金銭的な贈り物をする5つの方法

私たちの多くは贈り物としてお金を与えるのが好きです。 金銭的な贈り物は、人々が選択したものに現金を使うことを可能にし、特定のアイテム、経験、または投資に向けて貯蓄する人々にとって優れたオプションになる可能性があります。 この有益なガイドは、お金を贈る方法を議論し、課税対象の金銭的な贈り物を与えるための規則を概説します。

贈り物としてお金を与える方法

友人や家族にお金を寄付したい場合は、寄付する金額や寄付方法に応じて、さまざまなオプションがあります。 ほとんどの場合、金銭的な贈り物に税金を払うことを心配する必要はありません。 贈り物としてお金を与える方法についてのいくつかのアイデアは次のとおりです。

1.現金

結婚式、誕生日、クリスマスなどの特別な機会に現金ギフトを贈ることは非常に一般的です。 現金を与えることは最も思慮深い選択肢のようには思えないかもしれませんが、受取人はあなたのお金を彼らが本当に欲しいものに向けて、彼ら自身の贈り物を選ぶ自由と柔軟性を楽しむことができます。

あなたがお金の贈り物をするとき、あなたの寄付が年間16,000ドルを超えない限り、あなたは税金について心配する必要はありません。 これより多くの現金を贈る予定の場合は、寄付についてIRSに通知する必要があります。

現金を与えることが非人格的であると心配している場合は、個人用のカードと封筒をデザインしたり、貯金箱やカスタマイズされた貯金箱に入れたり、交換したりするなど、ギフトをより思慮深くするための簡単な方法がいくつかあります。受取人が海外旅行に使用する予定の場合は外貨。

2.ギフトカード

ギフトカードは、近年ますます人気が高まっています。 ギフトカードを購入すると、受取人が特定の店舗や会場で使うための資金を提供します。 ギフトカードは人々に幅広い選択肢を提供し、ウィッシュリストのない人々の買い物を容易にします。

現金と同様に、友人や親戚にギフトカードを贈る場合、その価値が16,000ドルを超えない限り、税金について考える必要はありません。 現金などのギフトカードは、通常、非課税の金銭的ギフトと見なされます。

3.株式

株式の購入は最も一般的なタイプの投資の1つですが、プレゼントとしてエクイティを与えることもできます。 あなたはあなた自身の株のいくつかを譲渡したいかもしれません。 あるいは、贈り物として与えるためにもっと株を買うことを考えているかもしれません。 このオプションを使用すると、課税ルールがより複雑になり、ファイナンシャルアドバイザーに相談することが有益です。

株式などの資産は、課税対象の金銭的贈り物になる可能性があります。 税法は、誰が株を所有し、誰が受取人であるかによって異なります。 あなたが株式を譲渡する場合、あなたと受取人は資産にキャピタルゲイン税を含む税金を支払う義務があるかもしれません。 未成年者に株を渡したい場合は、特別なアカウントを作成する必要があります。このアカウントは、未成年者が成人するまで管理します。

4.貯蓄振替と譲渡性預金

普通預金口座に送金したり、譲渡性預金を通じて現金を贈ったりすることは、大人が子供や十代の若者にお金を与えるための一般的な方法です。 毎年普通預金に送金したり、複利のある口座に現金を預けたりすれば、ファンドを組むことができます。 これは長期間にわたって贈り物と​​してお金を与えるための最良の方法の1つですが、貯蓄やCDへの関心を通じて得た収益は課税対象となります。

5.529計画

529プランは、後の人生のために子供たちにお金を贈るのに最適な方法です。 これは、たとえば大学の基金を作成したい親に人気のあるオプションです。 このタイプのプランは、教育費に使用された場合は課税されません。また、設定できる529のプランの数に制限はありません。 529プランにお金を入れると、税金が差し引かれると寄付が行われます。

免税の金銭的贈り物をする方法

贈り物としてお金を与えることを考えている場合は、IRSによって適用される制限に注意する必要があります。 免税の金銭的贈り物の現在の年間制限は1人あたり16,000ドルであるため、現在の確定申告やIRSへの報告は必要ありません。

個人は、受取人が寄付に税金を支払うことを心配することなく、16,000ドル相当までの現金ギフトを好きなだけ贈ることができます。 16,000ドルの制限は、1人あたりの最大値であり、現金、ギフトカード、小切手に適用されます。 結婚している場合は、個人的な制限を組み合わせて、最大32,000ドルを非課税の金銭的贈り物として寄付することができます。

かなりの現金ギフトの納税義務をなくすために、制限は1人あたり年間16,000ドルであるため、しばらくの間寄付することを検討できます。 生涯の制限は$12.06百万です。 ただし、これは2026年には600万ドルに減少します。

金銭的な贈り物にいつ税金を払わなければなりませんか？

贈与を計画していて、その価値が贈与税の除外額である年間16,000ドルを超える場合は、IRSに贈与税申告書を提出する必要があります。 これは必ずしもあなたがあなたの贈り物に税金を払わなければならないことを意味しません、しかしそれはIRSが現金貢献を知っていることを確実にします。 あなたが結婚していて、多額の現金を与えたいならば、カップルとしてお金を贈ることも有益です。

あなたが贈り物をするかどうかをIRSはどのように知っていますか？

ほとんどの場合、IRSはあなたが贈り物としてお金を与えるかどうかを知りません。これは、金銭的な贈り物とほとんどの寄付をカバーする贈与税の例外があるためです。 寄付の価値が16,000ドルを超えない限り、贈与税申告書を提出したり、IRSに贈与を報告したりする必要はありません。

16,000ドルを超えるギフトを贈りたい場合は、IRSフォーム709に記入して、IRSに寄付を通知する必要があります。年間のギフト除外制限は、受取人ごとに適用されます。 IRSに通知することなく、年間16,000ドルまでの寄付を好きなだけ多くの人に贈ることができます。

生涯贈与税の免除とは何ですか？

2022年の生涯贈与税の免除額は1,206万ドルです。 これは、生涯で最大1,206万ドルを贈ることができることを意味します。

生涯ギフトの除外は、金銭的なギフトに税金を支払う可能性を減らすため、非常に重要です。 1年間に16,000ドルを超える贈り物をしたとしても、生涯の贈り物が除外されているため、おそらくその贈り物に税金を支払う必要はありません。 値はあなたの生涯制限から差し引かれます。

贈与税申告書は支出を追跡し、生涯価値の合計から年間16,000ドルを超える各寄付を差し引きます。 結婚している場合は、毎年の贈与税と同じように、結婚している場合は生涯贈与税の免除を2倍にすることができます。

教育目的での寄付

多くの人々、特に親や祖父母は、家族の子供たちの教育費の支払いを手伝いたいと思っています。 たとえば、大学の学費を支払うためにお金を寄付することを計画している場合は、単に16,000ドル以上の現金を渡す代わりの方法を検討する価値があります。

将来的に追加の税金が発生する可能性のある年間16,000ドルを超える金銭的な贈り物ではなく、大学などの教育機関に直接寄付することができます。 これは、授業料を支払う義務のある人ではなく、大学に支払うことを条件に、好きなだけ贈り物をすることができることを意味します。

このシステムを使用して、医療費を賄うこともできます。 たとえば、事故後の治療やリハビリの費用を誰かに手伝いたい場合は、個人に支払う代わりに、医療提供者または施設に直接支払うことができます。

贈与資産は贈与現金と同じですか？

あなたが愛する人々に金銭的な贈り物を提供する方法は複数あります。 たとえば、ギフトカードや株式や土地などの資産など、他のオプションで現金を置き換えることを検討している場合は、同じルールが適用されます。 贈与の価値が16,000ドルを超える場合は、贈与税の申告を必ず行う必要があります。

どのくらいの贈与税を支払う必要がありますか？

ほとんどの人は生涯贈与税を支払う必要はありません。 ただし、贈与税の除外額を超える場合は、贈与税を支払う必要があります。 レートは、制限をどれだけ超えているかに応じて、18％から40％の間で変化します。