5 способов сделать денежный подарок

Многие из нас любят дарить деньги. Денежный подарок позволяет людям тратить деньги на все, что они выберут, и может быть отличным вариантом для тех, кто экономит на конкретном предмете, опыте или инвестициях. В этом информативном руководстве рассказывается, как дарить деньги, и излагаются правила дарения облагаемых налогом денежных подарков.

Способы подарить деньги

Если вы хотите подарить деньги другу или члену семьи, существуют различные варианты, в зависимости от того, сколько вы хотите подарить и как вы хотите подарить. В большинстве случаев вам не нужно беспокоиться об уплате налога на денежные подарки. Вот несколько идей, как подарить деньги:

1. Наличные

Денежные подарки принято дарить по особым случаям, таким как свадьбы, дни рождения и Рождество. Предоставление наличных может показаться не самым продуманным вариантом, но получатель может потратить ваши деньги на то, что он действительно хочет, и наслаждаться свободой и гибкостью выбора собственного подарка.

Когда вы дарите денежные подарки, вам не нужно беспокоиться о налогах, если только ваш вклад не превышает 16 000 долларов в год. Если вы планируете подарить больше денег, чем это, вам нужно будет уведомить IRS о вашем пожертвовании.

Если вы обеспокоены тем, что дарение наличных может показаться безличным, есть несколько простых способов сделать ваш подарок более продуманным, в том числе разработать для него персонализированную открытку и конверт, положить ее в копилку или специальную копилку или обменять на иностранная валюта, если получатель планирует использовать ее для поездки за границу.

2. Подарочные карты

Подарочные карты в последнее время становятся все более популярными. Когда вы покупаете подарочную карту, вы предоставляете средства, которые получатель может потратить в определенном магазине или месте. Подарочные карты дают людям более широкий выбор и упрощают покупки для людей без списка желаний.

Как и в случае с наличными, если вы дарите другу или родственнику подарочную карту, вам не нужно думать о налогах, если ее стоимость не превышает 16 000 долларов. Подарочные карты, как и наличные деньги, обычно считаются не облагаемыми налогом денежными подарками.

3. Акции

Покупка акций является одним из наиболее распространенных видов инвестиций, но вы также можете подарить акции. Вы можете захотеть передать некоторые из ваших собственных акций; в качестве альтернативы вы можете подумать о покупке большего количества акций в качестве подарка. При таком варианте правила налогообложения более сложные, и полезно поговорить с финансовым консультантом.

Активы, такие как акции, могут быть облагаемыми налогом денежными подарками. Налоговые правила различаются в зависимости от того, кто владеет акциями и кто является получателем. Если вы передаете акции, вы и получатель могут быть обязаны платить налоги, включая налог на прирост капитала, на активы. Если вы хотите передать акции несовершеннолетнему, вам необходимо создать специальную учетную запись, которой вы будете управлять, пока они не достигнут совершеннолетия.

4. Сберегательные переводы и депозитные сертификаты

Перечисление денег на сберегательный счет или вручение денежных подарков через депозитный сертификат — распространенный способ для взрослых передать деньги детям и подросткам. Если вы каждый год переводите деньги на сберегательный счет или вносите наличные на счет с начислением процентов, вы можете создать фонд. Хотя это один из лучших способов подарить деньги в течение длительного периода, доходы, которые вы получаете в виде процентов по сбережениям и компакт-дискам, облагаются налогом.

5. 529 План

План 529 — отличный способ подарить детям деньги на будущее. Это популярный вариант для родителей, которые хотят, например, создать фонд для колледжа. Этот тип плана не облагается налогом, если он используется для расходов на образование, и нет ограничений на количество 529 планов, которые вы можете настроить. Когда вы вкладываете деньги в план 529, взносы производятся после вычета налога.

Как дарить не облагаемые налогом денежные подарки

Если вы думаете о том, чтобы подарить деньги, вы должны знать об ограничениях, установленных IRS. Текущий годовой лимит для не облагаемых налогом денежных подарков составляет 16 000 долларов США на человека, поэтому вам не придется подавать налоговую декларацию или сообщать об этом в IRS.

Человек может подарить столько денежных подарков на сумму до 16 000 долларов, сколько захочет, не беспокоясь о получателях, уплачивающих налог на пожертвование. Предел в 16 000 долларов США — это максимальная сумма на человека, и он применяется к наличным деньгам, подарочным картам и чекам. Если вы состоите в браке, вы можете объединить свои личные лимиты, чтобы пожертвовать до 32 000 долларов США в качестве не облагаемого налогом денежного подарка.

Чтобы устранить налоговые обязательства по существенным денежным подаркам, вы можете рассмотреть возможность пожертвования денег в течение некоторого времени, поскольку лимит составляет 16 000 долларов США на человека в год. Пожизненный лимит составляет 12,06 миллиона долларов; однако в 2026 году эта сумма уменьшится до 6 миллионов долларов.

Когда вы должны платить налог на денежные подарки?

Если вы планируете подарить подарок, и его стоимость превышает сумму, не облагаемую налогом на подарок в размере 16 000 долларов США в год, вам нужно будет подать налоговую декларацию о подарке в IRS. Это не обязательно означает, что вы должны платить налог на свой подарок, но это гарантирует, что IRS будет знать о денежном взносе. Также выгодно дарить деньги паре, если вы женаты и хотите подарить крупную сумму наличными.

Как IRS узнает, что вы дарите подарок?

В большинстве случаев IRS не узнает, делаете ли вы деньги в качестве подарка, поскольку существует исключение для денежных подарков и налога на дарение, который покрывает большинство пожертвований. Если ваше пожертвование не превышает 16 000 долларов США, вам не нужно будет подавать налоговую декларацию на подарок или сообщать о подарке в IRS.

Если вы хотите подарить более 16 000 долларов США, вам нужно будет уведомить IRS о пожертвовании, заполнив форму IRS 709. На каждого получателя распространяется годовой лимит исключения подарков. Вы можете дарить взносы любому количеству людей на сумму до 16 000 долларов в год, не информируя об этом IRS.

Что такое пожизненное освобождение от налога на дарение?

Пожизненное освобождение от налога на подарки на 2022 год составляет 12,06 миллиона долларов. Это означает, что вы можете подарить максимум 12,06 миллиона долларов за свою жизнь.

Исключение пожизненных подарков имеет жизненно важное значение, поскольку оно снижает вероятность уплаты налогов на денежные подарки. Даже если вы делаете подарок на сумму более 16 000 долларов США в течение одного года, вам, вероятно, не нужно будет платить налог на этот подарок из-за вашего пожизненного исключения подарков. Стоимость будет вычтена из вашего пожизненного лимита.

Ваша налоговая декларация на подарки отслеживает расходы, вычитая каждое пожертвование на сумму более 16 000 долларов США в год из общей стоимости жизни. Если вы состоите в браке, вы можете удвоить пожизненное освобождение от налога на дарение, если вы состоите в браке, как и годовое освобождение.

Пожертвование денег на образовательные цели

Многие люди, особенно родители, бабушки и дедушки, хотят помочь оплатить обучение детей в своих семьях. Например, если вы планируете пожертвовать деньги на оплату обучения в колледже, стоит изучить альтернативы простой передаче 16 000 долларов или более наличными.

Вместо денежного подарка в размере более 16 000 долларов в год, который может привести к дополнительным налогам в будущем, можно пожертвовать деньги непосредственно учебному заведению, например колледжу, напрямую. Это означает, что вы можете подарить столько, сколько хотите, при условии, что вы платите колледжу, а не лицу, обязанному платить за обучение.

Вы также можете использовать эту систему для финансирования медицинских счетов. Например, если вы хотите помочь кому-то оплатить лечение или реабилитацию после несчастного случая, вы можете заплатить поставщику услуг или учреждению напрямую, а не человеку.

Является ли дарение активов тем же самым, что и дарение наличными?

Есть несколько способов сделать людям, которых вы любите, денежными подарками. Если вы думаете о замене наличных другими вариантами, такими как подарочная карта или активы, такие как акции или земля, например, применяются те же правила. Если стоимость вашего подарка превышает 16 000 долларов США, вам нужно будет подать налоговую декларацию на подарок.

Сколько налога на дарение вы должны заплатить?

Большинству людей не придется платить налог на дарение при жизни. Однако, если вы превысите свои налоговые льготы на дарение, вам придется заплатить налог на дарение. Ставка варьируется от 18% до 40%, в зависимости от того, насколько вы превышаете свой лимит.