednoczone mają wyczerpującą listę przepisów dotyczących handlu elektronicznego zarówno na poziomie stanowym, jak i federalnym. Niektóre stany mają bardziej rygorystyczne przepisy niż inne, więc warto sprawdzić lokalne przepisy.

Powiedziawszy to, rząd federalny nałożył kilka ogólnych przepisów na sprzedawców internetowych. Na przykład musisz zarejestrować swoją firmę internetową, aby uczynić ją odrębnym podmiotem prawnym.

Federalna ustawa o ochronie prywatności

Ustawa o Federalnej Komisji Handlu (Ustawa FTC) egzekwuje przepisy dotyczące prywatności w celu ochrony konsumentów przed „oszukańczymi praktykami handlowymi” .

Aby uniknąć działań przeciwko Twojej firmie, musisz przestrzegać następujących przepisów dotyczących prywatności:

• Opublikuj politykę prywatności.
• Utrzymuj rozsądne środki bezpieczeństwa danych.
• Nie wprowadzaj konsumentów w błąd nieprecyzyjną polityką prywatności.
• Nie angażuj się w fałszywe reklamy.

Oprócz przepisów federalnych, prokuratorzy generalni USA nadzorują stanowe przepisy dotyczące prywatności danych, które monitorują gromadzenie, przechowywanie i ochronę danych ich mieszkańców.

Wiele stanów przestrzega teraz California Consumer Privacy Act (CCPA) i egzekwuje kompleksowe przepisy dotyczące prywatności danych.

Podatek od sprzedaży

Nie ma krajowej stawki podatku od sprzedaży. Stawki podatku od sprzedaży ustalone przez stan wahają się od 2,9% w Kolorado do 7,25% w Kalifornii.

Podatek od sprzedaży to stawka procentowa dołączona do pierwotnej ceny. Istnieje pięć stanów, w których podatek obrotowy nie jest wymagany dla firm internetowych, w tym Alaska, Delaware, Montana, Oregon i New Hampshire.

Podatek od osób prawnych

Stany Zjednoczone nakładają federalny podatek dochodowy według stawki, która różni się w zależności od Twojej jednostki.

Najwyższa stawka podatku od osób prawnych wynosi 21%, a najniższa 13,3%, która jest zwykle stosowana w przypadku podmiotów jednoosobowych.

Chiny

W ciągu ostatnich dwóch lat Chiny zaostrzyły przepisy dotyczące handlu internetowego, aby wyjaśnić kilka problemów na rynku internetowym i chronić prawa konsumentów.

Aby sprzedawać online w Chinach na sprawdzonej platformie lub własnej stronie internetowej, musisz:

1. Zarejestruj się jako podmiot rynkowy.
2. Prowadź dokładne zapisy transakcji.
3. Sprzedawaj towary zgodne z chińskimi standardami bezpieczeństwa osobistego.
4. Płać podatki.
5. Wyświetl licencję na prowadzenie działalności i poinformuj opinię publiczną na 30 dni przed zamknięciem firmy.
6. Chroń informacje o konsumentach i adres IP.
7. Podaj wyczerpujące i dokładne opisy produktów.
8. Jasno określ politykę zwrotów firmy.

Państwowa Administracja Regulacji Rynku (SAMR)

W niedawnej próbie powstrzymania luźnego chińskiego rynku internetowego SAMR rozprawia się z nielegalnymi działaniami cenowymi.

Uniemożliwia to sprzedawcom internetowym, w tym gigantom handlu elektronicznego, takim jak Alibaba, ustalanie różnych cen w oparciu o trendy zakupowe konsumentów i zapewnia, że ​​platformy ustalają tę samą cenę za tę samą ofertę.

Naruszenie tego przepisu będzie skutkować zawieszeniem działalności i karą w wysokości od 0,1% do 0,5% rocznej sprzedaży.

Podatek od wartości dodanej (VAT)

W Chinach obowiązują trzy stawki VAT: 6%, 9% i 13%, w zależności od rodzaju sprzedawanych towarów lub usług.

W przypadku towarów sprzedawanych online 13% to stawka podatku VAT dołączona do pierwotnej ceny sprzedaży produktu.

Indywidualny podatek dochodowy

Dochód z działalności gospodarczej jest objęty w Chinach stawką podatku dochodowego od osób fizycznych (IIT). Stawka jest procentem całkowitych rocznych zarobków, od 3% do 45%.

Wysokość IIT, którą płacisz, zależy od Twoich rocznych dochodów, tzn. im więcej zarabiasz, tym wyższy podatek płacisz.

Australia

Australia egzekwuje kilka przepisów, które mają konsekwencje prawne dla sprzedawców internetowych, którzy nie stosują się do nich. Australijskie prawo konsumenckie (ACL) zgodnie z prawem federalnym traktuje priorytetowo prywatność i ochronę konsumentów oraz zapobiega szkodliwym praktykom biznesowym.

Australijskie prawo konsumenckie (ACL)

ACL reguluje wszystkie biznesy, które mają do czynienia z konsumentami, utrzymując wysoki poziom postępowania biznesowego. Firmy internetowe są zobowiązane do zapewnienia, że ​​sprzedawane produkty są:

• Nadaje się do sprzedaży.
• Nadające się do celu.
• Wolny od wad.
• Dopasuj opis produktu online.

Ochrona danych konsumentów

Firmy internetowe muszą mieć wdrożone procesy ochrony wszystkich danych konsumentów, w tym danych osobowych i danych karty kredytowej.

Środki ochrony danych muszą być jasno określone na Twojej stronie internetowej, a dalsze informacje zawarte są w polityce prywatności.

Wyświetlanie dokumentów prawnych na stronach internetowych

Wszystkie strony internetowe muszą zawierać następujące kluczowe dokumenty prawne:

Warunki korzystania z witryny internetowej: określanie dokładności treści, odpowiedzialności biznesowej za materiały witryny internetowej, praw i obowiązków konsumentów podczas korzystania z witryny internetowej.

Polityka prywatności: Szczegóły, w jaki sposób zarządzasz informacjami o klientach, osobach wspierających i darczyńcach.

Zasady i warunki: odnoszą się do tego, co sprzedajesz, w jaki sposób jest to opłacane, w jaki sposób jest dostarczane i wszelkie zastrzeżenia dotyczące tego, za co Twoja firma nie ponosi odpowiedzialności.

Kiedy sprzedaż online staje się biznesem

Sprzedaż online w Australii może nie spełniać kryteriów biznesowych.

Jeśli sporadycznie sprzedajesz online na uznanych platformach handlowych, jest to uważane za hobby.

Jeśli zamierzasz zarabiać, założyć „sklep” na platformie handlowej, stosować narzuty na produkty lub dokonywać regularnej sprzedaży, prowadzisz działalność online.

W takim przypadku musisz złożyć wniosek o australijski numer biznesowy (ABN) i zarejestrować się jako firma.

Podatek od towarów i usług (GST)

GST dotyczy firm o rocznych obrotach powyżej 75 000 USD. GST to stawka 10%, która jest dołączona do pierwotnej ceny sprzedaży produktu.

Podatek ten jest następnie zgłaszany i odprowadzany do Australijskiego Urzędu Podatkowego (ATO) miesięcznie, kwartalnie lub co roku, w zależności od rocznego dochodu firmy.

Podatek dochodowy od firmy

Wszystkie firmy muszą złożyć roczną deklarację podatku dochodowego od działalności gospodarczej, nawet jeśli nie są winne podatku za ten rok.

Federalna stawka podatkowa w wysokości 30% dostępnego dochodu ma zastosowanie do większych firm i 25% do małych i średnich przedsiębiorstw.

Większość australijskich firm korzysta z systemu Pay As You Go (PAYG) i płaci podatek w kwartalnych ratach, aby uniknąć dużego rocznego rachunku podatkowego.

Nowa Zelandia

Przepisy dotyczące sprzedaży online w Nowej Zelandii są określone w ustawie o gwarancjach konsumenckich i ustawie o uczciwym handlu.

Przepisy te są ściśle regulowane w celu ochrony informacji konsumenckich i zapobiegania wprowadzaniu klientów w błąd przez firmy internetowe.

Ustawa o uczciwym handlu

Ustawa o uczciwym handlu ma zastosowanie do firm internetowych sprzedających w Nowej Zelandii i firm internetowych za granicą, które sprzedają Nowozelandczykom.

Zgodnie z ustawą o uczciwym obrocie przedsiębiorstwa internetowe są zobowiązane do:

• Ujawnij klientom, że prowadzisz handel.
• Reprezentować towary dokładnie i mieć uzasadnioną podstawę do wszelkich roszczeń.
• Upewnij się, że konsumenci są świadomi swoich praw.
• Zaangażuj się w uczciwą, dokładną reklamę.
• Przestrzegaj norm bezpieczeństwa produktów.

Ustawa o gwarancjach konsumenckich

Ustawa o gwarancjach konsumenckich chroni konsumentów przed wprowadzeniem w błąd przez sprzedawców internetowych.

Zgodnie z ustawą o gwarancjach konsumenckich przedsiębiorcy internetowi są zobowiązani do:

• Sprzedawaj towary o rozsądnej jakości.
• Sprzedawaj towary odpowiednie do celu.
• Upewnij się, że towary dotrą w dobrym stanie.
• Upewnij się, że towary odpowiadają opisowi produktu w Internecie.
• Zaoferuj opcje naprawy lub zwrotu pieniędzy za wady producenta.

Prywatność konsumentów

Od sprzedawcy internetowego zależy ochrona danych konsumentów i przedstawienie środków bezpieczeństwa cybernetycznego w swojej Polityce prywatności.

Firmy internetowe mogą ponosić odpowiedzialność za wycieki danych osobowych i dotyczących płatności.

Podatek od towarów i usług (GST)

Nowozelandzki podatek GST to zryczałtowana stawka w wysokości 15% stosowana do pierwotnej ceny sprzedaży towarów i usług.

Dodatkowe 15% obciąża konsumenta, a następnie płaci co miesiąc do Urzędu Skarbowego (IRD).

Podatek dochodowy od działalności gospodarczej

Kontrahenci, osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą lub samozatrudnieni Nowozelandczycy – na przykład ci, którzy prowadzą własne sklepy internetowe – płacą tymczasowy podatek od swoich dochodów.

Podatek tymczasowy to metoda rozłożenia podatku na raty z góry, która w wielu przypadkach wymaga prognozy zarobków.

Ponieważ niedokładne prognozy mogą prowadzić do znacznych kar z tytułu niedopłaty podatku, pośrednicy zatwierdzeni przez IRD oferują progresywne systemy łączenia podatków w celu uproszczenia podatku tymczasowego.

Wiele osób, które kwalifikują się do skorzystania z łączenia podatków, nadal nie zdaje sobie sprawy, że jest to opcja, dlatego warto sprawdzić, czy się kwalifikujesz.

Zjednoczone Królestwo

Istnieje kilka zasad i przepisów, o których należy pamiętać, zanim zostaniesz sprzedawcą internetowym w Wielkiej Brytanii.

Firmy internetowe są ściśle monitorowane, aby chronić konsumenta i zapewnić przestrzeganie uczciwych praktyk handlowych. Sprzedawcy internetowi podlegają tym samym przepisom, co sprzedawcy detaliczni.

Ustawa o prawach konsumenta

Wszystkie firmy internetowe muszą przestrzegać przepisów określonych w ustawie o prawach konsumenta.

Niniejszy regulamin daje konsumentom ustawowe prawo do:

• Napraw lub wymień wadliwy produkt.
• Rozsądny termin dostawy.
• Uczciwe warunki.
• Towar zadowalającej jakości, nadający się do celu i dokładnie opisany przez sprzedającego.

Regulamin sprzedaży na odległość

Konsumenci są chronieni przez przepisy dotyczące sprzedaży na odległość, gdy nie są w obecności sprzedawcy w momencie transakcji.

Zgodnie z tymi przepisami przedsiębiorstwa internetowe są zobowiązane do:

• Daj konsumentom prawo do anulowania sprzedaży w ciągu siedmiu dni roboczych.
• Podaj jasne szczegóły produktu i informacje o dostawie.
• Prześlij e-mailem potwierdzenie zamówienia.
• Dostarcz produkt w ciągu 30 dni od zamówienia.

Podatek od wartości dodanej (VAT)

Większość towarów i usług w Wielkiej Brytanii podlega standardowej stawce 20% podatku VAT.

Jeśli jesteś zarejestrowanym podatnikiem VAT, musisz składać kwartalnie deklarację VAT do Urzędu Podatkowego i Celnego Jej Królewskiej Mości (HMRC), nawet jeśli nie masz podatku VAT do zapłaty.

Podatek od sprzedaży online

W następstwie COVID-19 zakupy online gwałtownie wzrosły, przyczyniając się do upadku sprzedawców cegieł i zapraw.

Rząd Wielkiej Brytanii wprowadził 2% podatek od sprzedaży cyfrowej w kwietniu 2020 r., próbując zmniejszyć liczbę zamykanych sklepów.

Należy pamiętać, że rząd Wielkiej Brytanii rozważa obecnie wprowadzenie 2% podatku od sprzedaży oprócz podatku od sprzedaży cyfrowej.

Ta opłata nie została jeszcze wprowadzona, ale wydaje się coraz bardziej prawdopodobna, ponieważ detaliści mają trudności z odzyskaniem skutków gospodarczych pandemii.

Zapoznaj się z lokalnymi przepisami i regulacjami

Sprzedaż internetowa może być niezwykle opłacalna, zwłaszcza w dzisiejszym klimacie.

Jednak ważne jest, aby znać lokalne przepisy i regulacje przed założeniem firmy internetowej, aby upewnić się, że jesteś firmą o dobrej reputacji i przestrzegającą przepisów.

Jak się dowiedzieliśmy, prawa konsumenta są priorytetem na całym świecie, dlatego kluczem do sukcesu jest stawianie klientów na pierwszym miejscu w trakcie podróży biznesowej.