5 طرق لمنح هدية نقدية

يحب الكثير منا تقديم المال كهدية. تُمكّن الهدية المالية الأشخاص من إنفاق النقود على أي شيء يختارونه ويمكن أن تكون خيارًا ممتازًا لأولئك الذين يدخرون مقابل عنصر أو تجربة أو استثمار معين. سيناقش هذا الدليل الإعلامي كيفية إهداء الأموال وتحديد القواعد الخاصة بتقديم الهدايا المالية الخاضعة للضريبة.

طرق التبرع بالمال كهدية

إذا كنت ترغب في التبرع بالمال إلى صديق أو أحد أفراد الأسرة ، فهناك العديد من الخيارات ، اعتمادًا على المبلغ الذي تريد تقديمه وكيف تريد منحه. في معظم الحالات ، لا داعي للقلق بشأن دفع ضريبة على الهدايا المالية. فيما يلي بعض الأفكار حول كيفية تقديم المال كهدية:

1. النقد

من الشائع جدًا تقديم هدايا نقدية للمناسبات الخاصة ، مثل حفلات الزفاف وأعياد الميلاد وعيد الميلاد. قد لا يبدو التبرع بالمال الخيار الأكثر تفكيرًا ، ولكن يمكن للمتلقي أن يضع أموالك في شيء يريده حقًا ويستمتع بالحرية والمرونة في اختيار الهدية الخاصة به.

عندما تقدم هدايا مالية ، لا داعي للقلق بشأن الضرائب ما لم تتجاوز مساهمتك 16000 دولار سنويًا. إذا كنت تخطط لتقديم أموال أكثر من هذا ، فستحتاج إلى إخطار مصلحة الضرائب بشأن تبرعك.

إذا كنت قلقًا من أن يكون تقديم النقود أمرًا غير شخصي ، فهناك بعض الطرق المباشرة لجعل هديتك أكثر تفكيرًا ، بما في ذلك تصميم بطاقة شخصية ومغلف لها ، أو وضعها داخل بنك أصبع أو جرة ادخار مخصصة ، أو استبدالها مقابل العملة الأجنبية إذا كان المستلم يخطط لاستخدامها في رحلة إلى الخارج.

2. بطاقات الهدايا

أصبحت بطاقات الهدايا شائعة بشكل متزايد في السنوات الأخيرة. عندما تشتري بطاقة هدايا ، فإنك تقدم أموالًا للمستلم لإنفاقها في متجر أو مكان معين. تمنح بطاقات الهدايا الأشخاص خيارات أوسع وتسهل التسوق للأشخاص الذين ليس لديهم قائمة أمنيات.

كما هو الحال مع النقد ، إذا أعطيت صديقًا أو قريبًا بطاقة هدايا ، فلن تحتاج إلى التفكير في الضريبة إلا إذا تجاوزت القيمة 16000 دولار. عادةً ما تُعتبر بطاقات الهدايا ، مثل النقود ، هدايا نقدية معفاة من الضرائب.

3. الأسهم

يعد شراء الأسهم أحد أكثر أنواع الاستثمار شيوعًا ، ولكن يمكنك أيضًا تقديم الأسهم كهدية. قد ترغب في نقل بعض الأسهم الخاصة بك ؛ بدلاً من ذلك ، قد تفكر في شراء المزيد من الأسهم لتقديمها كهدية. مع هذا الخيار ، تكون القواعد الضريبية أكثر تعقيدًا ، ومن المفيد التحدث إلى مستشار مالي.

يمكن أن تكون الأصول ، مثل الأسهم ، هدايا نقدية خاضعة للضريبة. تختلف القواعد الضريبية وفقًا لمن يمتلك الأسهم ومن هو المستلم. إذا قمت بتحويل الأسهم ، فقد تكون أنت والمتلقي مسؤولين عن دفع الضرائب ، بما في ذلك ضريبة أرباح رأس المال ، على الأصول. إذا كنت ترغب في منح الأسهم لقاصر ، فستحتاج إلى إنشاء حساب متخصص ، والذي ستديره حتى يصل إلى سن الرشد.

4. تحويلات الادخار وشهادات الإيداع

يعد تحويل الأموال إلى حساب التوفير أو تقديم الهدايا النقدية من خلال شهادة الإيداع طريقة شائعة للبالغين لتقديم الأموال للأطفال والمراهقين. إذا قمت بتحويل الأموال إلى حساب التوفير كل عام ، أو قمت بإيداع الأموال النقدية في حساب بفائدة مركبة ، يمكنك إنشاء صندوق. على الرغم من أن هذه إحدى أفضل الطرق لتقديم المال كهدية على مدى فترة طويلة ، إلا أن الأرباح التي تجنيها من خلال الفوائد على المدخرات والأقراص المدمجة تخضع للضريبة.

5. 529 خطة

تعتبر خطة 529 طريقة ممتازة لتقديم المال للأطفال في وقت لاحق من الحياة. هذا خيار شائع للآباء الذين يرغبون في إنشاء صندوق للكلية ، على سبيل المثال. لا يتم فرض ضرائب على هذا النوع من الخطط إذا تم استخدامه للنفقات التعليمية ، ولا يوجد حد لعدد 529 خطة يمكنك إعدادها. عندما تضع أموالًا في خطة 529 ، يتم تقديم المساهمات بمجرد خصم الضريبة.

كيفية تقديم هدايا نقدية معفاة من الضرائب

إذا كنت تفكر في تقديم المال كهدية ، فيجب أن تكون على دراية بالقيود التي تطبقها مصلحة الضرائب. الحد الأقصى السنوي الحالي للهدايا النقدية المعفاة من الضرائب هو 16000 دولار لكل شخص ، لذلك لن تضطر إلى تقديم إقرار ضريبي للحاضر أو ​​إبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية بذلك.

يمكن للفرد تقديم العديد من الهدايا النقدية حتى قيمة 16000 دولار كما يريد دون القلق بشأن دفع المستلمين ضريبة على المساهمة. الحد الأقصى البالغ 16000 دولار هو الحد الأقصى للقيمة لكل شخص ، وينطبق على النقد وبطاقات الهدايا والشيكات. إذا كنت متزوجًا ، فيمكنك الجمع بين حدودك الشخصية للتبرع بمبلغ يصل إلى 32000 دولار كهدية نقدية معفاة من الضرائب.

للتخلص من الالتزامات الضريبية على الهدايا النقدية الكبيرة ، يمكنك التفكير في التبرع بالمال على مدار بعض الوقت ، حيث أن الحد الأقصى هو 16000 دولار لكل شخص سنويًا. هناك حد مدى الحياة قدره 12.06 مليون دولار ؛ ومع ذلك ، سينخفض ​​هذا إلى 6 ملايين دولار في عام 2026.

متى يتعين عليك دفع ضريبة على الهدايا النقدية؟

إذا كنت تخطط لتقديم هدية ، وتجاوزت قيمتها استثناء ضريبة الهدية البالغ 16000 دولار سنويًا ، فستحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي على الهدية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. لا يعني هذا بالضرورة أنه يتعين عليك دفع ضريبة على هديتك ، ولكنه يضمن أن مصلحة الضرائب على علم بالمساهمة النقدية. من المفيد أيضًا إهداء الأموال كزوجين إذا كنت متزوجًا وترغب في دفع مبلغ نقدي كبير.

كيف تعرف مصلحة الضرائب إذا قدمت هدية؟

في معظم الحالات ، لن تعرف مصلحة الضرائب الأمريكية ما إذا كنت تقدم المال كهدية ، حيث يوجد استثناء للهدايا النقدية وضريبة الهدايا التي تغطي معظم التبرعات. ما لم تكن قيمة تبرعك أكثر من 16000 دولار ، فلن تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي على الهدية أو الإبلاغ عن الهدية إلى مصلحة الضرائب.

إذا كنت ترغب في إهداء أكثر من 16000 دولار ، فستحتاج إلى إخطار مصلحة الضرائب الأمريكية بالتبرع من خلال استكمال نموذج IRS 709. يسري حد استثناء الهدية السنوية لكل مستلم. يمكنك منح أكبر عدد تريده من الأشخاص مساهمات تصل إلى 16000 دولار سنويًا دون إبلاغ مصلحة الضرائب.

ما هو الإعفاء الضريبي للهدايا مدى الحياة؟

يبلغ الإعفاء الضريبي للهدايا مدى الحياة لعام 2022 12.06 مليون دولار. هذا يعني أنه يمكنك إهداء مبلغ 12.06 مليون دولار كحد أقصى في حياتك.

يُعد استبعاد الهدايا مدى الحياة أمرًا حيويًا ، لأنه يقلل من احتمالية دفع الضرائب على الهدايا النقدية. حتى لو قدمت هدية تزيد قيمتها عن 16000 دولار في عام واحد ، فربما لن تحتاج إلى دفع ضريبة على تلك الهدية بسبب استبعادك للهدايا مدى الحياة. سيتم خصم القيمة من حد العمر الخاص بك.

يتتبع عائد ضريبة الهدية الإنفاق ، ويطرح كل تبرع يزيد عن 16000 دولار سنويًا من إجمالي القيمة الدائمة. إذا كنت متزوجًا ، فيمكنك مضاعفة الإعفاء الضريبي على الهدايا مدى الحياة إذا كنت متزوجًا ، تمامًا مثل الإعفاء السنوي.

التبرع بالمال لأغراض تعليمية

يرغب الكثير من الناس ، وخاصة الآباء والأجداد ، في دفع تكاليف التعليم لأطفال أسرهم. إذا كنت تخطط للتبرع بالمال لدفع رسوم الكلية ، على سبيل المثال ، فإن الأمر يستحق استكشاف بدائل لمجرد تسليم 16000 دولار أو أكثر نقدًا.

بدلاً من الهبة المالية التي تزيد عن 16000 دولار سنويًا ، والتي يمكن أن تساهم في ضرائب إضافية في المستقبل ، من الممكن التبرع بالمال مباشرة إلى مؤسسة تعليمية ، مثل الكلية ، مباشرة. هذا يعني أنه يمكنك تقديم الهدايا بقدر ما تريد ، بشرط أن تدفع للكلية ، بدلاً من الشخص المسؤول عن دفع الرسوم الدراسية.

يمكنك أيضًا استخدام هذا النظام لتمويل الفواتير الطبية. إذا كنت ترغب في مساعدة شخص ما في مقابل رسوم العلاج أو إعادة التأهيل بعد وقوع حادث ، على سبيل المثال ، يمكنك أن تدفع لمقدم الخدمة أو المنشأة مباشرة بدلاً من الدفع للفرد.

هل إهداء الأصول هو نفسه إهداء الأموال؟

هناك طرق متعددة لتزويد الأشخاص الذين تحبهم بهدايا مالية. إذا كنت تفكر في استبدال النقود بخيارات أخرى ، مثل بطاقة الهدايا أو الأصول مثل الأسهم أو الأراضي ، على سبيل المثال ، تنطبق نفس القواعد. إذا تجاوزت قيمة هديتك 16000 دولار ، فستحتاج إلى التأكد من تقديم إقرار ضريبي على الهدية.

ما مقدار ضريبة الهدايا التي يتعين عليك دفعها؟

لن يضطر معظم الناس إلى دفع ضريبة الهدايا في حياتهم. ومع ذلك ، إذا تجاوزت استثناءات ضريبة الهدايا ، فستحتاج إلى دفع ضريبة الهدية. يتراوح المعدل بين 18٪ و 40٪ ، اعتمادًا على مدى تجاوزك للحد المسموح به.