كم يجب عليك تقديم ملف الضرائب؟

سواء كنت تعمل لحسابك الخاص ، أو تعمل لدى صاحب عمل ، أو تمتلك عملك الخاص ، يمكن أن يكون الوقت الضريبي مشكلة حقيقية. إذا تغير وضعك مؤخرًا - تركت وظيفتك لتعمل لنفسك أو أخذت وظيفة بدوام جزئي - فقد تكون الضرائب أكثر إرباكًا. في الواقع ، قد لا تكون متأكدًا مما إذا كنت بحاجة إلى تقديم ملف هذا العام.

هذا هو المكان الذي سيكون فيه هذا الدليل مفيدًا!

في هذا المنشور ، سنقوم بتفصيل متطلبات الدخل لتقديم ضرائبك. سنستعرض كيفية حساب إجمالي دخلك ، وكيفية خفض دخلك الخاضع للضريبة والتزامك الضريبي تجاه خدمة الإيرادات الداخلية ، والتواريخ الضريبية المهمة التي تحتاج إلى تحديدها في التقويم الخاص بك. استمر في القراءة لمعرفة المزيد حول المبلغ الذي يتعين عليك دفعه لتقديم الضرائب.

كم من المال لديك لدفع الضرائب؟

يعتمد مقدار الأموال التي يتعين عليك جنيها لتقديم الضرائب على عدد من العوامل ، بما في ذلك عمرك وحالة التسجيل وما إذا كنت صاحب شركة صغيرة أو يعمل لحسابك الخاص أم لا. حتى إذا لم تكن مطالبًا بتقديم إقرار ضريبي ، فقد يكون من الجيد المضي قدمًا والقيام بذلك ، خاصة إذا كان لديك من تعولهم للمطالبة بإرجاعك. قد تجد أنك مؤهل للحصول على ائتمانات ضريبية معينة أو مدفوعات زائدة يمكن أن تؤدي إلى استرداد الأموال.

الحد الأدنى لدخل ملف الضرائب

إذا كان دخلك يلبي أو يتجاوز المتطلبات المنصوص عليها من قبل مصلحة الضرائب بناءً على عمرك وحالة التسجيل ، فستتم مطالبتك بتقديم إقرار ضريبي. يوضح الرسم البياني أعلاه هذه المتطلبات للأفراد. لا ينطبق هذا على المُعالين - سنتحدث أكثر عن ذلك في القسم التالي.

إذا كنت تمتلك شركة صغيرة ، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبة الدخل السنوي بغض النظر عن دخلك. بعض الشركات لا تخضع للضريبة بشكل منفصل. بدلاً من ذلك ، ستقوم بالإبلاغ عن ربح أو خسارة الشركة في إقرارك الضريبي الفردي. تُعرف أيضًا الشركات التي يتم فرض ضرائب عليها على المستوى الفردي باسم الأعمال التجارية المارة. تشمل الشركات المارة التي تدفع ضرائب على المستوى الفردي ما يلي:

• الملكية الفردية
• الشراكه
• الشركات المساهمة
• الشركات ذات المسؤولية المحدودة (في بعض الحالات)

إذا كنت تعمل بالقطعة ، فإن حدود الدخل الواردة في الجدول أعلاه لا تنطبق. بدلاً من ذلك ، يجب عليك تقديم إقرار ضريبي إذا كان صافي أرباحك من العمل الحر 400 دولار أو أكثر. سيُطلب منك أيضًا تقديم إقرار ضريبي إذا كنت موظفًا في الكنيسة بدخل يبلغ 108.28 دولارًا أو أكثر. في أي من هذه المواقف ، سيُطلب منك تقديم نموذج IRS 1040 أو IRS 1040-SR ، جنبًا إلى جنب مع الجدول ج.

الحد الأدنى من دخل ملف الضرائب للمُعالين

متطلبات الدخل للمُعالين منفردين

متطلبات الدخل للمعالين المتزوجين

تُعرِّف مصلحة الضرائب الأمريكية المُعال بأنه طفل مؤهل أو قريب لدافع الضرائب. الزوج غير مؤهل ليكون معالًا. تشمل الأمثلة على المعال الأخ أو الأخت أو الطفل أو ابن الزوج أو الوالد.

تتم مطالبة الشخص الذي يعتمد على الإقرار الضريبي لدافع ضرائب آخر للحصول على ائتمان. ومع ذلك ، إذا جلب المعال دخلاً ، فسيتعين عليهم أيضًا تقديم الإقرار الضريبي الخاص بهم. لاحظ أن قيود الدخل هذه تختلف عن تلك الخاصة بدافعي الضرائب الأفراد.

كيف تحسب إجمالي دخلك للسنة

حساب إجمالي دخلك لهذا العام ليس بالأمر الصعب. ما عليك سوى جمع كل مصادر الدخل التي تلقيتها للسنة الضريبية الحالية.

فيما يلي بعض النصائح المفيدة لتبسيط العملية:

• تضمين كل الدخل: يجب الإبلاغ عن جميع الدخل للسنة إلى مصلحة الضرائب. وهذا يشمل الأجور من وظيفتك ودخل العمل الحر والعمولات والإكراميات ودخل الفوائد.
• اجمع الوثائق: للحصول على حسابات دقيقة ، اجمع كل ما يوثق دخلك. وهذا يشمل W-2s للأجور و 1099-MISCs للعمل المتعاقد عليه ، وكذلك الكشوف المصرفية والسجلات المحاسبية.
• تتبع الدخل بدقة: إذا كنت متزوجًا وتقدم عائدًا مشتركًا ، فتأكد من تتبع دخلك ودخل زوجتك والإبلاغ عنها بدقة.
• احسب الدخل الخاضع للضريبة: إذا كان إجمالي دخلك السنوي مرتفعًا ، فلا داعي للذعر. في إقرارك الضريبي ، ستتمكن من خفض دخلك الخاضع للضريبة من خلال الخصومات والائتمانات ، مما يقلل بدوره من مسؤوليتك الضريبية. سنستكشف هذا بمزيد من التفصيل لاحقًا.

إذا لم أستوف الحد الأدنى من متطلبات الدخل ، فهل لا يزال يتعين علي تقديم إقرار ضريبي؟

حتى إذا كنت لا تستوفي الحد الأدنى من متطلبات الدخل ، فلا يزال بإمكانك اختيار تقديم إقرار ضريبي. هذا صحيح بشكل خاص إذا كنت ستتلقى استردادًا ضريبيًا. هناك أيضًا حالات أخرى قد لا تفي فيها بمتطلبات الدخل ولكنك تفي بمتطلبات مصلحة الضرائب الأخرى التي تتطلب منك تقديم إقرارك الضريبي الفيدرالي.

أسباب أخرى قد تحتاج إلى تقديم الإقرار الضريبي

حتى إذا كنت لا تفي بمتطلبات الدخل الخاصة بمصلحة الضرائب الأمريكية ، فقد تظل مطالبًا بتقديم إقرار ضريبي. أنت مطالب بتقديم ضرائبك في حالة تطبيق أي مما يلي:

• كان لديك دخل من العمل الحر 400 دولار أو أكثر.
• كان دخلك 108.28 دولارًا أو أكثر عند العمل في كنيسة أو منظمة تسيطر عليها الكنيسة.
• تلقيت أنت أو زوجتك توزيعات حساب التوفير الصحي لـ Archer MSA أو Medicare Advantage MSA.
• لقد تلقيت نموذج 1095-A لأن مدفوعات الائتمان الضريبي الممتاز تم سدادها لك أو لزوجتك أو لأحد المعالين الذين التحقوا بالتغطية من خلال سوق التأمين الصحي.
• لقد تلقيت نموذج 1099-H للدفعات المقدمة من ائتمان ضريبة التغطية الصحية الممنوح لك أو لزوجتك أو لأحد المعالين.
• أنت مطالب بتضمين مبالغ في الدخل بموجب القسم 965 ، فأنت تدفع أقساطًا على صافي التزام ضريبي بموجب القسم 965 (ح) ، أو قمت بتأجيلها عن طريق إجراء اختيار بموجب القسم 965 (ط).
• أنت مدين بضرائب خاصة مدرجة في الجدول 2 ، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر ضرائب العمالة المنزلية والضرائب الدنيا البديلة وضرائب الاسترداد.

حتى إذا لم تكن مضطرًا إلى تقديم إقرار ضريبي ، فهناك بعض الأسباب التي قد تدفعك إلى المضي قدمًا وتقديم الإقرار الضريبي. قد تكون مستحقًا استرداد الأموال ، وإذا لم تقدم ، فستفقد تلقي هذه الأموال. ضع في اعتبارك تقديم ضرائبك في حالة تطبيق أي مما يلي:

• تم اقتطاع ضريبة الدخل من راتبك.
• لقد سددت مدفوعات الضرائب المقدرة.
• تم تطبيق مدفوعاتك الزائدة عن العام الماضي على الضرائب المقدرة لهذا العام.

بالإضافة إلى ذلك ، قد تكون مؤهلاً أيضًا لاسترداد الأموال إذا كنت مؤهلاً للحصول على أي من الائتمانات الضريبية التالية:

• الائتمان الدخل المكتسب
• ائتمان ضريبي للأطفال
• ائتمان الفرصة الأمريكية
• الائتمان الضريبي للتغطية الصحية
• الضرائب الفيدرالية على الوقود
• استرداد الائتمان الخصم
• الائتمان الضريبي الممتاز
• استرداد الائتمان الخصم
• ائتمان الإجازة المرضية والعائلية
• ائتمان نفقات رعاية الأطفال والمعالين

الايداع للعمل؟ كم يتعين على الشركات الصغيرة القيام بدفع الضرائب

إذا كنت تمتلك شركة صغيرة ، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبة الدخل السنوي .

الاستثناء الوحيد هو الشراكات ، المطلوبة لتقديم معلومات إرجاع.

تختلف متطلبات التسجيل للشركات الصغيرة بناءً على الهيكل القانوني للشركة. يتم فرض الضرائب على الشركات المارة مثل المؤسسات الفردية والشركات S على المستوى الفردي. هذا يعني ببساطة أن صاحب العمل يضيف الربح أو الخسارة إلى الإقرار الضريبي الفردي.

ليست كل الأعمال التجارية عبارة عن أعمال عابرة وسيتعين عليها تقديم نماذج مختلفة. تشمل الأعمال التجارية التي لم يتم تصنيفها على أنها أعمال تمريرية ما يلي:

• الشركات
• الشركات ذات المسؤولية المحدودة التي يتم فرض ضرائب عليها كشركات

تختلف النماذج الضريبية المطلوبة التي يجب تقديمها كل عام بناءً على هيكل العمل. بالإضافة إلى ذلك ، قد تضطر الشركات أيضًا إلى تقديم نماذج ضريبية إضافية على مدار العام ودفع الضرائب المقدرة كل ربع سنة.

إذا كنت تعمل بالقطعة ، فقد لا يُطلب منك تقديم ضرائب. إذا حصلت على دخل مستقل قدره 400 دولار أو أكثر من صاحب عمل واحد ، فأنت تعتبر صاحب عمل لحسابك الخاص ويجب عليك تقديم إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

كيف تخفض دخلك الخاضع للضريبة وتوفر على إقرارك الضريبي

لا أحد يريد صرف أمواله إلى مصلحة الضرائب في كل سنة ضريبية ، لكن بالنسبة للبعض ، هذا أمر لا مفر منه. لحسن الحظ ، هناك عدد من الطرق القانونية التي يمكنك من خلالها خفض دخلك الخاضع للضريبة ، بحيث يمكنك خفض مسؤوليتك الضريبية والاحتفاظ بالمزيد من أموالك التي كسبتها بشق الأنفس في جيبك الخاص.

على استعداد للتوفير في الضرائب الخاصة بك؟ فيما يلي بعض الطرق التي يمكنك من خلالها خفض الدخل الخاضع للضريبة:

• طالب بخصم مكتب المنزل إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.
• لا تتغاضى عن التخفيضات الضريبية للشركات الصغيرة.
• المساهمة في خطة التقاعد.
• المساهمة في حساب توفير صحي (HSA).
• استفد من حساب الإنفاق المرن الخاص بصاحب العمل (FSA).
• قم بتجميع ائتمان الدخل المكتسب (EIC) ، والائتمان الضريبي للطفل ، والائتمانات الأخرى ، إذا كانت مؤهلاً.
• المطالبة باعتمادات المصاريف التعليمية.
• شطب التبرعات الخيرية.
• قم بإعداد خطة 529 للنفقات التعليمية لأطفالك.
• الإبلاغ عن خسائر الاستثمار.

هذه ليست سوى بعض الطرق الرئيسية التي يمكنك من خلالها خفض مسؤوليتك الضريبية. لمزيد من النصائح والنصائح ، استشر محاسبًا أو متخصصًا في الضرائب.

تواريخ استحقاق الضريبة المهمة ونصائح أخرى لتقديم الضرائب

إذا كنت تسجل ضرائب ، فهناك بعض تواريخ الاستحقاق الرئيسية التي يجب وضعها في الاعتبار. التواريخ تبقى بشكل عام هي نفسها من سنة إلى أخرى. ومع ذلك ، إذا صادف تاريخ الاستحقاق عطلة نهاية أسبوع أو عطلة ، يتم إعادته إلى يوم العمل التالي. لذلك ، فإن الضرائب لعام 2022 مستحقة في 18 أبريل.

بمجرد أن تقرر أنك بحاجة إلى تقديم ضرائب ، فهناك بعض الخطوات التي يمكنك اتخاذها للتأكد من تقديمها بسرعة ودقة:

• استخدم برامج الضرائب لتعظيم الخصومات وتقليل الأخطاء وتلقي حماية التدقيق.
• فكر في تعيين محاسب أو متخصص ضرائب إذا كان لديك إقرار ضريبي معقد. على الرغم من أنه يتعين عليك الدفع مقابل هذه الخدمات ، فقد ينتهي بك الأمر إلى توفير المال إذا وجدوا خصومات وائتمانات ضريبية إضافية.
• احتفظ بسجلات مالية دقيقة على مدار العام. استخدم برامج المحاسبة واحتفظ بإيصالاتك وكشوفك المصرفية وغيرها من الوثائق.
• إذا لم يكن لديك الوقت لجمع المستندات الخاصة بك وتقديم طلب الإرجاع ، فتأكد من تقديم ملف للتمديد لمدة ستة أشهر قبل تاريخ الاستحقاق. لاحظ أن التمديد لا يؤخر التزامك بالدفع ، وسيؤدي عدم الدفع بحلول موعد الاستحقاق في أبريل إلى فائدة وغرامات.
• تحقق من الموارد الضريبية الإضافية لـ Merchant Maverick ، ​​بما في ذلك قائمة التحقق من الضرائب ، للتخلص من الضغط الناتج عن تقديم ضرائبك.

الأسئلة الشائعة حول الإيداع الضريبي