全球电子商务法规完整指南

在线销售您的产品和服务是一种越来越有利可图的经营业务的方式。 借助 Jumpseller 等电子商务平台，入门从未如此简单。 不过，在您这样做之前，您需要了解一些事情。

随着电子商务世界的发展，有关在线销售的规则、法规和税收也在增长。

为了让您抢先一步，我们概述了一些您需要了解的关键法律，这些法律涉及全球一些主要贸易国家。

美国

美国在州和联邦层面都有详尽的电子商务法规清单。 一些州的法规比其他州更严格，因此检查当地法律是值得的。

话虽如此，联邦政府已经对在线卖家实施了几项全面规定。 例如，您需要注册您的在线业务以使其成为一个独立的法律实体。

联邦隐私法

联邦贸易委员会法案 (FTC Act) 执行隐私法，以保护消费者免受“欺骗性贸易行为”的侵害。

为避免对您的业务采取行动，您必须遵守以下隐私法规：

• 发布隐私政策。
• 维护合理的数据安全措施。
• 不要以不准确的隐私政策误导消费者。
• 不要从事虚假广告。

除联邦法律外，美国总检察长还负责监督各州数据隐私法，以监控其居民数据的收集、存储和保护。

许多州现在都在遵循加州消费者隐私法 (CCPA) 并执行全面的数据隐私立法。

销售税

没有国家销售税率。 州决定的销售税率从科罗拉多州的 2.9% 到加利福尼亚州的 7.25% 不等。

销售税是加在原价上的百分比率。 有五个州不需要对基于互联网的企业征收销售税，包括阿拉斯加、特拉华、蒙大拿、俄勒冈和新罕布什尔。

企业税

美国征收的联邦所得税税率因您的实体而异。

公司税率最高为21%，最低为13.3%，通常用于独资企业。

中国

中国在过去两年收紧了在线交易监管，以清理在线市场的一些问题并保护消费者的权利。

要在已建立的平台或您自己的网站上在中国进行在线销售，您需要：

1. 注册为市场实体。
2. 保持准确的交易记录。
3. 销售符合中国人身安全标准的商品。
4. 交税。
5. 在关闭您的业务前 30 天出示您的营业执照并通知公众。
6. 保护消费者信息和 IP 地址。
7. 提供全面、准确的产品描述。
8. 明确定义公司的退款政策。

国家市场监督管理总局（SAMR）

为了遏制中国松散的在线市场，市场监管总局正在打击非法定价活动。

这可以防止包括阿里巴巴等电子商务巨头在内的在线卖家根据消费者的购买趋势设置不同的价格，并确保平台为相同的产品设置相同的价格。

违反此规定将导致停业，并处以年销售额 0.1% 至 0.5% 的罚款。

增值税 (VAT)

中国有三种增值税税率：6%、9% 和 13%，具体取决于所售商品或服务的类型。

对于在线销售的商品，13% 是附加在产品原始售价上的增值税税率。

个人所得税

营业收入按中国的个人所得税 (IIT) 税率计算。 该比率是年总收入的百分比，范围从 3% 到 45%。

您缴纳的个人所得税金额取决于您的年收入，即您赚取的越多，您缴纳的税款就越多。

澳大利亚

澳大利亚对不遵守规定的在线卖家实施了几项具有法律意义的法规。 联邦法律下的澳大利亚消费者法 (ACL) 优先考虑消费者隐私和保护，并防止有害的商业行为。

澳大利亚消费者法 (ACL)

ACL 监管所有与消费者打交道的企业，保持高水平的商业行为。 在线企业有义务确保销售的产品是：

• 适合出售。
• 适合目的。
• 无缺陷。
• 匹配在线产品描述。

消费者数据保护

在线企业必须有适当的流程来保护所有消费者数据，包括个人信息和信用卡详细信息。

必须在您的网站上明确定义数据保护措施，并在隐私政策中列出更多信息。

在网站上显示法律文件

所有网站都必须显示以下关键法律文件：

网站使用条款：概述内容准确性、网站材料的商业责任、消费者在您网站上的权利和义务。

隐私政策：详细说明您如何管理客户、支持者和捐赠者的信息。

条款和条件：说明您所销售的产品、付款方式、交付方式以及关于您的企业不承担责任的任何免责声明。

当在线销售成为一项业务时

在澳大利亚在线销售可能不符合商业标准。

如果您偶尔在已建立的交易平台上进行在线销售，这被视为一种爱好。

如果您打算盈利、在交易平台上开设“商店”、应用产品加价或进行定期销售，那么您就是在经营在线业务。

在这种情况下，您需要申请澳大利亚商业号码 (ABN) 并注册为企业。

商品及服务税 (GST)

GST 适用于年营业额超过 75,000 美元的企业。 GST 是附加在产品原始销售价格上的 10% 税率。

然后根据您的年度业务收入，每月、每季度或每年向澳大利亚税务局 (ATO) 报告并缴纳该税款。

营业所得税

所有企业都必须提交年度企业所得税申报表，即使他们不欠当年的税款。

可获得收入的 30% 的联邦税率适用于大型企业，25% 的适用于中小型企业。

大多数澳大利亚企业使用现收现付 (PAYG) 系统并按季度分期缴税，以避免每年缴纳巨额税款。

新西兰

《消费者保障法》和《公平交易法》概述了新西兰的在线销售法规。

这些法律受到严格监管，以保护消费者信息并防止在线业务误导客户。

公平交易法

《公平交易法》适用于在新西兰境内销售的在线企业和向新西兰人销售的海外在线企业。

根据《公平交易法》，在线企业有义务：

• 向客户披露您正在进行交易。
• 准确地表示商品，并为所有索赔提供合理的依据。
• 确保消费者了解他们的权利。
• 参与公平、准确的广告。
• 符合产品安全标准。

消费者保障法

《消费者保障法》保护消费者免受在线卖家的误导。

根据《消费者保障法》，在线企业有义务：

• 销售质量合理的商品。
• 销售适合目的的商品。
• 确保货物完好无损地到达。
• 确保商品与其在线产品描述相符。
• 为制造商的故障提供维修或退款选项。

消费者隐私

在线卖家有责任保护消费者数据并在其隐私政策中显示网络安全措施。

在线企业可能会对个人和支付信息的泄露负责。

商品及服务税 (GST)

新西兰 GST 是适用于商品和服务的原始销售价格的 15% 的统一税率。

额外的 15% 向消费者收取，然后由企业每月支付给税务局 (IRD)。

营业所得税

承包商、个体经营者或新西兰个体经营者——例如经营自己的网上商店的人——为其收入缴纳临时税。

预缴税是一种提前分期缴纳税款的方法，在许多情况下，需要对收益进行预测。

由于不准确的预测可能导致对少缴税款的重大处罚，IRD 批准的中介机构提供累进税收统筹系统以简化暂缴税。

许多有资格利用税收联营的人仍然不知道这是一种选择，因此值得检查一下您是否符合条件。

英国

在成为英国的在线交易者之前，有几项规则和规定需要注意。

在线业务受到密切监控，以保护消费者并确保遵守公平交易惯例。 在线卖家与实体零售商遵守相同的法律。

消费者权益法

所有在线业务都必须遵守《消费者权益法》中概述的规定。

这些法规赋予消费者以下合法权利：

• 修理或更换有故障的产品。
• 合理的交货时间。
• 公平的条款和条件。
• 质量令人满意的商品，适合用途并由卖方准确描述。

远程销售规定

交易时卖家不在场时，消费者受到远程销售条例的保护。

根据这些规定，在线企业有义务：

• 赋予消费者在七个工作日内取消销售的权利。
• 提供清晰的产品详细信息和交货信息。
• 提供订单的电子邮件确认。
• 在订购后 30 天内交付产品。

增值税 (VAT)

在英国，大多数商品和服务的标准税率为 20% 增值税。

如果您已注册增值税，即使您无需支付增值税，也必须每季度向英国税务海关总署 (HMRC) 提交增值税申报表。

网上销售税

在 COVID-19 之后，在线购物猛增，导致实体零售商倒闭。

英国政府于 2020 年 4 月推出了 2% 的数字销售税，以帮助减少商店关闭。

请注意，英国政府现在正在考虑在数字销售税的基础上征收 2% 的销售税。

这项征税尚未引入，但随着零售商努力从大流行的经济影响中恢复过来，它看起来越来越有可能。

查看您当地的法律法规

在线销售可以非常有利可图，尤其是在当今的气候下。

但是，在建立在线业务之前了解您当地的法律和法规非常重要，以确保您是一家合规且信誉良好的公司。

正如我们所知，消费者权益在全球范围内都是优先事项，因此在您的整个业务旅程中将客户放在首位是您成功的关键。