5 façons d'offrir un cadeau monétaire

Beaucoup d'entre nous aiment offrir de l'argent en cadeau. Un cadeau monétaire permet aux gens de dépenser de l'argent sur tout ce qu'ils choisissent et peut être une excellente option pour ceux qui économisent pour un article, une expérience ou un investissement spécifique. Ce guide informatif explique comment donner de l'argent et décrit les règles pour faire des cadeaux monétaires imposables.

Façons de donner de l'argent en cadeau

Si vous souhaitez donner de l'argent à un ami ou à un membre de votre famille, il existe différentes options, en fonction du montant que vous souhaitez donner et de la manière dont vous souhaitez le donner. Dans la plupart des cas, vous n'aurez pas à vous soucier du paiement de la taxe sur les dons monétaires. Voici quelques idées sur la façon de donner de l'argent en cadeau :

1. Espèces

Il est très courant d'offrir des cadeaux en espèces pour des occasions spéciales, comme les mariages, les anniversaires et Noël. Donner de l'argent peut ne pas sembler être l'option la plus réfléchie, mais le destinataire peut investir votre argent dans quelque chose qu'il veut vraiment et profiter de la liberté et de la flexibilité de choisir son propre cadeau.

Lorsque vous faites des dons en argent, vous n'avez pas à vous soucier de l'impôt à moins que votre contribution ne dépasse 16 000 $ par année. Si vous prévoyez de donner plus d'argent que cela, vous devrez informer l'IRS de votre don.

Si vous craignez que donner de l'argent liquide ne paraisse impersonnel, il existe des moyens simples de rendre votre cadeau plus attentionné, notamment en concevant une carte et une enveloppe personnalisées, en la mettant dans une tirelire ou un pot d'épargne personnalisé, ou en l'échangeant contre devise étrangère si le destinataire envisage de l'utiliser pour un voyage à l'étranger.

2. Cartes-cadeaux

Les cartes-cadeaux sont devenues de plus en plus populaires ces dernières années. Lorsque vous achetez une carte-cadeau, vous fournissez des fonds au destinataire pour qu'il les dépense dans un magasin ou un lieu spécifique. Les cartes-cadeaux offrent aux gens un choix plus large et facilitent les achats pour les personnes sans liste de souhaits.

Comme pour l'argent comptant, si vous offrez une carte-cadeau à un ami ou à un parent, vous n'avez pas à penser aux taxes, sauf si la valeur dépasse 16 000 $. Les cartes-cadeaux, comme l'argent comptant, sont généralement considérées comme des cadeaux monétaires exempts d'impôt.

3. Actions

L'achat d'actions est l'un des types d'investissement les plus courants, mais vous pouvez également offrir des actions en cadeau. Vous voudrez peut-être transférer certaines de vos propres actions ; alternativement, vous envisagez peut-être d'acheter plus d'actions à offrir en cadeau. Avec cette option, les règles d'imposition sont plus complexes et il est avantageux de parler à un conseiller financier.

Les actifs, tels que les actions, peuvent être des dons monétaires imposables. Les règles fiscales varient en fonction du propriétaire des actions et du destinataire. Si vous transférez des actions, vous et le bénéficiaire pourriez être tenus de payer des impôts, y compris l'impôt sur les gains en capital, sur les actifs. Si vous souhaitez donner des actions à un mineur, vous devrez créer un compte spécialisé, que vous gérerez jusqu'à ce qu'il atteigne l'âge adulte.

4. Transferts d'épargne et certificats de dépôt

Transférer de l'argent sur un compte d'épargne ou offrir des cadeaux en espèces par le biais d'un certificat de dépôt est un moyen courant pour les adultes de donner de l'argent aux enfants et aux adolescents. Si vous transférez de l'argent sur un compte d'épargne chaque année ou si vous déposez de l'argent sur un compte à intérêts composés, vous pouvez créer un fonds. Bien qu'il s'agisse de l'un des meilleurs moyens de donner de l'argent en cadeau sur une longue période, les revenus que vous réalisez grâce aux intérêts sur l'épargne et les CD sont imposables.

5. Régime 529

Un plan 529 est un excellent moyen de donner de l'argent aux enfants pour plus tard dans la vie. Il s'agit d'une option populaire pour les parents qui souhaitent créer un fonds pour le collège, par exemple. Ce type de plan n'est pas taxé s'il est utilisé pour les dépenses d'études, et il n'y a pas de limite au nombre de 529 plans que vous pouvez mettre en place. Lorsque vous placez de l'argent dans un plan 529, les cotisations sont versées une fois l'impôt déduit.

Comment offrir des cadeaux monétaires hors taxes

Si vous envisagez de donner de l'argent en cadeau, vous devez être conscient des limites appliquées par l'IRS. La limite annuelle actuelle pour les dons monétaires exonérés d'impôt est de 16 000 $ par personne, vous n'aurez donc pas à produire de déclaration de revenus pour le moment ni à le déclarer à l'IRS.

Un particulier peut faire autant de dons en espèces d'une valeur maximale de 16 000 $ qu'il le souhaite sans se soucier du fait que les bénéficiaires paient de l'impôt sur la contribution. La limite de 16 000 $ est la valeur maximale par personne et s'applique aux espèces, aux cartes-cadeaux et aux chèques. Si vous êtes marié, vous pouvez combiner vos limites personnelles pour donner jusqu'à 32 000 $ sous forme de don monétaire libre d'impôt.

Pour éliminer les obligations fiscales sur les dons en espèces substantiels, vous pouvez envisager de donner de l'argent sur une certaine période, car la limite est de 16 000 $ par personne et par an. Il y a une limite à vie de 12,06 millions de dollars; cependant, cela diminuera à 6 millions de dollars en 2026.

Quand devez-vous payer la taxe sur les dons monétaires ?

Si vous envisagez de faire un cadeau et que la valeur dépasse l'exclusion fiscale sur les dons de 16 000 $ par an, vous devrez déposer une déclaration de dons auprès de l'IRS. Cela ne signifie pas nécessairement que vous devez payer des impôts sur votre don, mais cela garantit que l'IRS est au courant de la contribution en espèces. Il est également avantageux de donner de l'argent en couple si vous êtes marié et que vous souhaitez donner une grosse somme d'argent.

Comment l'IRS sait-il si vous offrez un cadeau ?

Dans la plupart des cas, l'IRS ne saura pas si vous donnez de l'argent en cadeau, car il existe une exception pour les dons monétaires et l'impôt sur les donations, qui couvre la plupart des dons. À moins que votre don ne s'élève à plus de 16 000 $, vous n'aurez pas besoin de produire une déclaration d'impôt sur les donations ni de déclarer le don à l'IRS.

Si vous souhaitez faire un don de plus de 16 000 $, vous devrez informer l'IRS du don en remplissant le formulaire IRS 709. La limite annuelle d'exclusion des dons s'applique à chaque bénéficiaire. Vous pouvez offrir à autant de personnes que vous le souhaitez des contributions jusqu'à 16 000 $ par an sans en informer l'IRS.

Qu'est-ce que l'exonération fiscale à vie sur les dons ?

L'exonération à vie de l'impôt sur les donations pour 2022 est de 12,06 millions de dollars. Cela signifie que vous pouvez offrir un maximum de 12,06 millions de dollars au cours de votre vie.

L'exclusion des dons à vie est essentielle, car elle diminue la probabilité de payer des impôts sur les dons en argent. Même si vous faites un don de plus de 16 000 $ en une seule année, vous n'aurez probablement pas à payer d'impôt sur ce don en raison de votre exclusion cumulative des dons. La valeur sera déduite de votre limite à vie.

Votre déclaration de dons fait le suivi des dépenses, en soustrayant chaque don de plus de 16 000 $ par année de la valeur totale à vie. Si vous êtes marié, vous pouvez doubler votre exonération fiscale à vie si vous êtes marié, tout comme votre exonération annuelle.

Donner de l'argent à des fins éducatives

De nombreuses personnes, en particulier les parents et les grands-parents, souhaitent aider à payer les frais de scolarité des enfants de leur famille. Si vous envisagez de donner de l'argent pour payer les frais de scolarité, par exemple, il vaut la peine d'explorer des alternatives à la simple remise de 16 000 $ ou plus en espèces.

Plutôt qu'un don monétaire de plus de 16 000 $ par année, qui pourrait contribuer à des impôts supplémentaires à l'avenir, il est possible de donner de l'argent directement à un établissement d'enseignement, comme un collège, directement. Cela signifie que vous pouvez offrir autant que vous le souhaitez, à condition de payer le collège plutôt que la personne tenue de payer les frais de scolarité.

Vous pouvez également utiliser ce système pour financer les factures médicales. Si vous souhaitez aider quelqu'un à payer les frais de traitement ou de réadaptation après un accident, par exemple, vous pouvez payer directement le prestataire ou l'établissement au lieu de payer l'individu.

Donner des actifs est-il la même chose que donner de l'argent ?

Il existe plusieurs façons d'offrir des cadeaux monétaires aux personnes que vous aimez. Si vous envisagez de remplacer l'argent par d'autres options, comme une carte-cadeau ou des actifs comme des actions ou des terrains, par exemple, les mêmes règles s'appliquent. Si la valeur de votre don dépasse 16 000 $, vous devrez vous assurer de produire une déclaration de dons.

Combien de droits de donation devez-vous payer ?

La plupart des gens n'auront pas à payer d'impôt sur les donations au cours de leur vie. Cependant, si vous dépassez vos exclusions de droits de donation, vous devrez payer des droits de donation. Le taux varie entre 18 % et 40 %, selon le degré de dépassement de votre limite.