全球電子商務法規完整指南

在線銷售您的產品和服務是一種越來越有利可圖的經營業務的方式。 借助 Jumpseller 等電子商務平台，入門從未如此簡單。 不過，在您這樣做之前，您需要了解一些事情。

隨著電子商務世界的發展，有關在線銷售的規則、法規和稅收也在增長。

為了讓您搶先一步，我們概述了一些您需要了解的關鍵法律，這些法律涉及全球一些主要貿易國家。

美國

美國在州和聯邦層面都有詳盡的電子商務法規清單。 一些州的法規比其他州更嚴格，因此檢查當地法律是值得的。

話雖如此，聯邦政府已經對在線賣家實施了幾項全面規定。 例如，您需要註冊您的在線業務以使其成為一個獨立的法律實體。

聯邦隱私法

聯邦貿易委員會法案 (FTC Act) 執行隱私法，以保護消費者免受“欺騙性貿易行為”的侵害。

為避免對您的業務採取行動，您必須遵守以下隱私法規：

• 發布隱私政策。
• 維護合理的數據安全措施。
• 不要以不准確的隱私政策誤導消費者。
• 不要從事虛假廣告。

除聯邦法律外，美國總檢察長還負責監督各州數據隱私法，以監控其居民數據的收集、存儲和保護。

許多州現在都在遵循加州消費者隱私法 (CCPA) 並執行全面的數據隱私立法。

銷售稅

沒有國家銷售稅率。 州決定的銷售稅率從科羅拉多州的 2.9% 到加利福尼亞州的 7.25% 不等。

銷售稅是加在原價上的百分比率。 有五個州不需要對基於互聯網的企業徵收銷售稅，包括阿拉斯加、特拉華、蒙大拿、俄勒岡和新罕布什爾。

企業稅

美國征收的聯邦所得稅稅率因您的實體而異。

公司稅率最高為21%，最低為13.3%，通常用於獨資企業。

中國

中國在過去兩年收緊了在線交易監管，以清理在線市場的一些問題並保護消費者的權利。

要在已建立的平台或您自己的網站上在中國進行在線銷售，您需要：

1. 註冊為市場實體。
2. 保持準確的交易記錄。
3. 銷售符合中國人身安全標準的商品。
4. 交稅。
5. 在關閉您的業務前 30 天出示您的營業執照並通知公眾。
6. 保護消費者信息和 IP 地址。
7. 提供全面、準確的產品描述。
8. 明確定義公司的退款政策。

國家市場監督管理總局（SAMR）

為了遏制中國鬆散的在線市場，市場監管總局正在打擊非法定價活動。

這可以防止包括阿里巴巴等電子商務巨頭在內的在線賣家根據消費者的購買趨勢設置不同的價格，並確保平台為相同的產品設置相同的價格。

違反此規定將導致停業，並處以年銷售額 0.1% 至 0.5% 的罰款。

增值稅 (VAT)

中國有三種增值稅稅率：6%、9% 和 13%，具體取決於所售商品或服務的類型。

對於在線銷售的商品，13% 是附加在產品原始售價上的增值稅稅率。

個人所得稅

營業收入按中國的個人所得稅 (IIT) 稅率計算。 該比率是年總收入的百分比，範圍從 3% 到 45%。

您繳納的個人所得稅金額取決於您的年收入，即您賺取的越多，您繳納的稅款就越多。

澳大利亞

澳大利亞對不遵守規定的在線賣家實施了幾項具有法律意義的法規。 聯邦法律下的澳大利亞消費者法 (ACL) 優先考慮消費者隱私和保護，並防止有害的商業行為。

澳大利亞消費者法 (ACL)

ACL 監管所有與消費者打交道的企業，保持高水平的商業行為。 在線企業有義務確保銷售的產品是：

• 適合出售。
• 適合目的。
• 無缺陷。
• 匹配在線產品描述。

消費者數據保護

在線企業必須有適當的流程來保護所有消費者數據，包括個人信息和信用卡詳細信息。

必須在您的網站上明確定義數據保護措施，並在隱私政策中列出更多信息。

在網站上顯示法律文件

所有網站都必須顯示以下關鍵法律文件：

網站使用條款：概述內容準確性、網站材料的商業責任、消費者在您網站上的權利和義務。

隱私政策：詳細說明您如何管理客戶、支持者和捐贈者的信息。

條款和條件：說明您所銷售的產品、付款方式、交付方式以及關於您的企業不承擔責任的任何免責聲明。

當在線銷售成為一項業務時

在澳大利亞在線銷售可能不符合商業標準。

如果您偶爾在已建立的交易平台上進行在線銷售，這被視為一種愛好。

如果您打算盈利、在交易平台上開設“商店”、應用產品加價或進行定期銷售，那麼您就是在經營在線業務。

在這種情況下，您需要申請澳大利亞商業號碼 (ABN) 並註冊為企業。

商品及服務稅 (GST)

GST 適用於年營業額超過 75,000 美元的企業。 GST 是附加在產品原始銷售價格上的 10% 稅率。

然後根據您的年度業務收入，每月、每季度或每年向澳大利亞稅務局 (ATO) 報告並繳納該稅款。

營業所得稅

所有企業都必須提交年度企業所得稅申報表，即使他們不欠當年的稅款。

可獲得收入的 30% 的聯邦稅率適用於大型企業，25% 的適用於中小型企業。

大多數澳大利亞企業使用現收現付 (PAYG) 系統並按季度分期繳稅，以避免每年繳納巨額稅款。

新西蘭

《消費者保障法》和《公平交易法》概述了新西蘭的在線銷售法規。

這些法律受到嚴格監管，以保護消費者信息並防止在線業務誤導客戶。

公平交易法

《公平交易法》適用於在新西蘭境內銷售的在線企業和向新西蘭人銷售的海外在線企業。

根據《公平交易法》，在線企業有義務：

• 向客戶披露您正在進行交易。
• 準確地表示商品，並為所有索賠提供合理的依據。
• 確保消費者了解他們的權利。
• 參與公平、準確的廣告。
• 符合產品安全標準。

消費者保障法

《消費者保障法》保護消費者免受在線賣家的誤導。

根據《消費者保障法》，在線企業有義務：

• 銷售質量合理的商品。
• 銷售適合目的的商品。
• 確保貨物完好無損地到達。
• 確保商品與其在線產品描述相符。
• 為製造商的故障提供維修或退款選項。

消費者隱私

在線賣家有責任保護消費者數據並在其隱私政策中顯示網絡安全措施。

在線企業可能會對個人和支付信息的洩露負責。

商品及服務稅 (GST)

新西蘭 GST 是適用於商品和服務的原始銷售價格的 15% 的統一稅率。

額外的 15% 向消費者收取，然後由企業每月支付給稅務局 (IRD)。

營業所得稅

承包商、個體經營者或新西蘭個體經營者——例如經營自己的網上商店的人——為其收入繳納臨時稅。

預繳稅是一種提前分期繳納稅款的方法，在許多情況下，需要對收益進行預測。

由於不准確的預測可能導致對少繳稅款的重大處罰，IRD 批准的中介機構提供累進稅收統籌系統以簡化暫繳稅。

許多有資格利用稅收聯營的人仍然不知道這是一種選擇，因此值得檢查一下您是否符合條件。

英國

在成為英國的在線交易者之前，有幾項規則和規定需要注意。

在線業務受到密切監控，以保護消費者並確保遵守公平交易慣例。 在線賣家與實體零售商遵守相同的法律。

消費者權益法

所有在線業務都必須遵守《消費者權益法》中概述的規定。

這些法規賦予消費者以下合法權利：

• 修理或更換有故障的產品。
• 合理的交貨時間。
• 公平的條款和條件。
• 質量令人滿意的商品，適合用途並由賣方准確描述。

遠程銷售規定

交易時賣家不在場時，消費者受到遠程銷售條例的保護。

根據這些規定，在線企業有義務：

• 賦予消費者在七個工作日內取消銷售的權利。
• 提供清晰的產品詳細信息和交貨信息。
• 提供訂單的電子郵件確認。
• 在訂購後 30 天內交付產品。

增值稅 (VAT)

在英國，大多數商品和服務的標準稅率為 20% 增值稅。

如果您已註冊增值稅，即使您無需支付增值稅，也必須每季度向英國稅務海關總署 (HMRC) 提交增值稅申報表。

網上銷售稅

在 COVID-19 之後，在線購物猛增，導致實體零售商倒閉。

英國政府於 2020 年 4 月推出了 2% 的數字銷售稅，以幫助減少商店關閉。

請注意，英國政府現在正在考慮在數字銷售稅的基礎上徵收 2% 的銷售稅。

這項徵稅尚未引入，但隨著零售商努力從大流行的經濟影響中恢復過來，它看起來越來越有可能。

查看您當地的法律法規

在線銷售可以非常有利可圖，尤其是在當今的氣候下。

但是，在建立在線業務之前了解您當地的法律法規非常重要，以確保您是一家合規且信譽良好的公司。

正如我們所了解的，消費者權益是全球優先考慮的事項，因此在整個業務旅程中將客戶放在首位是您成功的關鍵。