الدليل الكامل للوائح التجارة الإلكترونية العالمية

يعد بيع منتجاتك وخدماتك عبر الإنترنت طريقة مربحة بشكل متزايد لإدارة أعمالك. ومع منصات التجارة الإلكترونية مثل Jumpseller ، لم يكن البدء أسهل من أي وقت مضى. قبل أن تفعل ذلك ، هناك بعض الأشياء التي تحتاج إلى معرفتها.

مع نمو عالم التجارة الإلكترونية ، تزداد أيضًا القواعد واللوائح والضرائب المتعلقة بالبيع عبر الإنترنت.

لإعطائك السبق ، حددنا بعض القوانين الرئيسية التي تحتاج إلى معرفتها ، فيما يتعلق ببعض البلدان التجارية الرئيسية في جميع أنحاء العالم.

الولايات المتحدة

لدى الولايات المتحدة قائمة شاملة لأنظمة التجارة الإلكترونية على مستوى الولاية والمستوى الفيدرالي. بعض الولايات لديها لوائح أكثر صرامة من غيرها ، لذلك من المفيد التحقق من قوانينها المحلية.

مع ذلك ، فرضت الحكومة الفيدرالية العديد من اللوائح الشاملة على البائعين عبر الإنترنت. على سبيل المثال ، ستحتاج إلى تسجيل عملك عبر الإنترنت لجعله كيانًا قانونيًا متميزًا.

قانون الخصوصية الفيدرالي

يفرض قانون لجنة التجارة الفيدرالية (FTC Act) قوانين الخصوصية لحماية المستهلكين من "الممارسات التجارية الخادعة" .

لتجنب اتخاذ إجراءات ضد عملك ، يجب عليك الامتثال للوائح الخصوصية التالية:

• انشر سياسة الخصوصية.
• الحفاظ على تدابير أمن البيانات المعقولة.
• لا تضلل المستهلكين بسياسات خصوصية غير دقيقة.
• لا تنخرط في الدعاية الكاذبة.

بالإضافة إلى القوانين الفيدرالية ، يشرف المدعي العام للولايات المتحدة على قوانين خصوصية البيانات بالولاية التي تراقب جمع وتخزين وحماية بيانات المقيمين.

تتبع العديد من الولايات الآن قانون خصوصية المستهلك في كاليفورنيا (CCPA) وتفرض تشريعات شاملة لخصوصية البيانات.

ضريبة المبيعات

لا توجد ضريبة مبيعات وطنية. تتراوح معدلات ضريبة المبيعات التي تقررها الولاية من 2.9٪ في كولورادو إلى 7.25٪ في كاليفورنيا.

ضريبة المبيعات هي نسبة مئوية يتم إلحاقها بالسعر الأصلي. هناك خمس ولايات لا يلزم فيها ضريبة المبيعات للأعمال التجارية القائمة على الإنترنت ، بما في ذلك ألاسكا وديلاوير ومونتانا وأوريجون ونيو هامبشاير.

الضريبة على الشركات

تفرض الولايات المتحدة ضريبة الدخل الفيدرالية بمعدل يختلف حسب الكيان الخاص بك.

أعلى معدل ضرائب على الشركات هو 21٪ ، وأقل معدل هو 13.3٪ ، والذي يستخدم عادة لكيانات الملكية الفردية.

الصين

شددت الصين لوائحها التجارية عبر الإنترنت في العامين الماضيين لإزالة العديد من المشكلات في السوق عبر الإنترنت وحماية حقوق المستهلكين.

للبيع عبر الإنترنت في الصين على منصة قائمة أو موقع الويب الخاص بك ، فأنت بحاجة إلى:

1. سجل ككيان سوق.
2. الاحتفاظ بسجلات دقيقة للمعاملات.
3. بيع البضائع التي تتوافق مع معايير السلامة الشخصية في الصين.
4. دفع الضرائب.
5. اعرض رخصة عملك وأبلغ الجمهور قبل 30 يومًا من إغلاق عملك.
6. حماية معلومات المستهلك وعنوان IP.
7. تقديم وصف شامل ودقيق للمنتجات.
8. تحديد سياسة استرداد الشركة بوضوح.

إدارة الدولة لتنظيم السوق (SAMR)

في محاولة أخيرة لكبح جماح سوق الصين عبر الإنترنت ، تقوم SAMR بقمع أنشطة التسعير غير القانونية.

هذا يمنع البائعين عبر الإنترنت ، بما في ذلك عمالقة التجارة الإلكترونية مثل Alibaba ، من تحديد أسعار مختلفة بناءً على اتجاهات الشراء لدى المستهلكين ويضمن أن تحدد المنصات السعر نفسه لنفس العرض.

سيؤدي مخالفة هذه اللائحة إلى تعليق العمليات وغرامة من 0.1٪ إلى 0.5٪ من المبيعات السنوية.

ضريبة القيمة المضافة (VAT)

يوجد في الصين ثلاثة معدلات لضريبة القيمة المضافة: 6٪ و 9٪ و 13٪ ، اعتمادًا على نوع السلع أو الخدمات المباعة.

بالنسبة للسلع المباعة عبر الإنترنت ، 13٪ هو معدل ضريبة القيمة المضافة المحسوب على سعر البيع الأصلي للمنتج.

ضريبة الدخل الفردي

يأتي دخل الأعمال تحت معدل ضريبة الدخل الفردي في الصين. المعدل هو نسبة مئوية من إجمالي الأرباح السنوية ، تتراوح من 3٪ إلى 45٪.

يعتمد مبلغ IIT الذي تدفعه على دخلك السنوي ، أي أنه كلما زادت أرباحك ، زادت الضرائب التي تدفعها.

أستراليا

تفرض أستراليا العديد من اللوائح التي لها آثار قانونية على البائعين عبر الإنترنت الذين لا يمتثلون لها. يعطي قانون المستهلك الأسترالي (ACL) بموجب القانون الفيدرالي الأولوية لخصوصية المستهلك وحمايته ويمنع الممارسات التجارية الضارة.

قانون المستهلك الأسترالي (ACL)

ينظم ACL جميع الشركات التي تتعامل مع المستهلكين ، مع الحفاظ على مستوى عالٍ من السلوك التجاري. تلتزم الشركات عبر الإنترنت بضمان أن المنتجات المباعة هي:

• مناسب للبيع.
• يفي بالغرض.
• خالية من العيوب.
• تطابق وصف المنتج على الإنترنت.

حماية بيانات المستهلك

يجب أن يكون لدى الشركات عبر الإنترنت عمليات مطبقة لحماية جميع بيانات المستهلك ، بما في ذلك المعلومات الشخصية وتفاصيل بطاقة الائتمان.

يجب تحديد تدابير حماية البيانات بوضوح على موقع الويب الخاص بك ، مع مزيد من المعلومات الموضحة في سياسة الخصوصية.

عرض المستندات القانونية على المواقع الإلكترونية

يجب أن تعرض جميع مواقع الويب المستندات القانونية الرئيسية التالية:

شروط استخدام موقع الويب: تحديد دقة المحتوى والمسؤولية التجارية عن مواد الموقع وحقوق والتزامات المستهلك أثناء تصفحك لموقعك على الويب.

سياسة الخصوصية: تفاصيل كيفية إدارتك لمعلومات العملاء والداعمين والمتبرعين.

الشروط والأحكام: تتناول ما تبيعه ، وكيف يتم دفع ثمنه ، وكيف يتم تسليمه وأي إخلاء مسؤولية حول ما لا يكون عملك مسؤولاً عنه.

عندما يصبح البيع عبر الإنترنت عملاً تجاريًا

قد لا يفي البيع عبر الإنترنت في أستراليا بمعايير العمل.

إذا كنت تبيع عبر الإنترنت بشكل متقطع على منصات تداول قائمة ، فإن هذا يعتبر هواية.

إذا كنت تنوي تحقيق ربح ، أو إنشاء "متجر" على منصة تداول ، أو تطبيق ترشيحات على المنتجات أو إجراء مبيعات منتظمة ، فأنت تدير نشاطًا تجاريًا عبر الإنترنت.

في هذه الحالة ، سوف تحتاج إلى تقديم طلب للحصول على رقم عمل أستراليا (ABN) والتسجيل كشركة.

ضريبة السلع والخدمات (GST)

تنطبق ضريبة السلع والخدمات (GST) على الشركات التي يزيد حجم مبيعاتها السنوي عن 75000 دولار. ضريبة السلع والخدمات هي معدل 10٪ يتم تثبيته على سعر البيع الأصلي للمنتج.

يتم بعد ذلك الإبلاغ عن هذه الضريبة ودفعها إلى مكتب الضرائب الأسترالي (ATO) شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا ، اعتمادًا على دخل عملك السنوي.

ضريبة دخل الأعمال

يجب على جميع الشركات تقديم إقرار ضريبي سنوي للدخل التجاري حتى لو لم تكن مدينًا بضريبة تلك السنة.

ينطبق معدل الضريبة الفيدرالية البالغ 30٪ من الدخل المتاح على الشركات الكبيرة و 25٪ للشركات الصغيرة والمتوسطة.

تستخدم معظم الشركات الأسترالية نظام الدفع الفوري (PAYG) وتدفع الضرائب على أقساط ربع سنوية لتجنب فاتورة ضريبية سنوية كبيرة.

نيوزيلاندا

تم تحديد لوائح البيع عبر الإنترنت في نيوزيلندا في قانون ضمانات المستهلك وقانون التجارة العادلة.

يتم تنظيم هذه القوانين عن كثب لحماية معلومات المستهلك ومنع الشركات عبر الإنترنت من تضليل عملائها.

قانون التجارة العادلة

ينطبق قانون التجارة العادلة على الأعمال التجارية عبر الإنترنت التي تبيع داخل نيوزيلندا والشركات عبر الإنترنت في الخارج التي تبيع لنيوزيلندا.

بموجب قانون التجارة العادلة ، تلتزم الشركات عبر الإنترنت بما يلي:

• أفصح للعملاء أنك في التجارة.
• تمثيل البضائع بدقة ولديك أساس معقول لجميع المطالبات.
• تأكد من أن المستهلكين على دراية بحقوقهم.
• الانخراط في إعلانات عادلة ودقيقة.
• الامتثال لمعايير سلامة المنتج.

قانون ضمانات المستهلك

يحمي قانون ضمانات المستهلك المستهلكين من تضليل البائعين عبر الإنترنت.

بموجب قانون ضمانات المستهلك ، تلتزم الشركات عبر الإنترنت بما يلي:

• بيع البضائع ذات الجودة المعقولة.
• بيع البضائع المناسبة للغرض.
• تأكد من وصول البضائع في حالة جيدة.
• تأكد من تطابق البضائع مع وصف المنتج على الإنترنت.
• عرض خيارات الإصلاح أو الاسترداد لأخطاء الشركة المصنعة.

خصوصية المستهلك

يعود الأمر للبائع عبر الإنترنت لحماية بيانات المستهلك وعرض تدابير الأمن السيبراني في سياسة الخصوصية الخاصة به.

قد تكون الشركات عبر الإنترنت مسؤولة عن تسريبات المعلومات الشخصية ومعلومات الدفع.

ضريبة السلع والخدمات (GST)

نيوزيلندا ضريبة السلع والخدمات هي معدل ثابت قدره 15٪ يتم تطبيقه على سعر البيع الأصلي للسلع والخدمات.

يتم فرض رسوم إضافية بنسبة 15٪ على المستهلك ثم يتم دفعها من قبل الشركة إلى إدارة الإيرادات الداخلية (IRD) كل شهر.

ضريبة دخل الأعمال

المقاولون أو التجار الوحيدون أو العاملون لحسابهم الخاص في نيوزيلندا - مثل أولئك الذين يديرون متاجرهم الخاصة عبر الإنترنت - يدفعون ضريبة مؤقتة على دخلهم.

الضريبة الاحتياطية هي طريقة لدفع الضريبة على أقساط مقدمًا والتي تتطلب في كثير من الحالات توقعًا للأرباح.

نظرًا لأن التنبؤ غير الدقيق يمكن أن يؤدي إلى عقوبات كبيرة على الضرائب غير المدفوعة ، فإن الوسطاء المعتمدين من IRD يقدمون أنظمة تجميع ضرائب تصاعدية لتبسيط الضريبة المؤقتة.

لا يزال العديد من المؤهلين للاستفادة من تجميع الضرائب غير مدركين أنه خيار متاح ، لذلك يجدر التحقق لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً أم لا.

المملكة المتحدة

هناك العديد من القواعد واللوائح التي يجب أن تكون على دراية بها قبل أن تصبح تاجرًا عبر الإنترنت في المملكة المتحدة.

تتم مراقبة الأعمال التجارية عبر الإنترنت عن كثب لحماية المستهلك وضمان الالتزام بممارسات التجارة العادلة. يخضع البائعون عبر الإنترنت لنفس القوانين التي يخضع لها تجار التجزئة بالطوب وقذائف الهاون.

قانون حقوق المستهلك

يجب أن تلتزم جميع الشركات عبر الإنترنت باللوائح المنصوص عليها في قانون حقوق المستهلك.

تمنح هذه اللوائح المستهلكين الحق القانوني في:

• إصلاح أو استبدال منتج معيب.
• إطار زمني معقول للتسليم.
• شروط وأحكام عادلة.
• سلع ذات جودة مرضية ومناسبة للغرض ووصفها البائع بدقة.

أنظمة البيع عن بعد

يتم حماية المستهلكين بموجب لوائح البيع عن بعد عندما لا يكونون في حضور البائع وقت إجراء المعاملة.

بموجب هذه اللوائح ، تلتزم الشركات عبر الإنترنت بما يلي:

• منح المستهلكين الحق في إلغاء البيع في غضون سبعة أيام عمل.
• تقديم تفاصيل واضحة عن المنتج ومعلومات التسليم.
• تقديم تأكيد عبر البريد الإلكتروني للطلب.
• تسليم المنتج في غضون 30 يوما من الطلب.

ضريبة القيمة المضافة (VAT)

تخضع معظم السلع والخدمات في المملكة المتحدة لمعدل قياسي يبلغ 20٪ ضريبة القيمة المضافة.

إذا كنت مسجلاً في ضريبة القيمة المضافة ، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة إلى Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC) كل ثلاثة أشهر حتى لو لم يكن لديك ضريبة القيمة المضافة لدفعها.

ضريبة المبيعات عبر الإنترنت

في أعقاب COVID-19 ، ارتفع التسوق عبر الإنترنت ، مما ساهم في انهيار تجار التجزئة بالطوب وقذائف الهاون.

فرضت حكومة المملكة المتحدة ضريبة مبيعات رقمية بنسبة 2٪ في أبريل 2020 في محاولة للمساعدة في تقليل إغلاق المتاجر.

اعلم أن حكومة المملكة المتحدة تدرس الآن ضريبة مبيعات بنسبة 2٪ بالإضافة إلى ضريبة المبيعات الرقمية.

لم يتم إدخال هذه الضريبة بعد ، لكنها تبدو أكثر فأكثر حيث يكافح تجار التجزئة للعودة من التأثير الاقتصادي للوباء.

انظر إلى القوانين واللوائح المحلية الخاصة بك

يمكن أن يكون البيع عبر الإنترنت مربحًا للغاية ، خاصة في مناخ اليوم.

ومع ذلك ، من المهم معرفة القوانين واللوائح المحلية الخاصة بك قبل إنشاء نشاط تجاري عبر الإنترنت للتأكد من أنك شركة متوافقة وذات سمعة طيبة.

كما تعلمنا ، تعد حقوق المستهلك أولوية في جميع أنحاء العالم ، لذا فإن وضع عملائك في المرتبة الأولى خلال رحلة عملك هو مفتاح نجاحك.